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我公司为两个自然人注资,0填写企业年度关联业务往来报告提示第15行第2列不能填0,怎么办
朴老师
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提问时间:04/26 14:59
#税务师#
同学你好 你得按照提示的来改
阅读 16143
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你好老师,我司注册资本300万元一直未进行实缴,如果根据2024年7月1日新修订的《公司法》规定,实收资本五年内缴清。那意思是不是从我认缴时间到实缴时间只有五年期限呢?
东老师
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提问时间:01/12 15:48
#税务师#
对,没错,是的,就是你说的这个意思。
阅读 16141
收藏 0
老师,公司老板的个人房产出租,需要开具房屋租赁发票,以个人名义开,这样与公司有影响吗?
宋生老师
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提问时间:05/27 14:43
#税务师#
你好!如果不是开给本公司就跟本公司没关系。
阅读 16135
收藏 68
我今年领证需要继续教育吗?老师好,税务师继续教育怎么做啊?专业的老师回复一下
王超老师
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提问时间:12/04 20:14
#税务师#
根据中国注册税务师协会发布的《注册税务师继续教育管理办法》,税务师在每个登记服务年度内,应当接受不少于40小时的继续教育,其中专业科目不少于24小时,综合科目不少于16小时。因此,如果今年领证的税务师,需要按照规定接受继续教育。 税务师继续教育一般采取网络培训的方式进行,具体操作步骤如下: 1.在中国注册税务师协会官网上找到相关培训平台,例如中税协的“税务师云课堂”等。 2.注册并登录个人账号,填写相关信息并完成实名认证。 3.在培训平台上选择需要参加的继续教育培训课程,并按照要求完成课程学习。 4.学习完成后,参加相应的考试,考试合格后即可获得相应的继续教育学分。
阅读 16135
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税务师执业有什么要求呀?
彭鱼宴老师
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提问时间:11/30 18:26
#税务师#
除了取得从业资格证书外,还需要满足一些其他要求 1、具备相应的学历背景。根据国家税务总局的规定,税务师应具有本科及以上学历,且专业与税收相关 2、具备一定的工作经验。税务师应具备一定的税务工作经验,通常要求在税务机关、律师事务所、会计师事务所等单位从事税务工作的时间要达到一定年限 3、无违法违纪记录。税务师应该具备良好的职业道德和个人品质,无任何违法违纪记录 4、参加职业培训。税务师需要定期参加国家税务总局组织的职业培训,不断提升自己的专业能力和知识水平 5、购买职业责任保险。税务师在执业过程中,应购买相应的职业责任保险,以保障自身和客户的合法权益
阅读 16129
收藏 68
老师,现在当月开的发票当月就能勾选了吗?勾选以后没有认证为什么还不能作废发票?
东老师
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提问时间:11/30 18:59
#税务师#
您好,当月报税以后开票就可以勾选的
阅读 16124
收藏 0
老师县和设区的市哪级别大,老记混
廖君老师
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提问时间:05/27 07:15
#税务师#
您好,设区的市要大的。国>省>市>县
阅读 16110
收藏 4
计算普通股资本成本时,用股利增长模型法计算,为什么后面还要加上g,怎么理解?有位老师解释说因为你永续增长,每年股利增加5%,也就是成本增加5%,我理解的是已经D0*(1+g)这个位置不是已经加过了吗
小敏敏老师
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提问时间:06/07 17:25
#税务师#
你好,同学,请稍等,稍后发你。
阅读 16097
收藏 36
公司购买了两辆二手小型普通客车 可以一次性折旧吗
易 老师
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提问时间:07/16 11:27
#税务师#
学员朋友您好,是购入固定资产的,当年可以一次性存应纳税所得额里面扣除固定资产的金额叫一次性扣取政策调减,以后逐年根据折旧再调整。调增
阅读 16085
收藏 40
请问老师,不得扣除第8点,加油站承包的,为啥可以支付特许权使用费呢?
雪儿老师
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提问时间:12/01 23:21
#税务师#
因为企业之间的内部发生的管理费用如果可以扣除,很可能存在逃避税款的情形。 企业发生非货币性资产交换,以及将货物、财产、劳务、用于捐赠、偿债、赞助、集资、广告、样品、职工福利或者利润分配等用途的,应当视同销售货物、转让财产或者提供劳务,但国务院财政、税务部门另有规定的除外。对货物在同一法人实体内部之间的转移不再作销售处理。同样,企业内部各部门之间相互提供劳务的情况对于企业整体来说,所发生的劳务只体现为企业的成本或费用,而不构成实际的收入,不需要缴纳企业所得税。
阅读 16082
收藏 0
你好 老师 这个它的原始凭证类型是什么呀 托收凭证算原始凭证的一种类型吗
微微老师
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提问时间:11/27 17:06
#税务师#
您好,这个是收据。托收凭证算原始凭证的一种类
阅读 16075
收藏 0
老师 这个申请小规模纳税人和一般纳税人对企业利弊怎么是按照利润衡量,不考虑增值税
小天老师
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提问时间:04/21 21:53
#税务师#
您好,增值税是价外税,由我们的客户承担了,这样理解行么
阅读 16074
收藏 68
请问这第8条,是指母子公司之间吗?不如承包经营权的企业之间可以吗
小锁老师
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提问时间:12/01 23:17
#税务师#
您好,这个是属于母子公司的
阅读 16057
收藏 48
请问老师,采取赊销和分期收款方式销售货物,增值税和消费税纳税义务发生时间为书面合同约定的收款日期的当天,无书面合同的或者书面合同没有约定收款日期的,为货物发出的当天。 本题中10%的葡萄酒合同约定3.31日付款,解析中1月确认的0.4的消费税是不是有问题,如果要确认,那同笔业务的增值税为什么又不确认。 谢谢
税法老师
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提问时间:02/22 20:56
#税务师#
这里纳税义务发生的原因是因为开具发票了,如果先开具发票,那么纳税义务就已经发生了,您再理解一下。
阅读 16020
收藏 48
这个有两笔分录 就是借贷两种最后怎么登账合计合计应该是200,但写下来就四千了
朴老师
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提问时间:11/28 09:29
#税务师#
同学你好 是预借了两笔吗
阅读 16003
收藏 0
老师,公司代缴劳务人员的个税,最后汇算清缴时系统里退税是退到哪,推到公司还是个人
郭老师
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提问时间:05/19 07:29
#税务师#
这个都是退给个人的
阅读 16002
收藏 67
发票上开票人为公司名称,可以吗?
