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你好,我公司营业执照上有经营润滑油的销售范围,要开13%的数电专票,润滑油的赋码不能使用,请问是还需要添加什么经营范围吗?润滑油不属于危化品,是只需要添加“石油制品销售”吗?这个可以开通成品油模块开票吗?
小锁老师
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提问时间:06/19 15:14
#建筑#
您好,这个的话只要是是石油制品销售就可以
阅读 1359
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老师好,工程施工里面的成本和每月开票的主营业务成本不一样该怎么办呀?
青老师
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提问时间:11/29 11:21
#建筑#
你好; 不一致 ; 你们要按照完工进度结转比例 做收入和成本的; 不用单独调整的
阅读 1359
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老师您好,我们公司有个项目,工人工资每个人人都有四五万,直接做工资表肯定是超额了要缴纳个税,工人又不愿意交,有其他处理方法吗
新新老师
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提问时间:11/24 11:20
#建筑#
看看有其他扣除的没有?或者做一部分年终奖。
阅读 1359
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老师印花税怎么更正申报1月印花税,和退印花税怎么操作?
丁小丁老师
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提问时间:02/04 11:26
#建筑#
您好!直接在电子税务局做更正申报,涉及退税,估计要去大厅填写退税的资料,你可以咨询下当地税务前台
阅读 1357
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请问我11月开出去163万增值税专用发票,但是我11月的进项就是劳务和材料公司没有开发票来,现在劳务和材料开发票给我但是是开的12月15号之前的,我是否可以用来抵扣我11月的税费呀
郭老师
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提问时间:12/01 09:50
#建筑#
你好,开票日期是12月1号之后的,不可以的,你可以试一下,在你的勾选平台里面,你看一下能看到12月1号开的吗。
阅读 1357
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请问老师签订的施工劳务分包合同付款是计入人工费还是机械费
郭老师
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提问时间:08/09 10:49
#建筑#
你好,建议做到人工费。
阅读 1356
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公司盈利310万,公益性捐款10万,可以少缴多少企业所得税,剩下的300万如何计算企业所得税,税率是多少
易 老师
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提问时间:11/03 21:28
#建筑#
二、对小型微利企业年应纳税所得额不超过100万元的部分,减按25%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过100万元但不超过300万元的部分,减按50%计入应纳税所得额,按20%的税率缴纳企业所得税。 上述小型微利企业是指从事国家非限制和禁止行业,且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。 疫情优惠:100万内的再减半征收2.5%:100-300万内的再减半征收5% 关于进一步实施小微企业所得税优惠政策的公告 三、本公告执行期限为2022年1月1日至2024年12月31日。 财政部 税务总局公告2022年第13号
阅读 1356
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异地承包工程,开具9%发票,预缴税款怎么算,账目问你处理,还有如果是去省外,这个税款,和项目怎么处理
郭老师
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提问时间:10/09 09:57
#建筑#
你好,收入减去分包款,这个余额除以1.09乘以2%,这个是增值税的 附加税等于缴纳的增值税乘以12% 企业所得税收入除以1.09乘以0.2% 个税的需要看项目所在地那边的要求。
阅读 1356
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采购业务时,应交税费-待认证进项税额 为什么在借方呢,应交税费属于负债类科目,增加记贷方为什么要记到借方呢
王超老师
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提问时间:02/20 18:13
#建筑#
你好 首先,应交税费属于负债类科目,按照会计规定,负债类科目的增加通常在贷方记录。然而,在采购业务中,当企业购买商品或接受服务时,会支付一定的增值税,这部分税款即进项税额。进项税额是企业可以抵扣应交税费的资产,因此在会计核算中,它被记录在借方。这样设计的原因是,当进项税额增加时,它实际上减少了企业应交的税额,即负债减少,所以记在借方。 其次,复式记账法要求借贷双方保持平衡,即资产等于负债加所有者权益。应交税金的下一级科目“进项税额”增加金额,就是在借方表示应交税额的减少。这样的记账方式符合会计的借贷平衡原则。
阅读 1355
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我们是建筑工程有限公司,接到高速项目。两种税率发票的备注都是一样的。 之前开过9个点的劳务费和工程服务发票,现在又有一份清包工合同要开3个点的劳务费。请问1.之前9个点的收到的成本专票还能抵扣吗?2.还有就是成本和收入是怎么个比例呀?3.清包工合同是可以开3个点劳务费吧?
青老师
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提问时间:12/14 11:24
#建筑#
你好; 你是同一个项目还是多各项目的; 同一个项目只能选择一种税率的; 可以简易计税按3%
阅读 1355
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面试建筑工程的财务,一般建筑业的财务面试会问到哪些专业知识呢
王超老师
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提问时间:06/08 07:44
#建筑#
你好 一般是问你账务处理,然后会问进项不够怎么办,成本核算这么合理 个人所得税怎样才能避税 这个是比较常见的
阅读 1355
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一个项目分三个公司签合同,按照正常流程应该是当成三家独立没有关系的公司正常走账,但是公司领导需要核算这个项目的利润,所以这三个公司的一个项目必须在一个公司名下的账套下做账(如果做内账),此项目是在A公司下面的账套上核算的话,那请问B公司和C公司的公户往来款(外账是应收应付),是直接把其他两个公司的银行信息挂在A公司银行存款下面走账,还是把其他两个公司做账时按借款还款的方式走其他应收款其他应付款合适?
青老师
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提问时间:08/17 15:26
#建筑#
你好 1; 那你们就走其他应收款 来处理的 ; 然后还款冲其他应收款
阅读 1355
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保证金保函查询被保证人和受益人怎么填?
