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山东生物运输业务 物流公司的税负率是多少? 税负率怎么算?
家权老师
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提问时间:03/19 15:51
#税务#
你好,据实申报就行,没有要求必须按某个税负申报,经济本身就不景气
阅读 49
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股东增员需要提供什么材料
家权老师
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提问时间:03/19 15:48
#税务#
需要转股协议,修改公司章程
阅读 76
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我们老板个人**A建筑公司干一项工程,现在开发商给建筑公司的进度款才360万,我们老板又自己垫付了60万,用于项目开支,作为A建筑公司来讲,应开多少发票给开发商合适,是要达到420万才可以吗,还是只用给开发商开那360万的发票
朴老师
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提问时间:03/19 15:47
#税务#
只开360 万发票给开发商。 老板垫付的 60 万是内部往来,不用开票给甲方,以后回款再还给老板就行
阅读 77
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老师,小规模公司,主营宴会婚庆等服务,收到未开票房租收入950和未开票周岁宴服务费1415.22,需要确认营业外收入是多少,主营业务收入多少?销项税分别多少,税率按1%还是3%?
Fenny老师
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提问时间:03/19 15:42
#税务#
你好,这里房租收入950元计入其他业务收入,主营业务收入是1415.22元。 这里小规模月收入不超过10万元是免增值税的。
阅读 75
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老师,工商年报里面的纳税总额是怎么填的
家权老师
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提问时间:03/19 15:42
#税务#
纳税总额怎么写 年报纳税总额根据单位实际缴纳的增值税、消费税、企业所得税、房产税、土地使用税、印花税、城建税、附加税、资源税、环境保护税,个人所得税等等。 具体计算: 1、将应交税费二级科目明细账的各种上缴的税金相加; 2、简单一点的,可以按“现金流量表”中“支付的各项税费”项目金额填写。 在工商年报中填写纳税总额时,应按照税款所属期进行填报,而非实际缴款日期。根据国家市场监督管理总局及相关地方市场监管部门的权威指引,企业年度报告中的“纳税总额”是指企业在报告年度全年(1月1日至12月31日) 实缴的各类税金总和,其计算依据是税款的所属期间,而非款项实际入库的时间。 关键要点说明: 填报口径:纳税总额应填写归属于报告年度(如2025年度)的税款,即使该税款是在次年(如2026年)才缴纳,也应计入所属年度的年报中。例如,2024年度的企业所得税在2025年5月缴纳,仍应填入2024年度的工商年报。
阅读 48
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我们公司租的房子,需要缴纳房产税,城镇土地使用税吗?
家权老师
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提问时间:03/19 15:39
#税务#
那个是房东交,不是你们交
阅读 43
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老师,去年汇算补交的所得税分录借方是未分配利润科目,对吧,这个不存在汇算清缴调减吧?,是汇算清缴后的补交税款
家权老师
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提问时间:03/19 15:35
#税务#
小企准则补计提汇算所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 43
收藏 0
老师,这个城建税 为啥比例是5% 不是7% 么
家权老师
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提问时间:03/19 15:32
#税务#
在县城的税率5%,乡镇还有3%的呢
阅读 63
收藏 0
老师,酒店预订平台是不是有自营和代理两种模式?两种模式下怎么分别确认收入?
朴老师
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提问时间:03/19 15:32
#税务#
是的,酒店预订平台就两种模式: 1. 自营模式(自己卖房间) 你买断房间、自己定价、自己担风险 按总额法确认收入:收客人的全款做收入 付给酒店的钱做成本 2. 代理模式(只帮酒店卖) 只赚佣金,房间、定价都是酒店的 按净额法确认收入:只把佣金做收入
阅读 84
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*经纪代理服务*国际货物运输代理运费是免税的吗
家权老师
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提问时间:03/19 15:25
#税务#
不是,开*国际货物运输代理的税目才是免税
阅读 262
收藏 1
老师我们是私营医院,一般纳税人,增值税减免,费用支出中税金部分,可以直接计入成本吗?
家权老师
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提问时间:03/19 15:24
#税务#
可以的,进项专票直接做不抵扣勾选
阅读 81
收藏 0
我们属于加工制造企业,发给客户的货有不合格的客户自己修的,现在开给我们一张13%劳务*索赔费的专票,这个进项能正常抵扣吗
家权老师
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提问时间:03/19 15:23
#税务#
那个可以抵扣的哈
阅读 50
收藏 0
定期定额征收的个体户,后面如果改为查账征收了,那之前的帐需要补上吗?
家权老师
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提问时间:03/19 15:15
#税务#
今年的需要补上,以前的开票不需要补了
阅读 202
收藏 1
老师您好! 关于:企业A向企业B采购基酒(B企业已开发票,已缴纳增值税、消费税),然后企业A再进行分装、包装再销售,企业A需要再缴纳消费税吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 15:15
#税务#
同学,你好 若仅是分装、换包装、贴牌→ 不征消费税 若加入药材、香料、辅料等进行调配,制成配制酒(如药酒、露酒)→ 改变原酒基风格 → 属于应税行为,需按规定缴纳消费税,并可能适用“其他酒”或“白酒”税率
阅读 93
收藏 0
请问下,有关工程流程,计提了有关成本,发票一直都没回,请问有什么税务风险吗
朴老师
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提问时间:03/19 15:13
#税务#
计提工程成本、没发票,当年预缴可以扣。 但次年汇算清缴(5 月 31 日)前没拿到发票,必须纳税调增,不然会被查:补税、滞纳金、罚款。 只要业务真实,尽快拿回发票就没风险。
阅读 48
收藏 0
老师,这是客户的进销存台账,里面只有料没有工跟费,我账上要怎么做才能跟台账的数据一致
朴老师
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提问时间:03/19 15:13
#税务#
先对齐材料:原材料、委托加工物资科目完全按台账数据记账,确保 “生产领料” 金额与台账一致。 归集工费:将人工、制造费用计入 “生产成本”。 对齐库存:期末库存商品只保留材料成本,把本期工费全部结转到主营业务成本,不进库存。 分录: 借:主营业务成本 贷:生产成本—直接人工 贷:生产成本—制造费用 账上库存商品余额 = 台账 “产品金额” 账上主营业务成本 = 台账 “销售出库 - 成本” 账上发出商品余额 = 台账 “发出商品成本(已销售未开票)”
阅读 89
收藏 0
物流公司 一般纳税人, 开了发票,交增值税之后还要交什么税?怎么算?
