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公司欠去年的税,今年开了进项发票,能抵扣上吗?
王超老师
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提问时间:07/28 20:37
#建筑#
这个不行的,这个不能这样抵扣的
阅读 1397
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请问 207000元大写需要加零吗
金金老师
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提问时间:08/16 17:02
#建筑#
您好,这个是不需要的,贰拾万零柒仟元整
阅读 1397
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建设单位对施工单位的质量罚款,施工单位如何账务处理?
新新老师
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提问时间:08/02 09:07
#建筑#
借营业外支出贷银行存款。
阅读 1397
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郭老师在吗?公司从个人手买车,没办过户,明年才能过户开发票。今年交的车保险费是从6月到明年6月的。(保险费开的专票,242元税额,9月已认证)。今年6-12月的进项不能抵扣,需要怎么办?怎么转出来?
青老师
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提问时间:12/13 18:35
#建筑#
你好; 你把 不能抵扣的; 做 借管理费用- 保险费贷应交税费-应交增值税- 进项税转出 ; 然后 附表2 填写转出申报 即可; 月末记得做 月末结转即可
阅读 1396
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老师好!老板叫我垫付钱购买烟,之后让出纳给我报销,请问一下这样操作是否可以?
冉老师
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提问时间:09/29 13:54
#建筑#
你好,学员,这个可以的
阅读 1396
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我们是工程公司,签了了一份灯具采购的合同。合同内容:要求开9%增值税专票。是不是不符合规定,该怎么解决?
朴老师
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提问时间:09/27 12:56
#建筑#
根据中国目前的增值税制度,一般纳税人的税率为13%和9%,其中9%的税率适用于一些特定的商品和服务,例如文化、体育、娱乐、住宿、餐饮等。因此,如果你们作为一家工程公司,与对方签订了一份灯具采购合同,并且要求开9%的增值税专票,这并不一定不符合规定。 然而,具体的税率和能否开具发票还取决于具体的商品和服务以及交易双方的情况。如果你们的业务涉及到不同类型的商品和服务,建议你们仔细核实合同中涉及到的商品和服务的适用税率,以确保你们能够按照合同约定开具正确的发票。 如果对方要求开9%的增值税专票而你们无法开具,可以与对方协商修改合同条款或者与税务机关沟通解决。同时,如果你们认为对方的税率要求不合理,也可以协商修改合同中的税率条款。如果无法协商解决,可以考虑通过法律途径解决争议。根据中国目前的增值税制度,一般纳税人在销售货物或提供劳务时应开具增值税专用发票,适用的税率根据货物或劳务的种类和纳税人所处的行业不同而有所差异。一般来说,如果合同中规定要开具9%的增值税专票,那么这应该是符合规定的。 然而,如果供应商是小规模纳税人,或者所售商品或劳务不属于增值税应税项目,那么他们可能无法开具增值税专用发票。在这种情况下,您可能需要与供应商协商其他形式的发票,或者更换供应商。 此外,如果您所在的工程公司不在同一城市或同一行政区域,那么可能会存在一些地方性的规定和限制,导致无法开具9%的增值税专票。在这种情况下,您需要咨询当地的税务部门或相关部门以获取更详细的信息和指导。 总之,如果合同中规定要开具9%的增值税专票,您需要首先确认供应商是否可以开具这种发票。如果无法开具,您可以考虑与供应商协商解决,或者寻找其他能够满足您需求的供应商
阅读 1395
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我是一家建筑业公司,从租赁公司租赁的设备可以一次性扣除进费用吗?
邹老师
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提问时间:01/09 08:33
#建筑#
你好,建筑业公司,从租赁公司租赁的设备,租金支出应当计入工程施工科目核算,取得了收入再结转到成本
阅读 1395
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老师请问业务招待,差旅,机票这些费用的发票都是普票吗?
