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扣余企业所得税 ,小规模纳税人,总利润*5% 是这样算
微微老师
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提问时间:05/28 11:03
#税务#
您好,请问你现在的疑问?麻烦详细描述,方便老师解答,谢谢
阅读 10707
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老师,我的资产负债表不平,差的数字刚好是这个科目余额表里面这两位数字得差额,怎么结转吗?
郭老师
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提问时间:05/27 20:36
#税务#
以前年度损益调整月末结转到利润分配未分配利润 所得税费用月末结转到本年利润
阅读 10707
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以前年度会计科目金额入错账。以后年度需要使用红字更正法吗?
郭老师
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提问时间:05/27 18:33
#税务#
涉及到损益类的科目是用红字更正法。
阅读 10707
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我公司是一般纳税人,帮房地产开发商代理买卖房子,从中获取佣金,一般开给开发商的发票税率是6%;(合同价-底价)*6%。下面有分销商帮我公司卖房子,我方从开发商获取点佣金给分销商,假设这套房子我方从开发商得佣金20万,分销从我方得佣金10万。1、现在分销无法开具6个点的专票,一般要代扣分销商几个点合适。2、如果分销商是小规模,只能开具1%的专票,需要代扣多少合适
廖君老师
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提问时间:05/26 16:23
#税务#
您好,1.分销无法开具6个点的专票,我们多交10*6%增值税,附加税12%,加收6.72% 2.分销商是小规模,只能开具1%的专票,我们多交10*5%增值税,附加税12%,加收5.6%
阅读 10707
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您好 老师 人民政府开具的行政处罚缴款书 可以作为入账单单据吗?他们是不是就不能开发票啊
文文老师
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提问时间:05/24 15:39
#税务#
行政处罚缴款书 可以作为入账单单据
阅读 10707
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小微企业的小规模和一般纳税人所得税税率都是5对么
文文老师
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提问时间:05/22 15:34
#税务#
是的,你的理解是对的。
阅读 10707
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乘车费中增值税电子普票能抵扣吗
廖君老师
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提问时间:06/04 21:22
#税务#
您好,“运输服务” 和左上角有“通行费”才能抵 (1)目前可抵扣进项的电子普通发票仅有旅客运输+通行费; (2)旅客运输电子普通发票一定是“运输服务”,不是“经纪代理服务”或者“旅游服务”; (3)通行费电子普通发票一定是左上角有“通行费”字样才能抵扣;
阅读 10706
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我这个可以开手机,录音笔吗对应哪些范围
CC橙老师
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提问时间:06/03 20:57
#税务#
你好,录音笔可以,手机需要“手机及配件销售”这样比较具体的范围
阅读 10706
收藏 14
请问5月底刚成立的小规模公司,6月份能开多少普票不用交增值税
家权老师
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提问时间:05/31 16:12
#税务#
收入低于30万就不用交
阅读 10706
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设置两个账,会计有啥责任需要承担
宋生老师
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提问时间:05/31 09:18
#税务#
你好,这个要看有没有偷税漏税啥的
阅读 10706
收藏 25
勾选查询是空白的,这个提示是还有可抵扣的发票没有勾选吗
东老师
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提问时间:05/31 09:21
#税务#
你好,就是说没有勾选发票的意思。
阅读 10706
收藏 0
老师,一般去年的利润,会不会更新叠加到今年的利润表中呢?
宋生老师
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提问时间:05/28 10:00
#税务#
你好,这个不会叠加的。
阅读 10706
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老师好!去年税票今年客户找我说金额开错了,怎么做呢
郭老师
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提问时间:06/03 17:54
#税务#
你好 专票吗 对方认证没有
阅读 10705
收藏 11
老师分公司可以做分包抵减?
小锁老师
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提问时间:06/03 14:08
#税务#
您好,这个是不能的,分公司
阅读 10705
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我这个可以开录音笔手机吗
东老师
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提问时间:06/03 09:44
#税务#
你好,这个是可以开的。
阅读 10705
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老师好,收到仲裁调解书,给员工补未签合同两个工资,报个税是在综合所得里哪里项目申报呢?
