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有个问题想咨询一下,就是建筑公司签的甲供材合同,专项条款只注明了部分材料由甲方提供,但施工合同总金额又不含材供材料的金额,这能按简易征收开票吗
朴老师
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提问时间:11/23 14:47
#建筑#
如果建筑公司与甲方在专项条款中只注明了部分材料由甲方提供,但施工合同总金额不包括甲供材料的金额,那么建筑公司不能按照简易征收的方式开具发票。 简易征收是指针对特定行业或特定类型的业务,在开具发票时按照一定的税率和计算方式直接计算税款的一种征收方式。但是,简易征收要求业务类型和计税依据明确、统一,且符合相关税收法规的规定。 根据您提供的信息,建筑公司的业务涉及到甲方提供的材料,但是施工合同总金额不包括这部分材料费用,因此无法按照简易征收的方式开具发票。建筑公司需要按照相关税收法规的规定,结合实际情况计算应缴纳的税款,并按照规定开具发票。
阅读 1298
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请问老师: 1、**的项目,别人**我公司,现在要结算,老师看下我这样算对不对? 2、回款金额:517200 3、管理费:9120 4、扣税金:105792 5、支付含税材料费329547.87,回票不含税的税额:17197.94 517200-9120-105792-329547.87=72470.13 是不是这样算的?请老师帮我看下。 6、另外,这个17197.94这个税额还需要返给别人吗?
朴老师
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提问时间:12/26 13:48
#建筑#
同学你好 对的是这样计算的
阅读 1298
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老师,安全文明施工费税率是多少?
易 老师
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提问时间:12/23 14:12
#建筑#
学员朋友您好,发票:选用“1701”税类,税率为6%,开票时需注明“安全文明施工费”、“单位名称”以及“税号”。 一般安全文明施工费的费率是9%
阅读 1297
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老师好,银行存款科目二级明细下需要增加辅助核算项目吗?
辜老师
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提问时间:06/06 16:20
#建筑#
这个可以根据需要设置的
阅读 1297
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老师,你好,合同质保金在材料总价中扣除2年质保期到了付清全款,可2年后工程都竣工了,那材料发票怎么抵扣进项,能按材料总价抵扣吗?还是说2年后才付清的部分在未付款之前对应金额的进项不得抵扣
王雁鸣老师
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提问时间:12/29 18:28
#建筑#
同学你好,材料发票能按材料总价抵扣的。
阅读 1297
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老师,我们一个工程收工程款,他们只需要收据,不开发票。我们是一般纳税人,这样的话还需要按百分之9来交增值税吗?
新新老师
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提问时间:11/29 13:51
#建筑#
你好,是的,按9%缴纳。您好,是的,按9%缴纳税款。
阅读 1297
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老师 我有个问题 这边我想开13%的机制砂可以开的出吗?
若素老师
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提问时间:02/02 15:52
#建筑#
你好,咱实际销售就可以开的。
阅读 1296
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有个本地工程,**方也在本地,被**方在外地,是不是被**方需要办理外经证,**方不需要
小林老师
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提问时间:02/02 15:04
#建筑#
您好,是的,这个是需要的
阅读 1295
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清包工什么意思,麻烦老师用通俗易懂的解释,谢谢!
小铃铛老师
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提问时间:07/11 06:55
#建筑#
同学,您好! 清包工,是指业主自行购买所有材料,找装饰公司或装修队伍来施工的一种工程承包方式。由于装修材料种类繁多,价格相差很大,有些人担心别人代买材料可能会从中渔利,于是装修户采用自己买材料、只包清工的装修形式。
阅读 1295
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木木老师房地产有没得这方面的规定,劳务公司的专票税点3个点,它开给建筑公司塞建筑公司是专票9个点,建筑公司开给开发公司就只能开3个点的呢
venus老师
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提问时间:01/15 13:09
#建筑#
劳务清包工程是可以简易征税3个点
阅读 1295
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老师!工资未发放!我我按月正常计提了个税且已经缴纳!怎么做分录
家权老师
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提问时间:07/02 08:43
#建筑#
都是一样的分录,只是不做发放的分录
阅读 1294
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老师你好,麻烦请看一下这个发票能用吗?他们文氏面粉加工店开的是运输服务
郭老师
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提问时间:05/07 15:39
#建筑#
哦,他这个上面这一部分不可以,下面这个对,但是他怎么没有税收编码。
阅读 1294
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老师,有公司**我们公司的劳务资质,我们开劳务票给甲方,然后**方再开劳务票给我们公司,这样操作可以吗?
一鸣老师
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提问时间:02/02 11:50
#建筑#
是滴,就是那样的操作流程
阅读 1294
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老师,我填写外管证的时候提示需要预缴企业所得税,但是公司是亏损状态,也要到外地预缴企业所得税吗
冉老师
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提问时间:07/14 17:25
#建筑#
你好,这个要的,一般是要的
阅读 1294
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老师总包方与甲方签订的合同是甲供材选择简易计税3%的,总包方又分包给我们,签的合同是绿化工程和装饰装修,分包合同里注明了包工包料的由分包方自行负责材料,这种情况分包方可以选择和总包方一样的简易计税方式吗?3%计税
郭老师
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提问时间:01/24 14:10
#建筑#
你好 甲供材的可以的
阅读 1293
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建筑**单位,民工受伤,建筑单位对公支付了一次性赔偿金(有相关的调解证明),这一笔费用建筑单位可以一次性税前扣除吗?请老师详细说一下,谢谢
朴老师
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提问时间:01/10 17:36
#建筑#
同学你好 有发票就可以一次性扣除
阅读 1293
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23年小规模纳税人开发票时是按1%税率。报税时如果季度没超30万就免税,超了就1%缴税。
郭老师
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提问时间:01/10 20:51
#建筑#
你好,开的普通发票是这么做的。
阅读 1293
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老师您好!我们是一家装饰公司,异地项目可以在当地开设我公司的一般存款账户吗?然后异地预缴税款也从一般户扣款可以吗?
