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老师你好,我想问一下根据新税法,一般纳税人劳务派遣差额开票是开6个点的票,是可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/09 17:18
#税务#
是的,那个是可以抵扣进项
阅读 36
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老师,现在发现公司上一年三四季度收入有问题,先改哪个季度
家权老师
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提问时间:04/09 17:16
#税务#
先点更正4季度,再点3季度,从3季度开始正,再更正第4季度
阅读 35
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老师,我们是建筑安装公司,对外开发票税率是有13%和3%的,现在已一家劳务公司给开进来9%的专票,我们可以抵扣吗?
家权老师
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提问时间:04/09 17:15
#税务#
可以抵扣的,专门用于简易计税3%项目的才不能抵扣
阅读 21
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营销服务费收入,属于提供劳务收入吗?
家权老师
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提问时间:04/09 17:14
#税务#
是的,那个是属于提供劳务收入
阅读 38
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品牌公司跟其他个人签订的加盟协议收取加盟费需要缴纳印花税吗
郭老师
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提问时间:04/09 17:12
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 品牌公司与个人签订的加盟协议收取加盟费,若仅为商标/品牌使用权许可且未涉及产权转移,不属于《印花税法》列明的应税凭证,无需缴纳印花税;若协议包含商标专用权等产权转移内容,则需按“产权转移书据”以价款的万分之三缴纳印花税。 祝您学习愉快!
阅读 93
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老师好,去二手车市场以公司名称开一张二手车发票1万元,填申报增值税时什么填写?
家权老师
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提问时间:04/09 17:10
#税务#
小规模换算为不含税收入跟普票一起申报
阅读 39
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老师,请教你个问题。小微企业,2026年利润总额超过300万,按照25%交企业所得税。后期会默认升为中型企业,往后年度都不管盈利多少,企业所得税都按照25%交吗?
家权老师
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提问时间:04/09 17:09
#税务#
不是,比如27年1季度满足小微了还是享受5%
阅读 18
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公司一般户之前没有做到账务中,只做了基本户的,,现在中途加入,是否已上个月银行余额来做就行
朴老师
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提问时间:04/09 17:07
#税务#
可以。 直接按上月末一般户银行对账单余额做一笔补录入账即可: 借:银行存款 — 一般户 贷:利润分配 — 未分配利润(或对应应收 / 应付等科目) 后续正常记账就行。
阅读 42
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增值税申报表跟账面的增值税有0.01的差额怎么办,收入没错,就申报表上面多0.01,入账的时候应该怎么处理
金老师
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提问时间:04/09 17:05
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 直接将差额0.01元计入营业外支出即可,分录:借:营业外支出0.01贷:应交税费-应交增值税0.01 祝您学习愉快!
阅读 69
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老师好,计提社保费,只计提公司部分的是吗
朴老师
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提问时间:04/09 17:04
#税务#
对的,个人部分含在工资里计提了
阅读 21
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老师 你好 个税中劳务申报 哪些职业属于累计扣除,哪些不属于累计扣除申报
家权老师
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提问时间:04/09 17:03
#税务#
保险,实习大学生可以属于累计扣除,其他的不属于累计扣除申报
阅读 19
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老师好,哪些是属于职工福利费?请老师详细讲下这个不是很懂
家权老师
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提问时间:04/09 17:02
#税务#
福利费列支范围: 根据《国家税务总局关于企业工资薪金及职工福利费扣除问题的通知》(国税函〔2009〕3号)规定:“三、关于职工福利费扣除问题《实施条例》第四十条规定的企业职工福利费,包括以下内容: (一)尚未实行分离办社会职能的企业,其内设福利部门所发生的设备、设施和人员费用,包括职工食堂、职工浴室、理发室、医务所、托儿所、疗养院等集体福利部门的设备、设施及维修保养费用和福利部门工作人员的工资薪金、社会保险费、住房公积金、劳务费等。 (二)为职工卫生保健、生活、住房、交通等所发放的各项补贴和非货币性福利,包括企业向职工发放的因公外地就医费用、未实行医疗统筹企业职工医疗费用、职工供养直系亲属医疗补贴、供暖费补贴、职工防暑降温费、职工困难补贴、救济费、职工食堂经费补贴、职工交通补贴等。 (三)按照其他规定发生的其他职工福利费,包括丧葬补助费、抚恤费、安家费、探亲假路费等。
阅读 18
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方便问一下老师,我们公司是房地产代理经纪公司,如果个人开发票给我们,哪一些发票我们能用啊?记在什么费用呢?开来的话我们公司需要给对方交所得税吗?
