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老师,不是挂公司的车辆,但公司用,保险可以开公司发票吗
刘艳红老师
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提问时间:03/20 09:58
#税务#
您好,最好不开,这种不能报销的
阅读 83
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老师好,请问电商的税务筹划有哪些呀?
董孝彬老师
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提问时间:03/20 09:58
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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老师,请问自然人网店销售货物的销售额超了500万,是否按一般纳税人13%缴纳增值税?
家权老师
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提问时间:03/20 09:56
#税务#
要成立个体户或者公司,不然有风险的
阅读 43
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老师,3和9月的记账软件的资产负债表跟申报的有几个数据不一致可以吗,12月是一致的,利润表也是一致的
家权老师
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提问时间:03/20 09:53
#税务#
可以的,第4季度跟年报一致就行
阅读 46
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老师您好 我们是租赁自然人的房子作为办公室 现在需要代开房租发票 税是怎么缴纳的
家权老师
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提问时间:03/20 09:48
#税务#
出租住宅的:房产税4%减半,个人所得税10%,增值税3%%减按1.5%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,地方。 应交增值税=租金收入/1.03*1.5%, 附加税费=应交增值税*0.06 房产税=租金收入/1.03*4%*50% 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-房产税)*(1-20%)*10% 出租商业用房的,房产税12%减半,印花税0.1%减半,个税20%,增值税3%(月租10万以下免交),城建税,教育费附加,城镇土地使用税(各地单位面积税额不一) 应交增值税=租金收入/1.03* 0.03, 附加税费=应交增值税*0.06 印花税=租金收入/1.03*0.1%*50% 房产税=租金收入/1.03* 12%*50% 城镇土地使用税=占地面积*单位税额 个人所得税=(租金收入-增值税-附加税费-印花税-房产税-城镇土地使用税)*(1-20%)*20%
阅读 51
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请问老师,公司实收资本10万,未分配利润是亏损4万多,净资产是5万多,这种情况变更股东需要申报个税吗,申报的时候提示账面净资产不可以小于实收资本,无法申报呢,但是工商备案又需要填纳税申报编号,怎么申报呢?
暖暖老师
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提问时间:03/20 09:47
#税务#
你好只要股权变更就要申报的这个
阅读 46
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老师申领发票上传合同没有选项可以上传的呀
家权老师
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提问时间:03/20 09:45
#税务#
截图完整些看看怎么回事
阅读 65
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老师,这是企业的进销存台账,没有加上工跟费,我如果按这数据做账的话,要怎么把人工跟费统计进去
bamboo老师
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提问时间:03/20 09:38
#税务#
您好 请问这个本月入库金额是单纯的材料金额 没有人工费跟制造费用金额吗
阅读 96
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这个政策是什么意思?
家权老师
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提问时间:03/20 09:25
#税务#
意思是外包收的工资和社保,不做为外包公司的收入,因为只是代收代付的
阅读 79
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请问员工辞退福利,就是解除劳动合同的一次性补偿。是属于职工福利费还是职工薪酬?
家权老师
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提问时间:03/20 09:23
#税务#
那个是辞退福利,不是福利费
阅读 77
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老师系统申领发票要怎么申领呢?
家权老师
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提问时间:03/20 09:21
#税务#
我要办税-发票使用-发票额度调整申请
阅读 87
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老师,我们房地产企业,房子递给了施工方,然后施工方又把房子卖给了个人,这个需要什么手续呢?
暖暖老师
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提问时间:03/20 09:21
#税务#
你好,你们做销售处理,过户给个人就可以啦
阅读 55
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公司更换名称了,之前的名称的公章要怎么处理?
家权老师
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提问时间:03/20 09:18
#税务#
去刻章的那个地方办理网上注销
阅读 40
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汇算清缴,老师应付职工薪酬下的福利费,与各成本费用下的福利费不等,请问一下汇算清缴按工资薪金14%计算可以抵扣福利费应该填哪个下面数
家权老师
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提问时间:03/20 09:03
#税务#
已当年实际计入成本费用的付福利费为准
阅读 42
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老师好,玉米有税率吗?
小菲老师
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提问时间:03/20 08:58
#税务#
同学,你好 增值税是9% 如果销售方是农业生产者(如农户、农业企业),直接销售自产的玉米,可享受 增值税免税 政策
阅读 98
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采购一批同样的药品,分了三次采购共1万件,每一次的批号和有效期不一样,价格都是一样按单瓶计算,而我选择其中4000瓶按单瓶销售,其余的6000瓶我选择6瓶/组进行组合销售,那请问供应商这1万件可以合并开在一起吗
家权老师
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提问时间:03/20 08:50
#税务#
那个可以合并在一起开的
阅读 56
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公司给员工报销房屋租赁费用,没有发票,怎么处理?是否需要代扣代缴财产租赁所得税?