小菲老师
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提问时间:03/19 15:10
#税务#
同学,你好 会有附加税 一般是增值税的12%
阅读 56
收藏 0
我有一个工人工资没报个税,汇算请教只要在纳税调整明细表,其他,那一栏做调增波?职工薪酬调整明细表那张表,账载、实际发生、税收都填一样数字波?不需要做改动波
家权老师
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提问时间:03/19 15:06
#税务#
没申报个税,实发的工资就要纳税调增的,税收金额为0
阅读 68
收藏 0
老师,汽车检测站很多检测都是个人的。个人没有要求要发票,钱都是进公账。他们需要每天对账,这样发票抬头怎么开呢?把发票开出来,只写个日期可以吗?
小菲老师
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提问时间:03/19 15:03
#税务#
同学,你好 不用开发票,做无票收入就行
阅读 76
收藏 0
老师,公司向个体工商户支付服务费时,可以直接支付给对方经营者个人账户么?营业执照上的经营者
家权老师
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提问时间:03/19 15:00
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 79
收藏 0
公司正常销售的酒水,用于业务招待饮用了,怎么做账务处理?
家权老师
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提问时间:03/19 14:57
#税务#
借:销售费用-业务招待费 贷:库存商品 应交税费-增值税-销项税
阅读 42
收藏 0
老师好,温泉都要交哪些税?税率多少
家权老师
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提问时间:03/19 14:50
#税务#
那个按旅游服务交增值税,税率6%
阅读 42
收藏 0
老师 我们是劳务外包公司 我们对接的客户是邮政 我们上游是人力资源公司 我们上游提供人去给邮政提供分拣服务 我们给客户开的发票是物流分拣的发票 上游给我们开人力资源发票 请问这样有风险吗
家权老师
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提问时间:03/19 14:48
#税务#
那个是可以做账的,复印盖章就行
阅读 51
收藏 0
@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,问题是虚开,到底是抓谁坐牢呢?老板,财务负责人,会计,出纳?还是啥?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 14:45
#税务#
朋友您好,老板主谋必坐牢,财务参与跑不掉,小兵不知情可免。 抓两类人: 1. 老板/实控人/财务负责人(决策、指使、受益,主责) 2. 会计/出纳/开票员(明知+参与操作,直接责任) 出纳/会计免责条件: 完全不知情、仅机械执行、未获利。 谁指挥、谁获利,谁主责坐牢(老板、实际控制人、财务负责人) 谁明知、谁动手开票,谁跟着担责(会计、出纳、开票员)
阅读 60
收藏 0
老师,我们没有出口业务,但现在业务谈了个单子,客户是非洲的,像这种业务,公司需要办理啥手续吗?税务上又有啥注意事项?谢谢老师
董孝彬老师
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提问时间:03/19 14:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 82
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老师,工伤赔偿款4万块,如果公司公账转给个人,税务上可以睡前扣除吗
家权老师
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提问时间:03/19 14:34
#税务#
可以税前扣除的,计入福利费
阅读 45
收藏 0
我有个疑问,客户的视频经过我们公司投流之后赚了1000,投流费花了1000,亏损我们只承担投流费的20%,所以客户转800到我们公司,我给客户开800的发票。这正常嘛,怎么操作才是对的?
小菲老师
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提问时间:03/19 14:33
#税务#
同学,你好 亏损我们只承担投流费的20%。 现在不是没有亏吗?
阅读 49
收藏 0
,您好,老师是有点头晕了,关于这个税法上的利润和实际自己到手的利润有什么区别,就是说,税法上的利润到底是用含税收入来算还是按照不含税收入来算利润呢,营业利润=主营业务收入-主营业务成本-税金及附加-销管财,利润总额=营业利润+营业外收入-营业外支出,这些数据全部都是不含税的还是要含税的,搞晕了
朴老师
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提问时间:03/19 14:33
#税务#
算利润(会计、税法全都一样) 收入、成本、费用 全部用不含增值税金额。 增值税不算收入、不算成本、不进利润。 税法利润 ≠ 你到手的钱 税法利润:用来算企业所得税 到手利润:实际收到的钱 - 所有支出(含增值税、所得税) 你那个公式: 营业利润、利润总额里的数,全是不含税。
阅读 42
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自然人代开专票
朴老师
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提问时间:03/19 14:31
#税务#
同学你好 你的问题是什么
阅读 253
收藏 1
老师你好,在快手平台开了一个网上银行,他这边的收入凭证化该怎么做?
暖暖老师
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提问时间:03/19 14:31
#税务#
借其他货币资金-网上银行 贷主营业务收入 应交税费销项
阅读 42
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