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税务登记完成,发票业务,银行业务还有其他,登陆公司的电子税务局后如果添加呢
小菲老师
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提问时间:01/16 09:24
#税务#
同学,你好 不好意思,没有理解你的意思
阅读 27
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24年多计提了印花税 0.01 现在要怎么调整 跨年了 ,会计分录 及涉及税金 请依次一一解答
文文老师
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提问时间:01/16 09:22
#税务#
直接做相反分录即可的
阅读 33
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企业交工会经费怎么会计分录
家权老师
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提问时间:01/16 09:20
#税务#
计提工会: 借:管理费用--工会经费, 贷:应付职工薪酬-工会经费, 上缴 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款。
阅读 49
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老师,劳务公司要有实收资本,但原会计会计凭证做错了,200万的没有做实收资本,就做了往来款!现在从公司开业21年进行调整,那这个印花税营业账薄要从21年开始补报吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:19
#税务#
是的,印花税营业账薄要从21年开始补报
阅读 49
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年终奖,在企业所得税申报中应该不含在实际支付给职工的应付职工薪酬吧
家权老师
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提问时间:01/16 09:10
#税务#
那个是包含在实际支付给职工的应付职工薪酬
阅读 55
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请问老师,个体工商户做账必须要发票吗,政策依据是什么。谢谢
家权老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
查账征收都要必须要发票的,核定征收不需要
阅读 12
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老师,个体工商户每季度开票额度是30万吗?30万内免增值税吗?个人经营所得也免吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 48
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老师,你们一般把缴纳的增值税和附加税,内账,做到什么科目里面么呢
文文老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
你好,内账,做到税金及附加
阅读 46
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老师,我是2025年6月份成立的建筑劳务分包公司,在自然人电子税务局里面每个季度填的经营所得表,这个季度怎么找不到了,就是下图的那个表,现在是不用填了吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:06
#税务#
那么就是系统问题,联系12366处理
阅读 26
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请问老师,根据毛利率计算的增值税税负率与实际缴纳的增值税税负率相差多少比较合理?
郭老师
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提问时间:01/16 09:06
#税务#
上下浮动在0.2%~0.5%都是可以的
阅读 16
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请问老师,蔬菜,肉类开发票时,只开具蔬菜类,肉类,后面附自己写的不是开票系统的明细清单标明每次买的各类数量单价,这样的发票属于有效发票吗?因为买菜品种很多,琐碎。
家权老师
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提问时间:01/16 09:05
#税务#
可以的,开的是普票就可以,专票不行
阅读 13
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老师,新办企业已经完成税务登记,现在要授权其他人成为办税员怎么操作
小菲老师
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提问时间:01/16 09:04
#税务#
同学,你好 登录电子税务局 用法定代表人或财务负责人身份登录,进入【账户中心】。 添加人员 在【人员权限管理】中选择【添加办税人员】,填写姓名、证件号,选择办税员身份,勾选权限(默认全选)。 办税员确认 新办税员需用个人账号登录,进入【账户中心】→【企业授权管理】→【待确认授权】完成确认。
阅读 25
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已给对方开票,对方给我们付款,少付了零头几百块,少付的零头几百块,怎么入账
小菲老师
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提问时间:01/16 09:01
#税务#
同学,你好 之后也不付吗
阅读 41
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老师好,现在在申报 季度 企业所得税,第一行和第二行分别怎么填?请老师详细讲下
小菲老师
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提问时间:01/16 09:01
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 20
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工业企业的利润比标准是多少
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
工业企业的利润率在10%-15%
阅读 13
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合伙企业股东增资用缴纳印花税吗?麻烦提供相关政策依据
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
股东增资,收到投资款的企业要交印花税
阅读 26
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26年劳务派遣差额发票可以开了吗?请问有谁知道?