东老师
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提问时间:11/30 18:16
#税务师#
您好,您开的这个具体是什么发票?
阅读 16001
收藏 52
税务师中的债务重组损失或利得为什么跟中级和注会不一样?不应该计入营业外收支吗?
思顿乔老师
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提问时间:07/12 22:22
#税务师#
你好 《关于修订印发2019年度一般企业 财务报表 格式的通知》(财会 6号),将债务重组 利得 或 损失 从“ 营业外收入 或 营业外支出 ”项目中删除,但新债务重组准则未明确债务重组损益的列报项目,计入当期损益,让人难免会有无限想象。 新准则不再要求债务人区分 资产 转让损益与债务重组损益。 以资产清偿债务的,在原准则下,债务人应区分债务重组损益与资产转让损益的界限,债务重组利得计入“营业外 收入 ”,资产转让损益按照相关准则规定处理,如:非 现金 资产为 存货 ,应作为销售处理,计入“ 主营业务收入 ”“ 主营业务成本 ”;非现金资产为 固定资产 ,应作为资产处置处理,计入“资产处置损益”。
阅读 16000
收藏 67
甲取得境外所得总额中这个96是哪里来的
丁小丁老师
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提问时间:06/07 16:24
#税务师#
您好!96是在B过预缴的企业所得税800*12%
阅读 15998
收藏 0
老师能否讲解一下?不太明白,即征即退
暖暖老师
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提问时间:05/25 21:02
#税务师#
应交增值税是68000*13%-(1200+300)=7340 超过3%部分即征即退 超过部分是7340-68000*3%=5300 实际承担7340-5300=2040
阅读 15996
收藏 0
公司法人也是董事长,因个人原因忙没时间在企微审批,然后企微流程更改为金额2万以上的需董事长审批,然后写个更改企微流程审批协议让董事长签字确认怎么写?
郭老师
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提问时间:05/27 08:47
#税务师#
你好,你单位制度里面审核人必须是董事长 给他改一下的报销金额,每次2万以上的,必须经过懂事长 2万以下的经某某审核批准报销
阅读 15992
收藏 28
老师,所得税汇算清缴表里的职工教育经费为什么填写不了数据
刘艳红老师
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提问时间:05/26 21:06
#税务师#
您好,你换个浏览器试下
阅读 15984
收藏 6
收入是经济利益的总流入,利得是经济利益的净流入,这句话应该怎么理解呢?
文静老师
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提问时间:07/14 17:43
#税务师#
同学,你好 收入是日常活动发生的经济利益总流入,比如销售商品收入计入主营业务收入,不需要扣减主营业务成本。利得是非日常活动发生的经济利益净流入,比如处置固定资产,卖出10万元,账面价值9万元,则利得是10-9=1万元
阅读 15981
收藏 32
这两题的D和A分别错在哪?
盛宇老师
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提问时间:05/25 11:49
#税务师#
您好,合伙企业适用合伙企业法的有关规定。
阅读 15980
收藏 31
请问老师,单位组织技能培训大赛,然后在酒店住宿、吃饭的费用,请问放到管理费用-培训费吗
向阳老师
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提问时间:04/27 11:33
#税务师#
您好,同学,可以入管理费用-职工教育经费里面
阅读 15971
收藏 67
发票红冲和作废有区别吗
宋生老师
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提问时间:05/27 15:44
#税务师#
您好,跨了月了就没办法作废了,然后现在的全电发票也是不能作废的。
阅读 15968
收藏 67
老师就是11️进项不够 然后这个月开的票可以当11月进项进项抵扣吗 有没风险
小锁老师
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提问时间:12/01 21:18
#税务师#
您好,这个是没有的,是可以抵扣的
阅读 15968
收藏 0
麻烦解释一下b为什么会影响递延所得税差异?
东老师
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提问时间:05/27 05:55
#税务师#
您好,因为存货核算的过程中可能会涉及到存货减值准备,这个是税会差异,所以涉及到递延所得税差异。
阅读 15967
收藏 67
老师,这题D选项我有疑惑,为什么生产厂房不能抵扣水费进项税?
谢谢老师
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提问时间:05/25 10:32
#税务师#
您好,也是可以抵扣的,这个题考的点是办公室不是生产用,是不是可以抵扣
阅读 15962
收藏 50
开的发票内容是儿童电话手表,进项不能抵扣,做福利费没问题吧
家权老师
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提问时间:05/27 15:55
#税务师#
做福利费也不能税前扣除的,跟公司经营无关,还得申报个税
阅读 15958
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