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找董孝彬老师回复,还是刚才的问题,预缴附加税不用计提吗?
朴老师
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提问时间:12/28 17:59
#建筑#
同学你好 不需要计提 月底或者季度末计提
阅读 110
收藏 0
销项税额:1806423.45 简易计税的税额:92216.97 一般计税如何计提增值税,简易的发票如何计提增值税?
暖暖老师
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提问时间:12/28 16:25
#建筑#
你好,跟你上边计提的那个事一样的
阅读 88
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销项税额:1000元 简易计税的税额5000元 如何分开写计提增值税的分录?
暖暖老师
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提问时间:12/28 16:22
#建筑#
借应交税费销项税1000 -简易计税5000 贷应交税费转出未交增值税6000
阅读 93
收藏 0
开了一般计税的发票1000元,又开了简易计税的发票5000元,如何计提增值税?
刘艳红老师
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提问时间:12/28 16:18
#建筑#
您好, 借:应收账款 借:主营业务收入 应交税费-销项 借:应收账款 借:主营业务收入 应交税费-简易税
阅读 108
收藏 0
销项税额:1806423.45 进项税额:235306.04 简易计税的税额:92216.97 预缴增值税:70654.76 增值税计提如何取数? 找董孝彬老师回复这个问题?
董孝彬老师
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提问时间:12/28 16:16
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任
阅读 121
收藏 1
开具简易的发票需要计提吗?如何做分录? 如何结转
刘艳红老师
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提问时间:12/28 16:10
#建筑#
您好,要的 借:应收账款 借:主营业务收入 应交税费-简易税
阅读 91
收藏 0
老师,申报无票收入时,增值税及印花税是全额申报还是不含税申报?
刘艳红老师
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提问时间:12/27 10:57
#建筑#
您好,这个按合同来的,合同上面价税离没有?
阅读 97
收藏 0
请问老师,我们2022年的建房子项目,**在一个公司,现在甲方把钱转到被**公司了,当时谈好13%专票,我们找到了这个的公司,但是不敢开,如果不提供13%专票,怎么合理合法的把钱拿过来呢?
暖暖老师
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提问时间:12/27 08:07
#建筑#
你好,不开票就是借款,对方也不可能一直挂账
阅读 90
收藏 0
老师好,想问下工程项目设置项目成本和费用如何设置科目
刘艳红老师
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提问时间:12/26 21:43
#建筑#
您好,工程施工,应按工程项目或单位设置二级科目,核算各项目成本及毛利。下设合同成本和毛利两个二级明细科目。 合同成本,包括人工费、材料费、机械使用费、其他直接费、分包成本和间接费用等,这些费用可按项目/部门核算
阅读 130
收藏 1
老师,分包方建筑服务发票上的建筑服务发生地及建筑项目名称需要和总包方的项目名称保持一致吗?
家权老师
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提问时间:12/26 15:26
#建筑#
地址必须一致的,分包的项目可以不一致
阅读 1566
收藏 7
我们是分包方,总包给我们酒水1万冲抵工程款,有酒水抵款协议,我们怎么入帐抵工程款分录?分录后面附什么资料?但是我们也没有酒水发票,这个酒水作为库存商品我们怎么入帐?分录后面附什么资料?
暖暖老师
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提问时间:12/26 15:04
#建筑#
你好,需要发票才可以 借库存商品10000 贷应收账款10000 有抵债协议和酒水发票就可以啦
阅读 94
收藏 0
请问,建筑公司一般纳税人企业,经营范围有建筑劳务分包,开劳务费发票,税率多少?
家权老师
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提问时间:12/26 14:50
#建筑#
清包劳务的税率是3%
阅读 135
收藏 1
红冲销项发票,可不可以做反分录的正数?
文文老师
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提问时间:12/26 12:03
#建筑#
可以做反分录的正数
阅读 99
收藏 0
老师你好,建筑公司有异地预缴的,比如10万项目,25年12月开票4万,26年1月开票6万,预缴所得税可以在26年一季度一起一次预缴10万吗?
文文老师
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提问时间:12/26 11:55
#建筑#
预缴所得税可以在26年一季度一起一次预缴10万。
阅读 88
收藏 0
老师,本地的公司,在室内做项目,这种情况下,开发票给乙方不用预缴税金吧
家权老师
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提问时间:12/26 11:51
#建筑#
是的,那个不需要预交增值税的
阅读 95
收藏 0
甲方总包合同里面钢材价格,是钢铁网的网价,我们分别合同给下游里面的钢材价格可以签订成钢铁网价上浮加500元的单价?这样有什么税务风险
刘艳红老师
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提问时间:12/26 11:45
#建筑#
您好,这个可以的,产生利润一般就可以
阅读 79
收藏 0
红冲的分录,收入和销项税额能写在借方吗?