家权老师
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提问时间:01/16 08:57
#税务#
一直都可以开的哈,税率暂时不变5%
阅读 24
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老师 你好 个体户经营者在个税信息采集时选择雇员还是其他呀
小菲老师
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提问时间:01/16 08:51
#税务#
同学,你好 个体户经营者在个税信息采集时,任职受雇从业类型应选择“其他”。
阅读 19
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老师,新版企业税务登记后,用法人登记的电子税务局中申请企业授权中添加企业出现二维码应该是申请授权人扫码,还是法人扫码
小菲老师
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提问时间:01/16 08:50
#税务#
同学,你好 法人扫码授权
阅读 22
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对公账户发工资给员工必须进入个税系统吗?有对公发工资不进去个税系统的还行
家权老师
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提问时间:01/16 08:46
#税务#
是的,必须申报个税,不然不能税前扣除
阅读 12
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老师,个体工商户需要按季度申报吗
家权老师
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提问时间:01/16 08:43
#税务#
是的,个体工商户需要按季度申报
阅读 12
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购入专利合同约定使用期限4年,到期后对方公司收回专利,那当月增加当月摊销,但在财务软件系统里录入到资产卡片,他是按照固定资产直线法摊销的,是按照软件方式处理吗
家权老师
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提问时间:01/16 08:42
#税务#
是的,就是那样做就行了
阅读 44
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你好老师,请问24年高新已通过,不想复审,请问今后三年一定要有研发费用吗
朴老师
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提问时间:01/16 08:30
#税务#
2024 年高新认定通过后,资格有效期三年里,不管是否复审,都必须按高企口径核算并留存研发费用,需满足对应收入档位的研发费用占比要求,否则会被取消资格、追缴已享税收优惠。 若想彻底无研发费用强制约束,可主动向认定机构申请注销高新资格。
阅读 371
收藏 2
分管财务,我们报税的而这几天休假,个税怎么报?我们员工等着报税后发过工资
朴老师
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提问时间:01/16 08:27
#税务#
用企业实名办税账号登录自然人电子税务局扣缴端 进入综合所得申报模块,核对工资、扣除项等数据 点击税款计算,生成申报表后发送申报 有税款则完成缴纳,无税款则申报成功即可安排发薪 非实名人员需由已实名人员临时授权办税权限
阅读 48
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老师好,请问:1,现在开来料加工费,在电子税务局系统上应该选哪个大类?2,进口货物的港口仓储费计入什么费用?谢谢。
郭老师
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提问时间:01/16 08:23
#税务#
1,具体的文件没出 只是说改了服务 但是系统还是劳务 税务局这边回复不着急开等一等,等着政策 2货物成本里面
阅读 46
收藏 0
老师,账上亏损,能把挂了许久的应付账款做成营业外收入,可以吗 问题2 报废的产品需要进项税额转出吗,分录怎么记 需要那些证据
郭老师
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提问时间:01/16 08:14
#税务#
第一个可以 第二个损失的,需要进项转出,不是的,不需要。借,营业外支出。贷,库存商品 根据《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)规定:第二十七条 存货报废、毁损或变质损失,为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额,应依据以下证据材料确认: (一)存货计税成本的确定依据; (二)企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料; (三)涉及责任人赔偿的,应当有赔偿情况说明; (四)该项损失数额较大的(指占企业该类资产计税成本10%以上,或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上,下同),应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。 根据《国家税务总局关于取消20项税务证明事项的公告》(国家税务总局公告2018年第65号)规定:2018年12月28日起,取消的税务证明事项如下:3.证明名称:专业技术鉴定意见(报告)或中介机构专项报告;证明用途:企业向税务机关申报扣除特定损失时,需留存备查专业技术鉴定意见(报告)或法定资质中介机构出具的专项报告;取消后的办理方式:不再留存。改为纳税人留存备查自行出具的有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实有关损失的书面申明。
阅读 72
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第一行填成本费用的贷方累计数,包括工资,社保,公积金,交易经费等 第二行填应付职工薪酬的借方累计数,仅工资 老师,季报企税这么填对吗?
郭老师
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提问时间:01/16 08:09
#税务#
是的对的,是这么填写
阅读 13
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老师,我想问一下,营业账簿印花税本年没增加额,税局也没给核定,我用申0申报吗?
朴老师
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提问时间:01/16 08:01
#税务#
未核定营业账簿印花税且本年无增加额,无需零申报;已核定税种的,必须零申报。
阅读 19
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股东a是占股份80%,股东b占股份20%,公司是100万注册资金,还未实缴,公司是去年11号变成一般纳税人的,现在股东b要退股,股东b要把他的20%的股份给股东a,那么要交多少税
暖暖老师
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提问时间:01/16 07:15
#税务#
你好现在所有者权益是多少?都没实际缴纳的
阅读 68
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2025年1月到12月。法人.0申报。如果后期,想换个0申报。可以是法人老婆吗???还是一定要有工资申报
郭老师
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提问时间:01/16 07:14
#税务#
可以的 没有这个限制
阅读 18
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