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1月到3月每个月工地劳务工资表总计是90万,已替劳务公司代发工资,账上已做暂估成本。劳务公司11月开票过来是100万,那我收到票,就可以冲红1到3月暂估的90万吗
家权老师
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提问时间:03/11 17:04
#建筑#
可以的,没问题的哈
阅读 1306
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老师,个体户或小规模纳税人开建筑服务工程普票,现在税率是怎么开的?
郭老师
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提问时间:07/29 13:03
#建筑#
税率是免税的,个体户是小规模的情况下才可以
阅读 1306
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一般纳税人要开出去销项发票,开具的销项是普票或专票没有区别吗?税额抵扣都是一样的,需要开进来专票的进项来抵扣税款?
青老师
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提问时间:08/18 10:05
#建筑#
你好1. 是的。 开专票或者普票出去; 对于开票方都是一样的报税 ; 2. 是的; 专票可以抵扣进项税的
阅读 1306
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老师 你好 我们公司是建筑公司 一般纳税人,现在公司要签订一个采购安装合同(采购设备及安装),这个税率是按照建筑业9%可以吗,还是按照采购安装的13%税率开发票
青老师
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提问时间:05/24 10:51
#建筑#
你好; 是的; 包工包料就是按9% 的
阅读 1305
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请问:帐务上是按合同履约进度确认收入和成本的。是否年度所得税汇算清缴时就不用调整了。
文文老师
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提问时间:01/14 14:57
#建筑#
年度所得税汇算清缴时,不用调整。
阅读 1305
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银行开具的金融服务*直接收费金融服务计入会计什么科目
金金老师
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提问时间:10/17 14:38
#建筑#
您好,这个是可以计入财务费用的
阅读 1305
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收到苗木免税的普票怎么做账,抵扣怎么做账?
易 老师
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提问时间:12/21 15:46
#建筑#
同学您好,借:原材料 贷:银行存款
阅读 1305
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老师,工地上给工人买的藿香正气水是入福利费还是劳保费?工地厨房买的电风扇现场经费的下一级应该写什么?
新新老师
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提问时间:07/27 15:58
#建筑#
你好 䓖 保 2 福利费就可以
阅读 1305
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您好,我们企业实际业务开出去的发票是,*建筑服务*装饰服务,然后请找人给对方设计的,收到了*建筑服务*装饰服务的票,这样可以把这张票做成借:原材料,贷:银行存款吗?
bamboo老师
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提问时间:08/26 10:14
#建筑#
您好 找人给对方设计 请问签订的什么合同?
阅读 1304
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老师,我们是建筑业,2023年有一工程对方开给我们的发票,开的建筑服务*机械施工,该工程已结束,已结转成本。24年才发现对方项目名称错误。应该是直接费用。对方开红字,分录我做负数冲账,借:工程施工一机械使用(负数),贷:应付账款(负数)。并红冲原来成本结转,借:主营业务成本(负数)贷工程施工一机械使用(负数);对方开正确蓝字票时正常做凭证,然后再结转成本。这样做对吗?
郭老师
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提问时间:03/04 16:40
#建筑#
你好可以的,正确的
阅读 1304
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老师好,实操中建筑劳务分包,如何开票,是全额专票吗,还是一部分专票一部分普票?申报表如何填写?
玲老师
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提问时间:12/19 09:59
#建筑#
你好,开什么发票双方协商处理的。然后就对应着你那个税率,填写增值税表一里就可以了。
阅读 1304
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老师 您好 我公司是建筑公司 发了挖机拖车费(拖运租的挖机到项目) 应该计入什么科目 可以计入主营业务成本/拖车费吗
郭老师
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提问时间:06/19 11:39
#建筑#
先做工程施工里面工程施工机械费。
阅读 1303
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老师:事业单位实施项目过程中发生的工程监理费用、跟踪审计费用、图纸设计费用是计入“在建工程”还是直接计入当期的项目支出
朴老师
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提问时间:11/24 08:37
#建筑#
同学你好 计入当期项目支出
阅读 1303
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无合同,施工围挡带安装,应该开什么税目,几个点呢
徐老师
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提问时间:09/02 11:33
#建筑#
...
阅读 1302
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老师你好,2023年12月的顺丰快递费我们没有付款也没有收到发票,于2023年12月计提的费用。2024年1月我收到发票时款还是付支付,我想请教2024年1月我这个分录需要怎么做? 图片是2023年12月的分录
王小达老师
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提问时间:01/30 17:36
#建筑#
您说是付款的分录吗
阅读 1302
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老师您好,我们是施工总包单位,和甲方签订甲供材合同,我们给甲方开3%税率的什么票?普票?专票?还是都可以呢?
青老师
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提问时间:08/08 11:29
#建筑#
你好 ; 这个是甲供材; 你可以开专票或者普票出去的; 都可以的
阅读 1302
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老师 请问怎么判断有没有多余工作啊
张瑞雪老师
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提问时间:04/25 15:26
#建筑#
你好,建议您问一下建造师考试的老师,我们这里是会计相关问题的答疑。
阅读 1301
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发票这个月交了增值税,下个月又又红冲了这张发票,那已经交了的税金怎么办呢?
小锁老师
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提问时间:09/27 17:09
#建筑#
您好,这个的话,红冲后,税款是可以申请退还的,这个允许
阅读 1301
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老师,下午好!建筑劳务服务部(个体工商户),经营范围劳务服务(不含劳务派遣),这种个体户可以开 建筑服务-劳务费 发票吧?
