关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
您好,这个预收的这个票据我可不可以直接做成费用?这个不知道是收据还是发票啊?
东老师
|
提问时间:05/30 10:59
#税务#
你好,这个可以直接做费用的
阅读 10715
收藏 0
老师,请问一下公司购买的新车,去交管局办理挂牌,花了120元,没有发票,只有一个微信支付凭证,请问可以作为凭证入账吗?能不能在企业所得税税前扣除?
郭老师
|
提问时间:05/29 10:05
#税务#
你好,可以做账,但是抵扣不了所得税的。
阅读 10715
收藏 35
老师,我的资产负债表不平,差的数字刚好是这个科目余额表里面这两位数字得差额,怎么结转吗?
郭老师
|
提问时间:05/27 20:36
#税务#
以前年度损益调整月末结转到利润分配未分配利润 所得税费用月末结转到本年利润
阅读 10715
收藏 45
以前年度会计科目金额入错账。以后年度需要使用红字更正法吗?
郭老师
|
提问时间:05/27 18:33
#税务#
涉及到损益类的科目是用红字更正法。
阅读 10715
收藏 45
老师,这个工商年报里面的企业财务信息本期数这个是按照资产负债表和利润表2023年年报上的数值填就好了吗?
郭老师
|
提问时间:05/27 12:17
#税务#
是的,对的,是这么做的
阅读 10715
收藏 45
我们发了劳务工资,对方开劳务票回来是要按什么发票税率开回来才适合?
小锁老师
|
提问时间:05/27 11:31
#税务#
您好,这个的话,他是单独开服务费的这个的
阅读 10715
收藏 0
出现一个风险点,首先我想问下企业所得税季报申报时的资产总额是根据资产负债表期末总额得出的吗?第二,我4季度预缴申报表中的资产总额数据是错误的,所以导致去年的全面季度平均值也是错的。第三,现在出现的26.07万元是我今年重新做账后根据每个季度资产负债表里资产总额期末余额平均值算出来的。那么出现这样的分险点我该怎么处理
bamboo老师
|
提问时间:05/26 15:45
#税务#
您好 企业所得税季报申报时的资产总额是根据资产负债表期末总额得出的 不影响小微企业判定 提示有误可以忽略 因为您算的跟去年的系统里面不一致 有提示正常的 所称从业人数和资产总额指标,应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下: 季度平均值=(季初值+季末值)÷2 全年季度平均值=全年各季度平均值之和÷4 年度中间开业或者终止经营活动的,以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
阅读 10715
收藏 45
老师,就是去年增值说收入和所得税收入,不一致,这个有没有问题呀
家权老师
|
提问时间:05/24 16:00
#税务#
能合理解释就行了,会计做账跟税务申报时两码事
阅读 10715
收藏 0
请问律师事务所合伙所,怎样申报个人所得税,以负责人的名字申报经营所得吗?那其他合伙人不用申报吗?
朴老师
|
提问时间:05/20 10:16
#税务#
1.确定应纳税所得额:律师事务所的利润总额经过纳税调增或调减后,变为“纳税调整后的所得”。如果有以前年度亏损,则需要先弥补这些亏损。纳税调整后所得按照合伙协议约定的比例分配给各个合伙人,计算得出各合伙人的经营所得。 2.计算经营所得的个人所得税:合伙人的经营所得在减除费用、专项附加(如三险一金)、专项附加扣除、其他扣除后,为应纳税所得额。依据合伙人的应纳税所得额适用的税率,计算出经营所得的个人所得税。 3.申报流程: 登录自然人电子税务局(扣缴端)。 进入系统后,点击【生产经营】,选择预缴纳税申报或年度汇缴申报(平时每月申报在预缴纳税申报,年度汇算清缴在次年3月31日前办理)。 填写申报表,包括公共信息和合伙人个人的收入、费用信息等。 报表保存成功后,点击【提交申报】。 1.关于合伙人申报: 所有合伙人都需要按照其经营所得申报个人所得税,而不仅仅是负责人。 如果合伙企业的合伙人发生变化(如有人离职),需要更新投资者信息,确保申报的准确性。 1.注意事项: 合伙人的经营所得与其工资薪金收入是不同的,前者是基于合伙企业的利润分配,后者是基于雇佣关系。因此,在计算和申报个人所得税时,需要区分这两种所得。 如果合伙人以工资形式从律师事务所取得收入,这部分收入不能作为工资薪金收入申报综合所得,而应计入经营所得中。
阅读 10715
收藏 45
同一个工程可以又开简易计税,又开材料费吗
家权老师
|
提问时间:06/05 17:37
#税务#
不可以那样开的哈,这个是包工包料
阅读 10714
收藏 45
房产税和土地使用税会计科目?
文文老师
|
提问时间:06/04 11:35
#税务#
房产税和土地使用税,可计入税金及附加
阅读 10714
收藏 45
请问5月底刚成立的小规模公司,6月份能开多少普票不用交增值税
家权老师
|
提问时间:05/31 16:12
#税务#
收入低于30万就不用交
阅读 10714
收藏 45
老师 全电票对方没发给我们,能入账后勾选认证吗
bamboo老师
|
提问时间:05/31 10:35
#税务#
您好 请问业务已经真实发生了吗
阅读 10714
收藏 45
甲公司原来的股东李总实缴过20万的注册资本,于今年初把他的股份无偿转让给他的妈妈未涉及到转股的个税,现在妈妈又把自己的股份转给不关联的张三(按照20万转让价,因为税局规定不得低于20万),但是现在税局判定说儿子实缴的20万不能延续到妈妈这里,所以需要20-0=20万再✖️20%即4万元财产转让所得税 请问确实是这样不能延续下来吗?
