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企业汇算清缴时,去年年底预提的工资/奖金费用为10万,今年5月份前实际发放为15万,多发的5万可以在汇算清缴时调整以前年度利润吗?
郭老师
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提问时间:03/19 18:52
#税务#
可以的 可以这么做的
阅读 58
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你好在吗?请问我是一般纳税人。这个月要开200万的发票。需要多少进项
郭老师
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提问时间:03/19 18:43
#税务#
200万含税还是不含税 13%的税率吗 什么行业
阅读 53
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老师:自然人股权转让。税局称2025年8月购进的软件不能一次性按费用扣除,应按无形资产摊销. 现在是2026年3月。向税局申报资料时, 提供修改期末数后的2025年资产负债表,利润表,2025年3季度预缴表 2025年4季度预缴表 ,对吗?需要提前进行2025年度汇算清缴吗?
暖暖老师
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提问时间:03/19 18:32
#税务#
你好,第四季度的利润表变了肯定要更正汇算清缴的
阅读 57
收藏 0
二手房买卖交易,是个人和个人签的合同,现在个人业主支付了中介服务费,中介公司要给业主的服务费开普通发票,个人业主是公司的法人可以吗?
郭老师
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提问时间:03/19 18:28
#税务#
普票开给个人的可以的
阅读 83
收藏 0
您好老师,请问汽车外地加油费,本地加油费,分录怎么做?
郭老师
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提问时间:03/19 18:27
#税务#
需要看业务 出差的借销售费用差旅费 贷银行存款
阅读 94
收藏 0
1月支付的所得税怎么计提啊?
郭老师
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提问时间:03/19 18:19
#税务#
借应交税费,企业所得税 贷,银行存款, 12月份借,所得税费用, 贷,应交税费,企业所得税
阅读 53
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请问个体工商户增值税减免的部分,就是一个季度不满30万转为营业外收入这笔,报年度汇算清缴填哪里
郭老师
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提问时间:03/19 18:10
#税务#
成本费用里面负数表示
阅读 58
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公益用地土地使用权收储需要缴纳什么税?是否有税收优惠?
朴老师
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提问时间:03/19 18:02
#税务#
公益用地被政府收储: 增值税、土地增值税:全免 印花税:不征 企业所得税:不免,符合政策性搬迁可5 年内递延纳税。
阅读 133
收藏 1
我们准备合作的一家上游企业,我们让他们提供完税证明,然后他们提供不出来交增值税和企业所得税的完证明,一年都不交一分增值税,企业所得税,这类企业有没有什么风险的?
朴老师
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提问时间:03/19 17:58
#税务#
有很大风险。 长期不交增值税、企业所得税,还拿不出完税证明,基本是偷税、隐瞒收入、非正常户。 你们跟他合作、拿他的发票,一旦他被查: 你们进项转出、补税、罚款、被牵连稽查。 建议:尽量不合作,非要合作只做现款现货,不预付款、不欠账。
阅读 65
收藏 0
老师你好!我们公司24年买电动汽车获得13%的进项税7万,目前,固定资产-电动汽车账面净值28万。 公司本月要注销了,这个汽车净值28万,要直接抵欠老板的本金28万,这样,我们必须公司给老板开13%的二手车发票吗? 就需要缴纳销项增值税3.64万(28万×13%=3.64万)吗? 那这个销项税3.64万,可以用买车时的进项增值税7万赖抵扣,抵扣后就不用缴纳增值税了,对吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 17:49
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 88
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税务没变更股权,工商先变更了会有什么问题
家权老师
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提问时间:03/19 17:49
#税务#
就是先工商变更,再税务
阅读 84
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您好,我想问一下现行企业所得税法,外商投资小型微利企业股权转让给境内自然人代扣代缴企业所得税税率是多少啊
朴老师
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提问时间:03/19 17:41
#税务#
外商投资企业(非居民企业)转让股权,按 10% 代扣企业所得税。 小型微利优惠跟它无关,不能用。 有税收协定的,可按协定更低税率。
阅读 122
收藏 1
老师,我们公账支付供应商运费,供应商付给货拉拉,货拉拉给我们开票,签个代收代付协议就可以是吗
家权老师
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提问时间:03/19 17:36
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 49
收藏 0
老师你好,光伏电站折旧年限!