家权老师
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提问时间:08/09 16:35
#建筑#
你们有建筑劳务的经营范围就可以开
阅读 1301
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个税退费怎么做分录,请有经验老师解答
廖君老师
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提问时间:04/05 21:15
#建筑#
您好,是退2%手续费么,2个处理 个税手续费退回,若不支付给申报人员: 借:银行存款 贷:其他收益 应交税金-应交增值税-销项税 个税手续费退回,若支付给申报人员,收到时: 借:银行存款 贷:其他应付款 应交税金-应交增值税-销项税 支付给申报人员时: 借:其他应付款 贷:银行存款 一、根据《中华人民共和国个人所得税法》第十七条规定,对扣缴义务人按照所扣缴的税款,付给百分之二的手续费。 二、根据《国家税务总局关于发布《个人所得税扣缴申报管理办法(试行)》的公告》(国家税务总局公告2018年第61号)第十七条规定,对扣缴义务人按照规定扣缴的税款,按年付给百分之二的手续费。不包括税务机关、司法机关等查补或者责令补扣的税款。 扣缴义务人领取的扣缴手续费可用于提升办税能力、奖励办税人员。 根据《财政部 国家税务总局关于个人所得税若干政策问题的通知》((1994)财税字第20号)规定:“二、下列所得,暂免征收个人所得税 (五)个人办理代扣代缴税款手续,按规定取得的扣缴手续费。” 个税手续费返还要缴纳增值税。根据《财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)附件1中《销售服务、无形资产、不动产注释》销售服务的第六款第八项规定:经纪代理服务,是指各类经纪、中介、代理服务。包括金融代理、知识产权代理、货物运输代理、代理报关、法律代理、房地产中介、职业中介、婚姻中介、代理记账、拍卖等。 代扣代缴个人所得税手续费返还属于经纪代理服务,因此,要缴纳增值税。
阅读 1301
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老师 我们是小规模建筑公司 签订劳务合同 让开具劳务合同 发票税收分类编码名称怎么开 税率是多少
小天老师
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提问时间:12/14 11:57
#建筑#
您好,是建筑劳务发票的税收分类编码是:30599;税收分类名称:其他建筑服务;开票商品名称:*建筑服务*建筑劳务。 其他建筑服务 建筑服务 30599 9% 指上列工程作业之外的各种工程作业服务,如钻井(打井)、拆除建筑物或者构筑物、平整土地、园林绿化、疏浚(不包括航道疏浚)、建筑物平移、搭脚手架、爆破、矿山穿孔、表面附着物(包括岩层、土层、沙层等)剥离和清理劳务等工程作业。
阅读 1301
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E选项为什么不选?
廖君老师
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提问时间:04/08 08:56
#建筑#
您好,相同的标准才是比较客观公平的啊,不同的标准这不太主观了么。相关知识点总结如下 招标投标法实施条例》进一步规定, 招标人不得以不合理的条件限制、排斥潜在投标人或者投标人。招标人有下列行为之一的, 属于以不合理条件限制、排斥潜在投标人或者投标人:(1)就同一招标项目向潜在投标人或者投标人提供有差别的项目信息;(2)设定的资格、技术、商务条件与招标项目的具体特点和实际需要不相适应或者与合同履行无关;(3)依法必须进行招标的项目以特定行政区域或者特定行业的业绩、奖项作为加分条件或者中标条件;(4)对潜在投标人或者投标人采取不同的资格审查或者评标标准;(5)限定或者指定特定的专利、商标、品牌、原产地或者供应商;(6)依法必须进行招标的项目非法限定潜在投标人或者投标人的所有制形式或者组织形式;(7)以其他不合理条件限制、排斥潜在投标人或者投标人。
阅读 1301
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老师,我想问一下这个样报企业所得税对么,我们把去年10-12月的所得税计提写到了今年一月份要如何调账
立峰老师
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提问时间:01/13 22:34
#建筑#
同学你好,以前年度损益调整
阅读 1301
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老师,个人去税务局代开发票的免税限额是多少?要缴纳那些税?
郭老师
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提问时间:11/08 18:15
#建筑#
你好,500以内是不需要交税 要开什么业务的发。
阅读 1301
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一般纳税人建筑工程开具建筑服务预收款不征税发票,怎么处理
郭老师
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提问时间:08/23 11:59
#建筑#
你好,借银行存款,贷工程结算。
阅读 1301
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个人要去税务大厅开免税发票给别家公司,金额9万多点,请问要开什么类型的发票才能免税??
郭老师
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提问时间:11/17 12:37
#建筑#
你好,要开什么业务的发票自产自销的可以免,所有的都不需要缴纳,如果是销售货物的个税不免的1%左右的。
阅读 1300
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老师,发票上是建筑服务.劳务服务,这个计入什么科目
易 老师
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提问时间:07/23 09:45
#建筑#
同学您好,同学您好,借:在建工程贷银行存款
阅读 1300
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企业的交通银行长时间被冻结了 今天去销户 里面还有几百元钱 能取出来吗
易 老师
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提问时间:11/03 08:41
#建筑#
同学您好,首先要解冻才能销户的
阅读 1300
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建筑企业聠用包工头,包工头自己雇佣农民工,包工头的交什么税,农民工的个税由谁申报呢?
暖暖老师
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提问时间:02/17 12:05
#建筑#
你好,我们单位直接发工资还是包工头提供劳务费发票?直接发我们申报,有劳务费发票包工头管
阅读 1299
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公司是一般纳税人供应商给我们开3%的税率,我们开出去可以开3%的税率嘛?
青老师
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提问时间:08/19 12:16
#建筑#
你好; 你具体是开的什么发票内容; 这样好判断 ; 你是否可以开3%出去
阅读 1299
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