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工业企业的利润比标准是多少
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
工业企业的利润率在10%-15%
阅读 12
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合伙企业股东增资用缴纳印花税吗?麻烦提供相关政策依据
文文老师
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提问时间:01/16 09:00
#税务#
股东增资,收到投资款的企业要交印花税
阅读 25
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26年劳务派遣差额发票可以开了吗?请问有谁知道?
家权老师
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提问时间:01/16 08:57
#税务#
一直都可以开的哈,税率暂时不变5%
阅读 23
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老师 你好 个体户经营者在个税信息采集时选择雇员还是其他呀
小菲老师
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提问时间:01/16 08:51
#税务#
同学,你好 个体户经营者在个税信息采集时,任职受雇从业类型应选择“其他”。
阅读 18
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老师,新版企业税务登记后,用法人登记的电子税务局中申请企业授权中添加企业出现二维码应该是申请授权人扫码,还是法人扫码
小菲老师
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提问时间:01/16 08:50
#税务#
同学,你好 法人扫码授权
阅读 21
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对公账户发工资给员工必须进入个税系统吗?有对公发工资不进去个税系统的还行
家权老师
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提问时间:01/16 08:46
#税务#
是的,必须申报个税,不然不能税前扣除
阅读 11
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老师,个体工商户需要按季度申报吗
家权老师
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提问时间:01/16 08:43
#税务#
是的,个体工商户需要按季度申报
阅读 11
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购入专利合同约定使用期限4年,到期后对方公司收回专利,那当月增加当月摊销,但在财务软件系统里录入到资产卡片,他是按照固定资产直线法摊销的,是按照软件方式处理吗
家权老师
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提问时间:01/16 08:42
#税务#
是的,就是那样做就行了
阅读 41
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你好老师,请问24年高新已通过,不想复审,请问今后三年一定要有研发费用吗
朴老师
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提问时间:01/16 08:30
#税务#
2024 年高新认定通过后,资格有效期三年里,不管是否复审,都必须按高企口径核算并留存研发费用,需满足对应收入档位的研发费用占比要求,否则会被取消资格、追缴已享税收优惠。 若想彻底无研发费用强制约束,可主动向认定机构申请注销高新资格。
阅读 370
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分管财务,我们报税的而这几天休假,个税怎么报?我们员工等着报税后发过工资
朴老师
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提问时间:01/16 08:27
#税务#
用企业实名办税账号登录自然人电子税务局扣缴端 进入综合所得申报模块,核对工资、扣除项等数据 点击税款计算,生成申报表后发送申报 有税款则完成缴纳,无税款则申报成功即可安排发薪 非实名人员需由已实名人员临时授权办税权限
阅读 44
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老师好,请问:1,现在开来料加工费,在电子税务局系统上应该选哪个大类?2,进口货物的港口仓储费计入什么费用?谢谢。
郭老师
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提问时间:01/16 08:23
#税务#
1,具体的文件没出 只是说改了服务 但是系统还是劳务 税务局这边回复不着急开等一等,等着政策 2货物成本里面
阅读 45
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老师,账上亏损,能把挂了许久的应付账款做成营业外收入,可以吗 问题2 报废的产品需要进项税额转出吗,分录怎么记 需要那些证据
郭老师
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提问时间:01/16 08:14
#税务#
第一个可以 第二个损失的,需要进项转出,不是的,不需要。借,营业外支出。贷,库存商品 根据《国家税务总局关于发布<企业资产损失所得税税前扣除管理办法>的公告》(国家税务总局公告2011年第25号)规定:第二十七条 存货报废、毁损或变质损失,为其计税成本扣除残值及责任人赔偿后的余额,应依据以下证据材料确认: (一)存货计税成本的确定依据; (二)企业内部关于存货报废、毁损、变质、残值情况说明及核销资料; (三)涉及责任人赔偿的,应当有赔偿情况说明; (四)该项损失数额较大的(指占企业该类资产计税成本10%以上,或减少当年应纳税所得、增加亏损10%以上,下同),应有专业技术鉴定意见或法定资质中介机构出具的专项报告等。 根据《国家税务总局关于取消20项税务证明事项的公告》(国家税务总局公告2018年第65号)规定:2018年12月28日起,取消的税务证明事项如下:3.证明名称:专业技术鉴定意见(报告)或中介机构专项报告;证明用途:企业向税务机关申报扣除特定损失时,需留存备查专业技术鉴定意见(报告)或法定资质中介机构出具的专项报告;取消后的办理方式:不再留存。改为纳税人留存备查自行出具的有法定代表人、主要负责人和财务负责人签章证实有关损失的书面申明。
阅读 71
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第一行填成本费用的贷方累计数,包括工资,社保,公积金,交易经费等 第二行填应付职工薪酬的借方累计数,仅工资 老师,季报企税这么填对吗?
郭老师
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提问时间:01/16 08:09
#税务#
是的对的,是这么填写
阅读 12
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老师,我想问一下,营业账簿印花税本年没增加额,税局也没给核定,我用申0申报吗?
