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老师,我们房地产企业,房子递给了施工方,然后施工方又把房子卖给了个人,这个需要什么手续呢?
暖暖老师
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提问时间:03/20 09:21
#税务#
你好,你们做销售处理,过户给个人就可以啦
阅读 55
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公司更换名称了,之前的名称的公章要怎么处理?
家权老师
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提问时间:03/20 09:18
#税务#
去刻章的那个地方办理网上注销
阅读 40
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汇算清缴,老师应付职工薪酬下的福利费,与各成本费用下的福利费不等,请问一下汇算清缴按工资薪金14%计算可以抵扣福利费应该填哪个下面数
家权老师
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提问时间:03/20 09:03
#税务#
已当年实际计入成本费用的付福利费为准
阅读 42
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老师好,玉米有税率吗?
小菲老师
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提问时间:03/20 08:58
#税务#
同学,你好 增值税是9% 如果销售方是农业生产者(如农户、农业企业),直接销售自产的玉米,可享受 增值税免税 政策
阅读 98
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采购一批同样的药品,分了三次采购共1万件,每一次的批号和有效期不一样,价格都是一样按单瓶计算,而我选择其中4000瓶按单瓶销售,其余的6000瓶我选择6瓶/组进行组合销售,那请问供应商这1万件可以合并开在一起吗
家权老师
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提问时间:03/20 08:50
#税务#
那个可以合并在一起开的
阅读 56
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公司给员工报销房屋租赁费用,没有发票,怎么处理?是否需要代扣代缴财产租赁所得税?
朴老师
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提问时间:03/20 08:42
#税务#
账务处理: 可凭合同、转账回单、收据等入账: 借:管理费用 — 职工福利费 / 租赁费 贷:银行存款 企业所得税汇算清缴时全额调增,不得税前扣除。 个税处理: 对房东:必须代扣代缴财产租赁所得个税(20%)。 对员工: 经营必需租房:不缴个税; 福利性补贴:并入工资薪金代扣个税。
阅读 172
收藏 1
老师,我自己出去上课,在个税APP上给对方开劳务报酬发票6000元,要交什么税
董孝彬老师
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提问时间:03/20 08:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 83
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老师FoB出口的,1.运费和保费还有杂费吗?第二问题报关单的运费和保费和实际有差异,怎么做分录
暖暖老师
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提问时间:03/20 08:31
#税务#
你好,fob没有海运费和保费的 有差异也只能按照报关单,多的做销售费用
阅读 77
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老师您好!我们一般纳税人公司原申报的25年12月增值税收入是379000万,都是技术研发方面的免税收入,不需交增值税的。但是,379000中有15万是无票收入。 请问老师:我现在想更正申报12月增值税,把收入减少15万,把12月收入更正为229000,这个税局会预警或找麻烦吗?
暖暖老师
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提问时间:03/20 08:24
#税务#
你好,你申报了更正肯定有预警,你为什么踢出来?无票收入也他正常申报的
阅读 91
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1、请问火车票退票费能否抵扣,就是和火车票一样版式的那种退票火车票。2、企业购电后转售电费是否缴纳印花税
朴老师
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提问时间:03/20 07:29
#税务#
只有退票费电子发票能按 6% 抵扣,单纯退票凭证不能抵扣。 企业转售电费不用交印花税。
阅读 222
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家庭农场(个人独资企业)经营所得是否享受免征农产品自产自销的所得税
暖暖老师
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提问时间:03/20 07:03
#税务#
你好,《财政部 国家税务总局关于农村税费改革试点地区有关个人所得税问题的通知》(财税〔2004〕30号) 明确规定:个人、个体工商户、个人独资企业、合伙企业从事种植业、养殖业、饲养业和捕捞业(简称“四业”),且经营项目属于原农业税、牧业税征税范围的,其取得的“四业”所得,暂不征收个人所得税。
阅读 168
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待解答 所属话题: #税务# 老师好!公司购买私募基金每股1元,过了几年上市,每股8元,过了三年,每股15元。想问下增值税是怎么计算?企业所得税怎么计算。
朴老师
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提问时间:03/20 00:06
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 180
收藏 1
老师好!公司购买私募基金每股1元,过了几年上市,每股8元,过了三年,每股15元。想问下增值税是怎么计算?企业所得税怎么计算。谢谢
朴老师
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提问时间:03/19 23:54
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 197
收藏 1
@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,懂了,老师是不是基本上合理合规的有发票的企业,汇算清缴,都不要怎么调整,就申报就可以了,
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:57
#税务#