郭老师
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提问时间:06/12 22:21
#建筑#
你好可以的 可以这么做
阅读 1292
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资产评估师实务一第五章,林地期望价法例题5-8中 为什么是算主伐净收益时:主伐按蓄积7元每立方米,除以出材率0.7。记得林木资产那边都是乘以出材率。不是说 出材量=出材率乘以蓄积吗?不明白这为什么是除。
朴老师
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提问时间:07/04 07:04
#建筑#
在这个例题中,计算主伐净收益时使用除法是为了得到单位蓄积量对应的净收益。 具体来说,主伐时的净收益需要考虑杉原木和杉综合材的收益。出材率表示一定蓄积量能够产出的木材量。
阅读 1291
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个人有机械,公司用我的机械可以以哪些形式,怎么开票,我不是公司的员工,就是一个独立个人
王超老师
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提问时间:01/19 08:12
#建筑#
你好,这个可以开租赁发票给公司的
阅读 1291
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带操作手的机械租赁服务属于建筑服务*工程服务,还是建筑服务*其他建筑服务?
星河老师
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提问时间:09/02 13:07
#建筑#
同学 这个带人的 是 建筑服务*其他建筑服务
阅读 1291
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你好,一般纳税人外地干了一个3天6万元的拆除项目也要预缴税款吗
小锁老师
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提问时间:08/19 16:30
#建筑#
您好,这个的话,也要预交的,要
阅读 1290
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老师,甲供材的话,部分是甲供,部分是施工方供,都有主材,施工方并且是**资质的施工方,这种情况施工方能用3%的税率开票不?电气工程,不是土建工程
郭老师
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提问时间:06/21 16:21
#建筑#
只要是有主要材料,不管是哪个工程都不可以的,因为你这个成本它是有比例的,你的这个甲供材材料费只能占很少的一部分 只能是自己采购辅助材料。
阅读 1290
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老师,营业收入2000万元,税负1%,小微企业,减征后,按1%实缴企业所得税是多少啊
刘艳红老师
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提问时间:08/27 13:19
#建筑#
您好,小微企业是按收入减去成本费用,按利润的5%来交的
阅读 1289
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**的,成本票要价税分离进成本?
bamboo老师
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提问时间:07/07 15:46
#建筑#
您好 请问是被**单位做账吗 是一般计税项目取得专用发票吗
阅读 1289
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财务报表需要填年报吗?要填的话截止几月份
暖暖老师
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提问时间:04/05 16:54
#建筑#
你好需要填写的,跟汇算清缴一样也是5.31截止
阅读 1289
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制造业企业在筹建期也称建设单位建造新厂房,改造旧厂房,施工单位向建设单位申请了三笔工程款,第一笔2023年12月28日申请,2024年1月2日支付,2024年2月4日开票(第一笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第二笔,1月3日申请,2月4日支付,支付之后2月4日收到发票(第二笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)第三笔,2023年12月30日申请,12月31日支付,2024年1月5日收到发票(第三笔款申请时,支付时,收到发票时建设单位怎么写分录入帐呢?)
王 老师
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提问时间:01/31 15:11
#建筑#
你好,第一笔 支付分录 借:预付账款 贷银行存款 收到发票 借:在建工程 应交税费-增值税进项 贷:预付账款 第二笔 借:在建工程 应交税费-增值税 贷:银行/或者从应付过下
阅读 1289
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老师好,建筑劳务跟劳务加工有啥区别?
冉老师
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提问时间:07/29 21:21
#建筑#
你好,学员 建筑劳务和加工劳务是两个不同的概念。建筑劳务是指建筑施工中所需要的人力资源,包括但不限于建筑工人、瓦工、油漆工、木工、电工、钢筋工等,他们在建筑施工现场进行各种劳动活动,如搬运、打地基、砌墙、安装电线等,完成工程的建设。加工劳务是指企业为了减少成本和提高效率,将一些生产环节或工序外包给其他企业或个人完成的劳务,这些劳务包括但不限于材料的加工、零部件的制造、产品的装配等。在加工劳务中,需要注意的是外包方需要按照约定的要求和标准,按时按质完成任务,以保证生产进度和产品质量。总的来说,建筑劳务和加工劳务都是劳动力的服务,在不同领域发挥着不同的作用。建筑劳务是为了完成建筑工程的施工,加工劳务是为了协助企业完成生产加工环节。
阅读 1289
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建筑行业,房产施工单位,销项税额减进项税额,进项税很多,形成留抵税,做账分录?
易 老师
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提问时间:06/28 12:06
#建筑#
你好,申报,借:应交税费--留抵退税 贷:应交税费--应交增值税(进项税额转出) 借:银行存款,贷:应交税费--留抵退税
阅读 1289
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我是规模,也享受六税两费,怎么系统不是?
王小山老师
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提问时间:04/05 16:20
#建筑#
同学你好,你是小微企业吗
阅读 1288
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