朴老师
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提问时间:07/08 10:36
#建筑#
同学你好 银行保函的当事人有委托人(要求银行开立保证书的一方)、受益人(收到保证书并凭此向 银行索偿的一方)、担保人(保函的开立人)。
阅读 1354
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增值税进项所得税成本扣除时,可以扣除吗
东老师
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提问时间:12/07 09:53
#建筑#
您好,要是不抵扣是可以扣除的。
阅读 1353
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房开老师 请问贵州房开月季度企业所得税报表里面的特定业务计算的应纳税所得额是哪些构成?
逝水流痕老师
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提问时间:10/20 19:22
#建筑#
...
阅读 1353
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建筑企业,通过农民工专用账户发放劳务费,需要申报个税吗?
青老师
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提问时间:11/30 09:16
#建筑#
你好; 需要报个税的; 需要的
阅读 1352
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老师,我是建筑劳务公司,残疾人就业保证金是啥,怎么计算缴纳
青老师
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提问时间:01/11 09:58
#建筑#
你好; 这个就是没有安排残疾人就业达到地方要求的比例; 所以你要缴纳的; 按1.5%或者1。6%比例缴纳的; 根据《残疾人就业保障金征收使用管理办法》文件,保障金年缴纳额=(上年用人单位在职职工人数×所在地省、自治区、直辖市人民政府规定的安排残疾人就业比例-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资。
阅读 1352
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请问老师,2023年1月份开的专票,这次在申报期之前也是可以抵扣的吗?
独情
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提问时间:01/06 17:33
#建筑#
你好,不可以的呢。1月份收到的专票,只能在税款所属期当月抵扣
阅读 1352
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年终奖是在什么时候申报呢?
邹老师
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提问时间:01/17 14:22
#建筑#
你好,年终奖个人所得税,是次年1月份的时候申报
阅读 1352
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老师:你好,经营租赁和机械租赁的区别是什么?我们是机械和人一起租的。对方开经营租赁发票可以吗?
刘倩老师
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提问时间:07/13 16:59
#建筑#
你好,这么说吧,机械租赁是包括了经营租赁的。机械租赁可以是经营租赁,也可以是融资租赁。
阅读 1351
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老师,小规模纳税人,开具建筑服务增值税专用发票税率是多少?
星河老师
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提问时间:04/10 17:26
#建筑#
同学, 你好 小规模建筑服务的专票税率为5%。根据国家税收法规,建筑服务企业应当依据其营业收入带动的税收额,按月向国家税务机关申报应纳增值税。如果企业符合小规模纳税人的条件,该企业的服务销售业务的发票税率为5%。如果企业是由普通纳税人转为小规模纳税人,按照《中华人民共和国增值税暂行条例》的规定,则其建筑服务的发票税率仍然为13%。 此外,小规模纳税人有一定的税收优惠政策。例如,根据《中华人民共和国企业所得税暂行条例》、《中华人民共和国企业所得税暂行条例实施细则》等文件的规定,普通纳税人和小规模纳税人可以享受抵免、减免和免税政策,以减轻企业的税收负担。
阅读 1351
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开吊装费发票需要备注项目名称项目地点吗
郭老师
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提问时间:08/17 15:41
#建筑#
不属于建筑服务的,不用备注。
阅读 1351
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老师好!建筑公司有工程结算收入、劳务费收入和销售建材收入,其中工程结算的收入金额远大于另两个,是都入主营业务收入,还是工程结算入主营业务收入,其他两类入其他业务收入?
朴老师
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提问时间:10/13 15:49
#建筑#
同学你好 工程结算入主营业务收入,其他两类入其他业务收入
阅读 1351
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老师好利润表中利润总额是68800元.减所得税费用这个所得税费用填什么数谢谢
bamboo老师
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提问时间:04/05 19:20
#建筑#
您好 请问单位是小微企业么 有没有以前年度亏损需要弥补
阅读 1350
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我们是建筑行业简易计税,现在个体给我们来了1%的普票?我们能作为进项抵扣吗?按1%抵扣还是3%抵扣进项?
家权老师
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提问时间:02/28 09:47
#建筑#
你好,这个普票不能抵扣的哈
阅读 1350
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工程土地预审和编制项目选址意见书发生的费用属于初步设计概算费用的那一类?
宋生老师
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提问时间:08/09 17:22
#建筑#
你好!这个你就入办公费就行
阅读 1349
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老师,7月份开了一个工程发票,63万,现在业主要只给15万,要求发票也开15. 7月份我成本已经入账了结转了,现在63万要冲红,我是现在冲红还是等63万一次次开完了再冲红啊?就是63万要分几次开票拿款了,
朴老师
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提问时间:12/20 10:26
#建筑#
同学你好 先全部冲完了整张发票然后再红冲
阅读 1349
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老师,外地项目经理回公司在酒店的住宿费怎么入账
宋生老师
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提问时间:07/05 18:02
#建筑#
你好!你可以计入福利费
阅读 1348
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老师,外经证报验的有效起止日期怎么填写呀
小宝老师
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提问时间:10/22 08:10
#建筑#
你好,根据工程的开工时间和结束时间填写。
阅读 1348
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老师你好,今晚我在预填申报2024年1月个税的时候,发现2023年有专项附加扣除的员工,一个都没有,是什么原因?是不是要员工确认才会企业申报个税的时候带出来的,还有什么原因专线全部人为o
金金老师
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提问时间:01/26 21:21
#建筑#
您好。这个的话,是数据确认后,这个才会有申报扣除信息的这个
阅读 1347
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