郭老师
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提问时间:05/06 18:27
#建筑#
你好,机票的是普通发票,然后你说的这个差旅费是餐费住宿的吗?住宿的可以是专票 餐费的,这个你要普票就行,抵扣不了增值税。
阅读 1394
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老师好 像工程部日常为管理发生(如工程部员工的工资,办公用品,采购工具等)的费用该计入哪个会计科目?
邹老师
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提问时间:07/18 13:39
#建筑#
你好,单位是建筑施工企业吗?
阅读 1394
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老师,请问,我们之前**的公司,帮我们也开票到对方公司,现在公司账户无法正常使用,写个委托付款收款到我们公司,这个怎么做账,需要些什么资料!?谢谢
小菲老师
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提问时间:10/19 13:32
#建筑#
同学,你好 借:银行存款 贷:其他应收款 需要对方写说明,写委托收款协议就行
阅读 1393
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我想找建安业的老师帮忙看一下,对方公司这样扣税合适吗?有好几个税种我感觉都不合理,由于专业知识匮乏,还想请教专业老师指点指点!
玲竹老师
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提问时间:12/24 17:53
#建筑#
您好 请问您单位不提供进项发票么
阅读 1392
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我们是建筑公司,农民工工资由劳务公司代发,我们建筑公司每次发工资需要留工人的身份证复印件
暖暖老师
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提问时间:06/04 01:42
#建筑#
你好需要预留身份证复印件,以后说不定有用
阅读 1392
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工程施工图预算造价编制及核对计入哪个会计科目
宋生老师
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提问时间:01/26 16:39
#建筑#
你好这个计入工程施工合同成本-a项目-预算费
阅读 1391
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一般纳税企业,申报个税人数超过30人需要缴纳哪些税
新新老师
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提问时间:12/06 11:31
#建筑#
你好,需要交工会经费参保金,其他的按实际。
阅读 1391
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老师您好,想问一下合同资产是否为合同结算下的收入结转—价款结算呢?
朴老师
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提问时间:06/16 17:10
#建筑#
合同结算,本科目核算同一合同下属于在某一时段内履行履约义务涉及与客户结算对价的合同资产或合同负债,在此科目下设置“合同结算—价款结算”科目反映定期与客户进行结算的金额,设置“合同结算—收入结转”科目反映按履约进度结转的收入金额。资产负债表日,“合同结算”科目的期末余额在借方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同资产”或“其他非流动资产”项目;期末余额在贷方的,根据其流动性,在资产负债表中分别列示为“合同负债”或“其他非流动负债”项目。 “合同结算—价款结算”科目代替合同负债,而“合同结算—收入结转”科目代替合同资产。 一般业务,用合同资产,建造合同等用合同结算。
阅读 1390
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老师,个体工商户的正式员工,和兼职员工可以不缴纳社保吗
一鸣老师
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提问时间:02/03 16:52
#建筑#
不可以的哈,都要交社保的,除非是已经购买了社保或者签订劳务合同的员工
阅读 1390
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电子发票开错了要重新开,怎样在电子税务局重开啊?流程是什么
宋生老师
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提问时间:01/17 09:07
#建筑#
你好这个你是要开红字发票冲减,然后再重新开。
阅读 1389
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老师,建筑业在外地预缴了,现在红冲一张去年的发票,能办理退税吗,如果不办退税只红冲发票有影响吗
宋生老师
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提问时间:09/27 10:49
#建筑#
你好,这个税务局一般会要求你退税的。
阅读 1389
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老师:请问公路上的标识标牌,我开票怎么样赋码?是工程服务还是金属制品
冉老师
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提问时间:02/04 11:06
#建筑#
你好,同学 税收分类编码:109032702;税收分类名称:金属制地名牌、号码及类似标志;
阅读 1389
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建筑施工企业异地施工,收到预收款需要在项目地预交增值税,在收到项目进度款时,如何递减预收款预交的增值税?