朋友您好,也不是的,有些是有限额的,比如以下的一定要调整: 1.广告费和业务宣传费税前扣除标准:当年销售(营业)收入(这是税法上的收入:会计收入+视同销售收入如捐赠)的15%扣除,超过部分向以后结转(但是化妆品制造或销售、医药制造和饮料制造(不含酒类制造)企业发生的广告费和业务宣传费支出的税前扣除比例30%。超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。)、 2.企业实际发生的业务招待费的60%在不超过当年收入的5‰的部分允许在税前扣除。 3.企业发生的职工教育经费支出,不超过工资薪金总额8%的部分(注意个体工商户是2.5%基本培训)( 集成电路设计和软件企业职工培训费用全额扣除),准予在计算企业所得税应纳税所得额时扣除;超过部分,准予在以后纳税年度结转扣除。 4.职工福利费扣除标准是不超过工资、薪金总额14%的部分(退休人员福利费不能扣)。 5.工会经费按工资总额的2%计提。工会经费的工资总额包括残疾人工资(不包括[残疾人工资加计扣除部分,加计是税法给的优惠,不是经费基数) 6.捐赠是会计利润(未经纳税调整,不含视同销售收入,但考虑了会计差错的)的12%,可在3年内扣除。(注意:个体工商户是应纳税所得额30%的部分可以据实扣除,没有利润总额的说法,可能就没有账务).(扶贫捐赠支出全额扣除)(个税捐赠是30%) 6.手续费及佣金收入5%(电信企业按照企业当年收入总额的 5%计算,保险企业按照当年全部保费收入扣除退保金等后余额的 18%计算可扣除佣金限额;允许结转以后年度扣除,没有年限限制)(境外委托销售费用不超过10%)《财政部 国家税务总局关于企业手续费及佣金支出税前扣除政策的通知》(财税〔2009〕29号) 7.企业根据国家有关政策规定,为在本企业任职或者受雇的全体员工支付的补充养老保险费、补充医疗保险费,分别在不超过职工工资总额5%标准内的部分,在计算应纳税所得额时准予扣除;超过的部分,不予扣除。
阅读 65
收藏 0
请问一下老师,我们有残疾人员的加计扣除,企业所得税汇算清缴的时候需要调减。那这样子税法上是没有利润的,但是会计上是有利润的
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:52
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 117
收藏 0
主营业务收入的收入确认相关单据麻烦您明天上班后发我一下扫描版哈 这是审计发给我的,收入确认相关单据有哪些?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 56
收藏 0
代扣代缴的个人所得税怎么计提支付后怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:03/19 21:27
#税务#
您好, 借:应交税费-个税 贷:银行存款
阅读 48
收藏 0
老师我们这边给我们的 加工商提前开具100万发票,如果这个业务后续没有做,是不是就是虚开发票
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:19
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 51
收藏 0
纺织品加工零售业,税负率是多少(企业所得税) 布+人工裁剪等
董孝彬老师
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提问时间:03/19 21:09
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
收藏 0
企业所得税汇算清缴报告从哪里查,就是那个年度申报表A么
刘艳红老师
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提问时间:03/19 21:08
#税务#
您好,是的,这个就是年度申报表A
阅读 43
收藏 0
法人不是股东可以借款给公司吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/19 21:05
#税务#
您好,可以的,可以借款给公司的
阅读 43
收藏 0
老师好,请问股东分红最省税的方式是怎样的呀?公司都是私人股东,可以直接向她们私人账户转账吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 20:59
#税务#
您好,不要分红,以其他方式给股东钱 有以下方法 1.老板家属在公司发工资 2.发年终奖(延续到27年底) 3.职工辞退福利 4.成立个体户进行品牌/专利授权 5.向公司借款(年末还年初借) 6.用公司名义买车 7.公司业务外包给老板的个体户 8.老板将个人住房出租给公司 9.老板将二手车卖给公司(低于原值没有个税)
阅读 79
收藏 0
老师,之前公司借了一笔款给对方,对方一直没还,公司也注销了?可以直接做坏账,税前扣款吗?现在只有网上下载的注销证明
暖暖老师
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提问时间:03/19 20:53
#税务#
你好只要有注销证明就可以扣除
阅读 83
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老师,怎样把把自己设置成企业在电子税务局的办税员?
钟存老师
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提问时间:03/19 20:53
#税务#
需要单位以法人或者财务负责任的身份登录 在账户中心进行授权 账户中心在页面的右上方
阅读 48
收藏 0
医药公司,有资质,主要的业务模式是将很多经销商作为公司的销售员,同时这些销售员也是客户,采购的时候销售员把钱通过他们的公户转入医药公司公户或者从他们的私户转到医药公司其中一位股东的私人账户,股东再以注资打给公司,同时把这笔钱付给经销商的上游,上下游的合同都是很医药公司签订的,四流一致,回款后医药公司再想办法把钱提到股东私户,股东转给各经销商,开发票的增值税税点经销商给医药公司,每个月给医药公司百分之三的管理费,这样的模式很普遍,请问正常吗
朴老师
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提问时间:03/19 20:16
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 101
收藏 0
老师好,请问,电子税务局里,法人,财务负责人,办税员,开票员,各自权限,具体区别在哪里呀?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 20:16
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 97
收藏 0
老师,你好,出口退税需要涉外收入申报单,这个要去国家外汇管理局数字外管平台申报吗
郭老师
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提问时间:03/19 19:59
#税务#
这个是收到外汇做的
阅读 54
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建筑一般纳税人 小企业准则,做工程一年了一直没收入,支出一直以借款方式法人转入公账使用,这样怎么改正回来。
董孝彬老师
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提问时间:03/19 19:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 107
收藏 0
公司公对公支付给中介公司的房产中介咨询服务费3万多,开普通发票,可以不签合同吗?
郭老师
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提问时间:03/19 19:34
#税务#
可以的,可以没有合同
阅读 83
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老师,A公司为总公司,在成都,是一般纳税人,税率为6%;B公司为分公司,在深圳,是小规模,B公司非独立核算。现深圳有一项目,合同甲方为C,乙方为A,但合同中有写明,乙方委托其B公司收取相应款项并开具3%增值税专用发票。但是B当月发票额度不够,可能用这个合同向税务局申请增额吗?
董孝彬老师
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提问时间:03/19 19:33
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 76
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