刘艳红老师
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提问时间:12/26 11:38
#建筑#
...
阅读 105
收藏 0
请问老师,把上年12月份的工资在次年1月份做的计提了,如何更正?在哪个年度里更正? 申报数据是对的,这种情况该如何处理?找董老师回复
朴老师
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提问时间:12/26 09:07
#建筑#
上年 12 月工资次年 1 月错提,处理如下: 上年账没结账:直接在上年 12 月补提,删次年 1 月错提分录。 上年账已结账:在本年冲次年 1 月错提(红字),用 “以前年度损益调整” 补提上年 12 月工资,再结转至未分配利润。 申报数据对的,不用改税务,仅调账即可。
阅读 185
收藏 1
请问老师,把上年12月份的工资在次年1月份做的计提了,如何更正?在哪个年度里更正?
小菲老师
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提问时间:12/26 08:59
#建筑#
同学,你好 在12月份把工资计提分录补做进去,申报表重新申报
阅读 122
收藏 1
老师,请问,做工地的公司,今年年底收了工程款几千万元,发票准备2026年1月份开出去,那这个收入怎么确认呢?按照权责发生制应该是今年申报,如果今年申报了,那明年申报读取到1月份发票金额怎么办?
暖暖老师
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提问时间:12/26 08:32
#建筑#
你好,眼下做预收款,1月开具发票再确认收入冲减预收款可以
阅读 105
收藏 0
老师,居间费能从公账打到私人账户吗
文文老师
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提问时间:12/25 17:13
#建筑#
居间费能从公账打到私人账户。
阅读 1546
收藏 1
老师,我们公司是一般纳税人,一般都是开具9%的发票。如果想要开具3%的发票是,是要想税务申请全部的项目按简易计税吗?还是可以针对单独某个项目申请简易计税?
家权老师
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提问时间:12/25 15:36
#建筑#
那个是针对某个项目简易计税的
阅读 96
收藏 0
老师,建筑施工企业(地基基础专业分包),现在总包要求人、材、机分别签合同,营业执照经营范围无材料销售,可以给总包开材料发票吗,谢谢
家权老师
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提问时间:12/25 15:19
#建筑#
不能那样开的,税局查到按虚开发票处理双方都完蛋
阅读 93
收藏 0
社保是哪月扣当月,发放工资是当月发放上月的工资,那这个社保到底扣的是11月的?还是12月份的?
家权老师
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提问时间:12/25 14:38
#建筑#
社保就是扣除申报当月的社保
阅读 105
收藏 0
建筑业,工程项目上的“保函手续费”计入哪个科目? 建行业:工程项目上的“担保隅”计入哪个科目? 找董孝彬老师回答
朴老师
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提问时间:12/25 13:46
#建筑#
工程施工 — 合同成本 — 其他直接费用
阅读 106
收藏 0
建筑业,工程项目上的“保函手续费”计入哪个科目? 建行业:工程项目上的“担保隅”计入哪个科目? 找董孝彬老师回答。
朴老师
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提问时间:12/25 13:41
#建筑#
建筑业项目:保函手续费、工程担保费 → 都计入 工程施工 — 合同成本 — 其他直接费用 投标阶段未中标的担保 / 保函费 → 计入 管理费用
阅读 133
收藏 1
请问老师,收到异地施工的劳务费,但对方暂时没有让开票,到年末了,想先在所在地区进行无票收入进行税务申报,后期如果对方公司要发票时在开。税务申报时冲前面的无票收入,可以吗?后期冲前面的无票收入时需要准备什么手续?
朴老师
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提问时间:12/25 13:34
#建筑#
可以的 年末先按无票收入正常申报增值税 + 所得税,后期对方要票时再开票,开票当期在增值税申报表「未开票收入」栏填对应负数冲减,「开票收入」栏填正数,一正一负抵消,不重复缴税,所得税不用调整; 异地施工的劳务费,无票申报、后期冲减都合规,税务认可这个操作; 冲减需准备的手续(留存备查即可):施工合同 / 结算单、收款凭证、补开的发票、无票收入台账(备注开票冲减对应期数),申报时附简单的冲减说明就行
阅读 92
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老师,公司人员出差项目上,购买生活用品,怎么入账呢?
文文老师
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提问时间:12/25 11:45
#建筑#
你好,可计入差旅费
阅读 83
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老师,请问纳税调整项目明细表中的业务招待费支出是不是除了管理费用中的外,还包含记入工程成本中的招待费?
文文老师
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提问时间:12/25 11:38
#建筑#
是的 ,还包含记入工程成本中的招待费
阅读 95
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老师,请问截止年末(12月31日)人工费可以有暂估吗?
家权老师
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提问时间:12/25 11:28
#建筑#
嗯嗯,可以先计提的,以后发放
阅读 96
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