朴老师
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提问时间:01/16 08:01
#税务#
未核定营业账簿印花税且本年无增加额,无需零申报;已核定税种的,必须零申报。
阅读 18
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股东a是占股份80%,股东b占股份20%,公司是100万注册资金,还未实缴,公司是去年11号变成一般纳税人的,现在股东b要退股,股东b要把他的20%的股份给股东a,那么要交多少税
暖暖老师
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提问时间:01/16 07:15
#税务#
你好现在所有者权益是多少?都没实际缴纳的
阅读 64
收藏 0
2025年1月到12月。法人.0申报。如果后期,想换个0申报。可以是法人老婆吗???还是一定要有工资申报
郭老师
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提问时间:01/16 07:14
#税务#
可以的 没有这个限制
阅读 17
收藏 0
个体户超市,给别人开普票,但是没有交过税,在什么情况下什么税也不用交
郭老师
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提问时间:01/16 07:11
#税务#
定期定额征税,不超过核定的销售额不需要交税
阅读 14
收藏 0
个体户申报含税收入是25万元,那下账上库存是多少
小林老师
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提问时间:01/15 23:10
#税务#
你好。正在回复题目
阅读 23
收藏 0
去年年底暂估了成本,今年冲掉了,现在成本是负数的,要怎么处理
小锁老师
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提问时间:01/15 22:35
#税务#
您好,负数是因为这个冲销,之前没有是把
阅读 463
收藏 2
老师,2021年的发票,到现在,怎么红冲?
暖暖老师
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提问时间:01/15 22:12
#税务#
你好购买方已经抵扣了吗这里发票?
阅读 54
收藏 0
城燃企业,一般纳税人,公司既没免税收入,也没简易计税收入,公司取得了国家拨的超长期国债资金用于老旧小区燃会设施改造,改造过程中产生的进项专票能抵扣有具体的法律条文吗?
小锁老师
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提问时间:01/15 21:44
#税务#
您好,这个目前是没有专门法律对应这个条款的
阅读 154
收藏 0
老师您好!请问单位与个人签订的所有合同双方都不要交印花税
小锁老师
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提问时间:01/15 21:42
#税务#
您好,这个的话,是需要缴纳的,公司缴纳
阅读 71
收藏 0
老师损益类科目,费用类有哪些科目,收入累有哪些科目,麻烦老师说一下谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/15 21:37
#税务#
您好 收入类科目:包括主营业务收入、其他业务收入、投资收益、公允价值变动损益等。 费用类科目:包括主营业务成本、其他业务成本、资产减值损失、信用减值损失、税金及附加、销售费用、管理费用、财务费用、所得税费用等。 直接计入当期利润的利得:如营业外收入、固定资产处置损益。 直接计入当期利润的损失:如营业外支出、固定资产处置损益
阅读 66
收藏 0
老师公司车辆报废政策补贴,收到款怎么做凭证?
apple老师
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提问时间:01/15 21:30
#税务#
同学你好 借 银行存款 贷 营业外收入
阅读 51
收藏 0
房地产开发企业,起初未取得的成本发票,清算时去补开有效吗?
暖暖老师
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提问时间:01/15 21:22
#税务#
你好,可以的这个没问题的
阅读 14
收藏 0
老师,11月新注册的个体户,12月共开了91942元的增值税专用发票(1%的税),现在报税的时候怎么“定期定额纳税申报表”的个税怎么是229元,应该免税是0呀
暖暖老师
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提问时间:01/15 21:10
#税务#
你好,专票不免税的,普票免税
阅读 36
收藏 0
上全年都在同一家公司,全年的收入小于等于6万,在个人所得税进行预缴的时候,可以一次性扣6万,对吗?
Fenny老师
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提问时间:01/15 21:10
#税务#
你好,是的,同学理解是对的。
阅读 123
收藏 1
贸易出口的报关单不退税,需要做什么操作吗?还是说直接不用理了
Fenny老师
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提问时间:01/15 21:09
#税务#
你好,不退税就不用操作退税系统了。
阅读 30
收藏 0
请问老师,25年12月结账冲减了25年1-11月的研发费用,借:库存商品 83万元 贷:管理费用—直接投入—库存商品83万元,实际这83万是已经销售的产品,没有结转成本记入了研发费用,但是年底发现研发费占营收比例过高,所以又都调了出来,但是导致账面库存商品增加83万,这一调减研发费用而且盈利170万,24年营收比25年高500万都是亏损,25年又有盈利也不太合适,所以应该怎么处理比较好?
暖暖老师
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提问时间:01/15 20:54
#税务#
你好这把增加的库存商品结转到成本计入
阅读 23
收藏 0
老师,你好!我是个体户,去年2025年底, 一个季度开了320000元,要补交多少税
刘艳红老师
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提问时间:01/15 20:53
#税务#
您好,成本有多少了?
阅读 141
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