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去年入的实收资本未备注。记账已记到实收资本,应该怎么办?股权转让是不是要提供实收资本回单
文文老师
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提问时间:01/16 09:50
#税务#
是,股权转让 是要提供实收资本回单
阅读 69
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老师好,公司前三季度是盈利的,并且预缴了所得税,第四季度亏损,但全年是盈利的,请问第四季度我需要在账上做所得税重回吗?需要的话,我该怎么做分录?谢谢
暖暖老师
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提问时间:01/16 09:46
#税务#
你好需要冲减计提缴纳的所得税,申报时申请退税
阅读 65
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老师,个人可以去税务局代开检测的发票吗?涉及到要交哪些税?发票要备注什么吗?
文文老师
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提问时间:01/16 09:44
#税务#
个人可以代开检测发票
阅读 31
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请问这是2024年年度汇算清缴,里面企业所得税弥补亏损明细表,这是怎么计算等到1044.33?
郭老师
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提问时间:01/16 09:37
#税务#
有2023年的汇算清缴吗 从一个表格看算不出来
阅读 71
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老师 一般纳税人建筑公司 处置资料一辆车 在二手交易市场开了发票 公司申报时 税率应该是是13%吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:36
#税务#
是的,就是那样计算的
阅读 11
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没有税额就不可以抵扣是不?老师
小菲老师
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提问时间:01/16 09:36
#税务#
同学,你好 具体什么发票?
阅读 10
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老师,城市维护建设税现在是怎么算的啊
文文老师
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提问时间:01/16 09:35
#税务#
若符合小微,可减半的
阅读 16
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你好老师,三方开出来的二手车发票,是不是没有税额对不?
文文老师
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提问时间:01/16 09:34
#税务#
是的,二手车市场开具的发票,没有税额显示
阅读 10
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老师,您好!想问一下,公司在筹建期间发生销售收入,如果没有取得销售成本发票,只要收据。可以用开办费抵扣成本吗?
文文老师
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提问时间:01/16 09:28
#税务#
没有发票,可以正常做账,影响的是不能所得税税前扣除,汇算清缴时要调增
阅读 35
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老师我们这个是汽车贸易分公司小规模纳税人我们的私产才100多多万嗯,销售额也才150,为什么企业所得税要缴纳25%而不是25%减20%缴纳5%呢?
暖暖老师
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提问时间:01/16 09:27
#税务#
你好,300人下?资产小于5000完,利润小于300对吗?
阅读 33
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老师,个体工商户开票需要交税吗?多少范围内开票不交税呢
文文老师
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提问时间:01/16 09:27
#税务#
季度销售额不超过30万,免增值税
阅读 12
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请问洗车开发票是属于什么呢?选择现代服务吗?
小菲老师
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提问时间:01/16 09:25
#税务#
同学,你好 现代服务*洗车费
阅读 11
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老师早上好!请问一下我的财务软件上第四季度的所得税费用是自动生成的,和我电子税务局上申报的时候不一致,我现在咋也搞不懂这个所得税是怎么算的,恳请老师您能给详细解读一下?
家权老师
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提问时间:01/16 09:24
#税务#
本季度应交所得税=(利润表的利润总额本年累计-汇算的以前年度亏损)*税率5%-本年累计预交所得税
阅读 29
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税务登记完成,发票业务,银行业务还有其他,登陆公司的电子税务局后如果添加呢
小菲老师
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提问时间:01/16 09:24
#税务#
同学,你好 不好意思,没有理解你的意思
阅读 26
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24年多计提了印花税 0.01 现在要怎么调整 跨年了 ,会计分录 及涉及税金 请依次一一解答
文文老师
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提问时间:01/16 09:22
#税务#
直接做相反分录即可的
阅读 32
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企业交工会经费怎么会计分录
家权老师
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提问时间:01/16 09:20
#税务#
计提工会: 借:管理费用--工会经费, 贷:应付职工薪酬-工会经费, 上缴 借:应付职工薪酬-工会经费 贷:银行存款。
阅读 43
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老师,劳务公司要有实收资本,但原会计会计凭证做错了,200万的没有做实收资本,就做了往来款!现在从公司开业21年进行调整,那这个印花税营业账薄要从21年开始补报吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:19
#税务#
是的,印花税营业账薄要从21年开始补报
阅读 48
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年终奖,在企业所得税申报中应该不含在实际支付给职工的应付职工薪酬吧
家权老师
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提问时间:01/16 09:10
#税务#
那个是包含在实际支付给职工的应付职工薪酬
阅读 52
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请问老师,个体工商户做账必须要发票吗,政策依据是什么。谢谢
家权老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
查账征收都要必须要发票的,核定征收不需要
阅读 11
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老师,个体工商户每季度开票额度是30万吗?30万内免增值税吗?个人经营所得也免吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
是的,就是那样子的
阅读 45
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老师,你们一般把缴纳的增值税和附加税,内账,做到什么科目里面么呢
文文老师
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提问时间:01/16 09:07
#税务#
你好,内账,做到税金及附加
阅读 45
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老师,我是2025年6月份成立的建筑劳务分包公司,在自然人电子税务局里面每个季度填的经营所得表,这个季度怎么找不到了,就是下图的那个表,现在是不用填了吗?
家权老师
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提问时间:01/16 09:06
#税务#
那么就是系统问题,联系12366处理
阅读 25
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请问老师,根据毛利率计算的增值税税负率与实际缴纳的增值税税负率相差多少比较合理?
郭老师
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提问时间:01/16 09:06
#税务#
上下浮动在0.2%~0.5%都是可以的
阅读 15
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请问老师,蔬菜,肉类开发票时,只开具蔬菜类,肉类,后面附自己写的不是开票系统的明细清单标明每次买的各类数量单价,这样的发票属于有效发票吗?因为买菜品种很多,琐碎。
家权老师
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提问时间:01/16 09:05
#税务#
可以的,开的是普票就可以,专票不行
阅读 12
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老师,新办企业已经完成税务登记,现在要授权其他人成为办税员怎么操作
小菲老师
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提问时间:01/16 09:04
#税务#
同学,你好 登录电子税务局 用法定代表人或财务负责人身份登录,进入【账户中心】。 添加人员 在【人员权限管理】中选择【添加办税人员】,填写姓名、证件号,选择办税员身份,勾选权限(默认全选)。 办税员确认 新办税员需用个人账号登录,进入【账户中心】→【企业授权管理】→【待确认授权】完成确认。
阅读 24
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已给对方开票,对方给我们付款,少付了零头几百块,少付的零头几百块,怎么入账
小菲老师
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提问时间:01/16 09:01
#税务#
同学,你好 之后也不付吗
阅读 39
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老师好,现在在申报 季度 企业所得税,第一行和第二行分别怎么填?请老师详细讲下
小菲老师
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提问时间:01/16 09:01
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 19
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工业企业的利润比标准是多少
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
工业企业的利润率在10%-15%
阅读 12
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合伙企业股东增资用缴纳印花税吗?麻烦提供相关政策依据
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
股东增资,收到投资款的企业要交印花税
阅读 25
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26年劳务派遣差额发票可以开了吗?请问有谁知道?
家权老师
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提问时间:01/16 08:57
#税务#
一直都可以开的哈,税率暂时不变5%
阅读 23
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