家权老师
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提问时间:03/19 17:31
#税务#
光伏电站折旧年限10年折旧
阅读 111
收藏 0
老师,麻烦发一下个人所得税税率表,还有劳务报酬税率表
家权老师
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提问时间:03/19 17:30
#税务#
个人所得税税率表见附表 劳务报酬税率表 4000以下的:(开票金额-增值税-附加税费-800)*20% 4001-20000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*20% 20001-50000的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*30% -2000 50001以上的:劳务报酬个税=(开票金额-增值税-附加税费)*(1-0.2)*40% -7000
阅读 196
收藏 1
公司让长期临时工开劳务费发票合规吗
家权老师
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提问时间:03/19 17:27
#税务#
那个是可以的,没问题的
阅读 55
收藏 0
你好,我刚好在困扰,不会企业所得税年度汇算清缴 我们是村集体经济合作社,镇三资统一做账,之前我填季度申报的时候是自己填的,我都忘记了填的数了,所以年度汇算清缴我不会填,资产总额我不知道咋核实咋填
董孝彬老师
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提问时间:03/19 17:27
#税务#
您好,是的,以这次为准的
阅读 171
收藏 1
下列各项中,决定债券价值的因素有: A。债券面值 B。利息支付方式 C发行价格 D。投资者要求的必要报酬率 E。市场利率参考 为什么e选项不对这里市场利率不就是必要报酬率吗?
朴老师
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提问时间:03/19 17:26
#税务#
答案选ABD 债券价值用【必要报酬率】折现,不用市场利率。
阅读 116
收藏 0
外资投资企业股权转让给境内自然人,企业所得税税率是多少
暖暖老师
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提问时间:03/19 17:25
#税务#
你好,企业所得税税率25%
阅读 107
收藏 0
老师您好,请问要我们生产企业买了辆二手车3000元,当时入账是做了费用。现在车卖出去了,直接做其他业务收入了吗?没有固定资产清理这步了
家权老师
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提问时间:03/19 17:24
#税务#
那个直接计入营业外收入
阅读 92
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自然人股权转让。税局称2025年8月购进的软件不能一次性按费用扣除,应按无形资产摊销. 财务调整分录是2026年3月的,手动调整税局的2025年资产负债表期末数后 与电子账本上同期资产负债表 就有差入。只能这样吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 17:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
收藏 0
求教老师 增值税申报表税款所属期是10月1号到12月31号 那本年累计免税销售额是几号到几号的
言-老师
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提问时间:03/19 17:16
#税务#
你好,本年累计数额是1月-12月全年
阅读 98
收藏 0
再次提问朴老师,请朴老师回答可以吗?我想问我如果调回正数,不是负数风险会不会低一些
朴老师
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提问时间:03/19 17:09
#税务#
同学你好 尽量按实际业务来做 没有发票的调增 不虚开 这样风险才低
阅读 71
收藏 0
自然人股权转让。税局称2025年8月购进的软件不能一次性按费用扣除,应按无形资产摊销. 财务调整分录是2026年3月的,如何调整2025年资产负债表期末数?手动改金额吗?
家权老师
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提问时间:03/19 17:05
#税务#
是的,只有导出上年的报表手工修改
阅读 50
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老师怎么补缴社保呢?
暖暖老师
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提问时间:03/19 16:59
#税务#
你好,你说的是几月份?
阅读 85
收藏 0
出口的是钢管,货代公司开具的运输发票港杂之类的专用发票能否抵扣
暖暖老师
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提问时间:03/19 16:57
#税务#
你好,生产企业可以,外貌不可以
阅读 98
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印花税的问题:问题1:请问比如销售合同框架,只是列明了货物的各个单价,然后按需采购,这种怎么交印花税? 问题2:比如租赁合同,按期收租金,是按照租赁合同总的预测租金收入交印花税? 问题3:比如技术合同,按需出具检测报告,是按照每月实际的检测收入缴纳印花税?
暖暖老师
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提问时间:03/19 16:51
#税务#
1,这个不叫买卖合同,必须有数量金额 2‘按照总金额缴纳 3’按照实际得检测收入
阅读 54
收藏 0
老师,医保这个月做的减员,是不是也给报社保,下个月就不用了
家权老师
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提问时间:03/19 16:47
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 71
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为什么开完税证明表格式导出,选好税期,然后查不到信息,只能在文书式可以查到呢
家权老师
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提问时间:03/19 16:44
#税务#
系统问题,现在打印文书格式就行
阅读 87
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求教老师这个月有进项票税额6% 13%9%销项票开出去13%那增值税税负怎么算啊
家权老师
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提问时间:03/19 16:41
#税务#
还是一样的,根据本月应交的增值税/本月销售收入
阅读 126
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