朴老师
|
提问时间:05/27 16:48
#税务#
税局判定儿子实缴的20万不能延续到母亲这里,并要求母亲就20万的差额缴纳4万元个人所得税是符合税法规定的。这主要是因为每次股权转让都是独立的税务事件,需要基于每次转让的实际情况来计算税务。
阅读 10714
收藏 45
我公司是一般纳税人,帮房地产开发商代理买卖房子,从中获取佣金,一般开给开发商的发票税率是6%;(合同价-底价)*6%。下面有分销商帮我公司卖房子,我方从开发商获取点佣金给分销商,假设这套房子我方从开发商得佣金20万,分销从我方得佣金10万。1、现在分销无法开具6个点的专票,一般要代扣分销商几个点合适。2、如果分销商是小规模,只能开具1%的专票,需要代扣多少合适
廖君老师
|
提问时间:05/26 16:23
#税务#
您好,1.分销无法开具6个点的专票,我们多交10*6%增值税,附加税12%,加收6.72% 2.分销商是小规模,只能开具1%的专票,我们多交10*5%增值税,附加税12%,加收5.6%
阅读 10714
收藏 45
所得税汇算的时候提示这个,要怎么改
小林老师
|
提问时间:05/25 10:36
#税务#
你好,把上面提示的数填上
阅读 10714
收藏 45
小规模纳税人只有开票是文化服务费,没有进项,1.开票分录,2.收到开票收入,3.结转分录分别怎么做
郭老师
|
提问时间:05/24 15:47
#税务#
借应收账款,贷主营业务收入、应交税费, 借银行存款,贷应收账款, 借主营业务成本,贷应付职工薪酬累计折旧等。
阅读 10714
收藏 45
您好老师,税收折旧摊销哪里包括以前年度损益调整后的累积折旧数嘛
余倩老师
|
提问时间:05/22 14:19
#税务#
你好,这个要看你这个以前年度损益调整对应年度的所得税申报表可包括了。
阅读 10714
收藏 45
老师,能举个例子解释这个图说的5年追溯期的意思吗
王壹新老师
|
提问时间:06/05 21:30
#税务#
比如2021年1月1日的费用支出没有发票,所以汇算清缴的时候,税局不给你税前扣除,只要你在你能在5年内拿到发票,就都可以给你税前扣除,超过5年就不给你扣除的意思。比如你是2025年12月31日拿回来的还可以扣除,但若是2016年1月2日就不可以了,超过5年追溯期了
阅读 10713
收藏 45
酒店,小规模纳税人,企业所得税税负率是多少啊?
宋生老师
|
提问时间:06/05 15:58
#税务#
你好,这个一般建议千分之五左右。
阅读 10713
收藏 2
我这个可以开录音笔手机吗
东老师
|
提问时间:06/03 09:44
#税务#
你好,这个是可以开的。
阅读 10713
收藏 45
之前把销项税放到已交税金,现在支付增值税如何做账
刘艳红老师
|
提问时间:05/31 20:39
#税务#
您好, 借:应交税费-已交税金 贷:银行存款
阅读 10713
收藏 0
老师对方给我们开劳务费发票需要给这些人申报个税吗
宋生老师
|
提问时间:05/31 15:05
#税务#
你好!公司开的话,不需要
阅读 10713
收藏 11
勾选查询是空白的,这个提示是还有可抵扣的发票没有勾选吗
东老师
|
提问时间:05/31 09:21
#税务#
你好,就是说没有勾选发票的意思。
阅读 10713
收藏 0
我单位与外单位签了一个技术合同,外单位在履行合同时有违规操作,我单位对他进行了罚款,记入了营业外收入,外单位根据合同价款给我们提供了发票,我单位收到的罚款记入了营业外收入,这笔营业外收入需要缴纳增值税吗,谢谢
东老师
|
提问时间:05/30 09:05
#税务#
你好,这个这个是需要缴纳增值税的。
阅读 10713
收藏 8
老师,我们有一家客户,去年暂估了一百多万的成本,现在只回来九十多万,还有这21万的成本发票回不来了,我现在汇算清缴怎么做
廖君老师
|
提问时间:05/30 10:00
#税务#
您好,就是无票费用了 年度汇缴:无票费用在调整A105000第30行(十七) 因为有贷方往来供应商,分录要冲回21万,分录在24年账套里,损益科目用未分配利润代替
阅读 10713
收藏 0
一般纳税人增值税勾选认证是什么时候呢
文文老师
|
提问时间:05/29 10:21
#税务#
申报增值税 之前都可以
阅读 10713
收藏 45
老师,一般去年的利润,会不会更新叠加到今年的利润表中呢?
宋生老师
|
提问时间:05/28 10:00
#税务#
你好,这个不会叠加的。
阅读 10713
收藏 45
扣余企业所得税 ,小规模纳税人,总利润*5% 是这样算
微微老师
|
提问时间:05/28 11:03
#税务#
您好,请问你现在的疑问?麻烦详细描述,方便老师解答,谢谢
阅读 10713
收藏 45
16年之前的老项目,最近有个单项工程刚完工,对方可以开专票,我们可以开9%的票吗,对应取得的进账能抵扣吗?
家权老师
|
提问时间:05/27 17:26
#税务#
可以的,你放弃享受开5%的简易计税可以开9%,进项可以抵扣
阅读 10713
收藏 45
上一页
1
...
146
147
148
149
150
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问