董孝彬老师
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提问时间:04/09 17:02
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 54
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老师我的长期待摊费用每月摊销是按不含税金额计入管理费用还是含税金额计入管理费用呀
家权老师
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提问时间:04/09 16:59
#税务#
你抵扣了进项就是按不含税金额
阅读 43
收藏 0
老师,请问,我们是建设方,支付给施工方的款,大部分都还没开票回来,那我在申报印花税的时候,是以收到的发票金额来申报,还是以支付金额来申报呢?哪种方式是最合规合法的?
邹老师
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提问时间:04/09 16:57
#税务#
你好,是按签订的合同总金额 来申报印花税 之后收到发票了,就不需要再次申报印花税了
阅读 37
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生产企业找外贸综服公司代理出口要不要做出口免抵退税备案
暖暖老师
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提问时间:04/09 16:44
#税务#
你好,那出口单位是我们的额名字对吗?
阅读 23
收藏 0
老师,客户付了吊车费用,发票抬头也是客户的,现在客户让我们支付这笔费用,这个我们没发票,能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:04/09 16:43
#税务#
没有发票不能税前扣除的
阅读 1166
收藏 5
*电信服务*通信服务费有不征税的发票,也有0税率的发票,这是为什么?
苏晓燕老师
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提问时间:04/09 16:42
#税务#
不征税一般充值预付性质,零税率跨境消费一般是指
阅读 44
收藏 0
外地公司的网银操作员有没有什么风险?
朴老师
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提问时间:04/09 16:40
#税务#
有风险: 资金出错、被骗,操作员要担责 公司涉虚开、洗钱、逃税,操作员可能涉案被查 离职不注销权限,后续出事仍会找你 只要正规业务、留好审批、离职注销权限,风险就小。
阅读 23
收藏 0
老师 去年有个税没有申报 现在新增人员 还可以更正申报吗 现在新版系统
家权老师
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提问时间:04/09 16:40
#税务#
新增人员,补申报需要去大厅,先采集信息
阅读 21
收藏 0
收到银行开具的发票内容为:*金融服务*其他贷款服务 税率为0,是合规的发票吗?
苏晓燕老师
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提问时间:04/09 16:36
#税务#
贷款服务没有零税率发票,特定情形有免税发票
阅读 36
收藏 0
小微企业收到成本票要付9个点,这不是高于企业所得税5个点。这发票还要不要开
家权老师
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提问时间:04/09 16:36
#税务#
那个进项你是可以抵扣的
阅读 47
收藏 0
现在个税汇算清缴,有个员工结过两次婚,第一次离婚育有二女在上学,现在第二次婚姻育有一子,配偶信息是要填现在的吗?以前第一段婚姻需要填吗
家权老师
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提问时间:04/09 16:36
#税务#
不同配偶生的就填不同的配偶
阅读 23
收藏 0
请问小规模纳税人,开票专票和普票50多万,还有13万的未票收入,这未票收入填在申报表的哪一栏数据呢
家权老师
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提问时间:04/09 16:32
#税务#
跟普票的收入合计填写在第3栏
阅读 19
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多多买菜推送税务吗?多多买菜平台
家权老师
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提问时间:04/09 16:32
#税务#
是电商平台都会向税局推送的
阅读 17
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老师,他们给我们开的劳务费,就是一个工程的项目费,一共开了35万,也不知道这个工程干了多长时间,这个费用怎么分摊呀
邹老师
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提问时间:04/09 16:21
#税务#
你好,按这个工程预计受益(使用)年限是多久,就按多久摊销。 比如按5年这样
阅读 50
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老师23年车辆出售,26年税务局通知低价出售,我可以补开发票吗
周老师
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提问时间:04/09 16:15
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以补开发票,需先红冲原低价发票(若已开具),再按税务机关核定的公允价格开具新发票,同时需按核定价格重新申报缴纳2023年度增值税和企业所得税,具体操作应遵循《发票管理办法》及主管税务机关要求,如实调整收入与应纳税额。 祝您学习愉快!
阅读 87
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去年12月开的发票1月红冲了,那第四季度印花税能否退税,怎么操作
家权老师
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提问时间:04/09 16:15
#税务#
那个不能退税的哈
阅读 19
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老师,购入的印花税,是不是只要算购买原材料的,那些购买水电运费的那些不用算印花税吧
家权老师
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提问时间:04/09 16:12
#税务#
是的,只要算购买原材料的
阅读 21
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餐饮公司有收入有成本必须要缴印花税吗。如申报印花税申报哪个项目呀。金额按照哪个金额来
家权老师
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提问时间:04/09 16:10
#税务#
餐饮收入不需要交印花税,购买的餐具,材料需要按买卖合同交印花税
阅读 18
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