朴老师
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提问时间:03/20 08:42
#税务#
账务处理: 可凭合同、转账回单、收据等入账: 借:管理费用 — 职工福利费 / 租赁费 贷:银行存款 企业所得税汇算清缴时全额调增,不得税前扣除。 个税处理: 对房东:必须代扣代缴财产租赁所得个税(20%)。 对员工: 经营必需租房:不缴个税; 福利性补贴:并入工资薪金代扣个税。
阅读 172
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老师,我自己出去上课,在个税APP上给对方开劳务报酬发票6000元,要交什么税
董孝彬老师
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提问时间:03/20 08:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
收藏 0
老师FoB出口的,1.运费和保费还有杂费吗?第二问题报关单的运费和保费和实际有差异,怎么做分录
暖暖老师
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提问时间:03/20 08:31
#税务#
你好,fob没有海运费和保费的 有差异也只能按照报关单,多的做销售费用
阅读 77
收藏 0
老师您好!我们一般纳税人公司原申报的25年12月增值税收入是379000万,都是技术研发方面的免税收入,不需交增值税的。但是,379000中有15万是无票收入。 请问老师:我现在想更正申报12月增值税,把收入减少15万,把12月收入更正为229000,这个税局会预警或找麻烦吗?
暖暖老师
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提问时间:03/20 08:24
#税务#
你好,你申报了更正肯定有预警,你为什么踢出来?无票收入也他正常申报的
阅读 91
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1、请问火车票退票费能否抵扣,就是和火车票一样版式的那种退票火车票。2、企业购电后转售电费是否缴纳印花税
朴老师
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提问时间:03/20 07:29
#税务#
只有退票费电子发票能按 6% 抵扣,单纯退票凭证不能抵扣。 企业转售电费不用交印花税。
阅读 222
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家庭农场(个人独资企业)经营所得是否享受免征农产品自产自销的所得税
暖暖老师
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提问时间:03/20 07:03
#税务#
你好,《财政部 国家税务总局关于农村税费改革试点地区有关个人所得税问题的通知》(财税〔2004〕30号) 明确规定:个人、个体工商户、个人独资企业、合伙企业从事种植业、养殖业、饲养业和捕捞业(简称“四业”),且经营项目属于原农业税、牧业税征税范围的,其取得的“四业”所得,暂不征收个人所得税。
阅读 168
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待解答 所属话题: #税务# 老师好!公司购买私募基金每股1元,过了几年上市,每股8元,过了三年,每股15元。想问下增值税是怎么计算?企业所得税怎么计算。
朴老师
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提问时间:03/20 00:06
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 180
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老师好!公司购买私募基金每股1元,过了几年上市,每股8元,过了三年,每股15元。想问下增值税是怎么计算?企业所得税怎么计算。谢谢
朴老师
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提问时间:03/19 23:54
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 197
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,懂了,老师是不是基本上合理合规的有发票的企业,汇算清缴,都不要怎么调整,就申报就可以了,
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:57
#税务#
朋友您好,也不是的,有些是有限额的,比如以下的一定要调整: 1.广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)、 2.企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 3.企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分(注意个体工商户是2.5%基本培训)( 集成电路设计和软件企业职工培训费用全额扣除),准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 4.职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分(退休人员福利费不能扣)。 5.工会经费按工资总额的2%计提。工会经费的工资总额包括残疾人工资(不包括[残疾人工资加计扣除部分,加计是税法给的优惠,不是经费基数) 6.捐赠是会计利润(未经纳税调整,不含视同销售收入,但考虑了会计差错的)的12%,可在3年内扣除。(注意:个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除,没有利润总额的说法,可能就没有账务).(扶贫捐赠支出全额扣除)(个税捐赠是30%) 6.手续费及佣金收入5%(电信企业按照企业当年收入总额的 5%计算,保险企业按照当年全部保费收入扣除退保金等后余额的 18%计算可扣除佣金限额;允许结转以后年度扣除,没有年限限制)(境外委托销售费用不超过10%)《财政部 国家税务总局关于企业手续费及佣金支出税前扣除政策的通知》(财税〔2009〕29号) 7.企业根据国家有关政策规定,为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除。
阅读 65
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请问一下老师,我们有残疾人员的加计扣除,企业所得税汇算清缴的时候需要调减。那这样子税法上是没有利润的,但是会计上是有利润的
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 117
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主营业务收入的收入确认相关单据麻烦您明天上班后发我一下扫描版哈 这是审计发给我的,收入确认相关单据有哪些?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 56
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代扣代缴的个人所得税怎么计提支付后怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:03/19 21:27
#税务#
您好, 借:应交税费-个税 贷:银行存款
阅读 48
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老师我们这边给我们的 加工商提前开具100万发票,如果这个业务后续没有做,是不是就是虚开发票
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
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纺织品加工零售业,税负率是多少(企业所得税) 布+人工裁剪等
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
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