家权老师
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提问时间:06/03 10:23
#税务#
你是补发工资还是在综合所得的工资薪金申报,如果是辞职了,就在辞退一次性那个申报
阅读 10705
收藏 0
需要画一个图,一个表
软软老师
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提问时间:05/28 19:51
#税务#
童鞋你好很高兴为你解答
阅读 10705
收藏 1
老师,分公司,享受不了,税收优惠政策吗
小锁老师
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提问时间:05/28 12:31
#税务#
您好,这个是不能的,不可以
阅读 10705
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16年之前的老项目,最近有个单项工程刚完工,对方可以开专票,我们可以开9%的票吗,对应取得的进账能抵扣吗?
家权老师
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提问时间:05/27 17:26
#税务#
可以的,你放弃享受开5%的简易计税可以开9%,进项可以抵扣
阅读 10705
收藏 45
我们在外的那些临时工是由一家“人力资源”公司付工资 ,我们再付给“人力资源”公司,那这家公司是开6%的专票给我们吗?
家权老师
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提问时间:05/25 16:49
#税务#
是的,就是那样开的
阅读 10705
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老师,企业所得税年度申报表,必须要选职工薪酬那个表吗
刘艳红老师
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提问时间:05/24 11:07
#税务#
您好, 是的,这个要选的
阅读 10705
收藏 45
老师好,帮我看一下感叹号这里怎么填
王晓晓老师
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提问时间:05/22 12:25
#税务#
你是准备低于500万的一次性加速折旧对吧
阅读 10705
收藏 45
您好老师,税收折旧摊销哪里包括以前年度损益调整后的累积折旧数嘛
余倩老师
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提问时间:05/22 14:19
#税务#
你好,这个要看你这个以前年度损益调整对应年度的所得税申报表可包括了。
阅读 10705
收藏 45
老师,我们公司控股了全资控股了,另外一个商贸公司,我填写了关联业务往来报告表,我想请问一下,他提醒我说因为我填了是否独立核算,我选的是现在需要我填写年度关联交易财务状况分析表,我想请问一下,因为这个财务状况分析表里边基本上都是经营类的,我们跟这个商贸公司之间只有往来借款,那这个表分析表还用不用填?
朴老师
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提问时间:05/21 11:42
#税务#
关联业务往来报告表主要用于报告有关联关系的企业之间发生的业务往来情况。由于您公司全资控股了另一家商贸公司,这两家公司之间存在关联关系,因此您需要填写关联业务往来报告表。 关于年度关联交易财务状况分析表,这张表格通常用于分析一年内公司内部或与其他关联方之间进行的交易,包括销售、采购、租赁等。然而,根据您提供的信息,您公司与这家商贸公司之间只有往来借款,并没有涉及其他经营类交易。 在这种情况下,虽然您被要求填写年度关联交易财务状况分析表,但由于没有实际的经营类交易发生,您可以在表格中注明这一情况,并详细说明您与商贸公司之间的往来借款情况。您可以在表格中列出借款的金额、时间、利率等相关信息,以便税务部门了解您公司与商贸公司之间的具体关联交易情况。
阅读 10705
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酒店,小规模纳税人,企业所得税税负率是多少啊?
宋生老师
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提问时间:06/05 15:58
#税务#
你好,这个一般建议千分之五左右。
阅读 10704
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房产税和土地使用税会计科目?
文文老师
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提问时间:06/04 11:35
#税务#
房产税和土地使用税,可计入税金及附加
阅读 10704
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老师,普票开的是化妆费,税点是1个点吗?
郭老师
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提问时间:06/03 18:18
#税务#
你好,小规模纳税人的对的。
阅读 10704
收藏 45
老师请问下,有个22年的预付款一直未收到发票,实际对方已把发票开出来了未给,现在这个发票也不知道在哪,这种还能红冲重新开吗,在没有找到发票的情况下
王晓晓老师
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提问时间:06/03 10:59
#税务#
你好,需要找到原发票才可以冲。所有联次都丢失了?
阅读 10704
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老师,社保费里的结算申报是什么
文文老师
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提问时间:05/28 09:45
#税务#
社保费里的结算申报是指用人单位按照规定期限向当地社会保险经办机构办理的缴费申报,这一过程包括了申报单位和职工应缴纳的社会保险费明细。
阅读 10704
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库存商品应该包含原材料,生产成本是吧
东老师
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提问时间:05/24 16:05
#税务#
对,没错,是包含这两个的。
阅读 10704
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