玲老师
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提问时间:12/07 11:16
#建筑#
增值税是在实际交税的时候直接抵扣。
阅读 1389
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科目余额表怎么做,季报表怎么做
易 老师
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提问时间:10/18 19:17
#建筑#
科目余额表 科目余额表是基本会计作账表格,是各个科目的余额,一般包括上期余额、本期发生额、期末余额。做科目余额表主要是为了方便做财务报表。科目余额表在资产负债表里反映的是月末各资产负债的金额.在各明细分类账中反映的是各明细帐户至本月末的最新金额.我们所申报的资产负债表是根据总分类账各科目余额的最新数据申报的。 科目余额表的具体编制方法: 1、所有已制单的单据(凭证)的余额,原理为期初余额+(或-)本期发生额(包括借方发生额和贷方发生额)=期末余额; 2、只是在选项时有无包括已记帐凭证,就是范围,一般应选择包括未记帐的凭证。 3,做科目余额表的目的主要是为了方便做财务报表。 科目余额表就是各个科目的余额,一般包括上期余额,本期发生额,期末余额.0。 通俗点说就是根据汇总的凭证而形成的每个科目的余额,而这些科目分属于资产、负债和所有者权益,所形成的等式就是资产=负债+所有者权益。 作用就是用于查询公司的会计科目的发生额、余额等会计信息。 你按上面所示列表即可编制科目余额表,期初余额直接在总账上抄,本期发生额是根据本月凭证进行汇总得出,资产类期末余额=期初余额借方余额+本期借方发生额-本期贷方发生额=正数,余额在借方,负数则余额在贷方。负债类期末余额=期初余额贷方余额+本期贷方发生额-本期借方发生额=正数,余额在贷方,负数则余额在借方。 科目余额表是为了做报表用的,所有本月凭证全部结转处理结束后才可以编制。
阅读 1389
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老师,算总投资收益率的时候,总投资包括可抵扣的进项税吗
小锁老师
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提问时间:07/01 11:16
#建筑#
您好,这个的话是包括可抵扣的
阅读 1388
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我们是劳务公司,有个劳务分包合同,这个月劳务工资应发有54100,个税588,实发53512,甲方帮忙代发了53512,那我账上要怎么做,借:应付职工薪酬54100 贷:应收账款53512,应交个税588,有多少劳务工资就要开多少劳务票给甲方吗
郭老师
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提问时间:12/29 13:59
#建筑#
你好呢,你们中间有一部分利润的吧。
阅读 1388
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公司打给班租劳务费 备注可不可以直接写**项目班组***劳务费 建行转给班组一天不能超过5万吗
郭老师
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提问时间:08/26 20:27
#建筑#
你好,他给你开的发票是怎么开的?
阅读 1388
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老师,我公司是劳务分包公司,农民工工资由专户代发,比例是80%,这个比例是指我们申报的工资总额的80%吗?
王超老师
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提问时间:06/19 09:02
#建筑#
你好 是的,这个数据要一致的才行
阅读 1388
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我们是劳务分包方,需要给劳务总包开具劳务票。劳务款每次都通过总包从他们的农民工专户代发出去。这样我们劳务分包方做账的时候就不存在利润可言。那样的话,我们没有利润,企业所得就一直亏损。几百万的劳务也不能一点利润都没有一直亏损啊,这种情况下,应该如何做账才能我们自己公司能够体现出来有利润
立峰老师
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提问时间:06/23 23:22
#建筑#
你好,同学 那也不能都通过农发工代发出去,工人工资部分代发可以,如果是我们公司的正常盈利需要发给我们公司才对。这样和总包方说明这个事情。 哪有一个公司一直亏损还生存下来的。
阅读 1388
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您好老师,请问建筑公司刚注册还没有去办理公司资质,当时还没开有公司基本账户,于是办理资质的费用老板就从自己个人账户转账给资质公司,办好资质后资质公司就以当时不是对公转账为由不给建筑公司开具发票,这个怎么办呢?
bullet 老师
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提问时间:12/16 08:30
#建筑#
同学你好,现在是否有对公账户了,可以和对方沟通,把原先打款的原路退回,公账再支付一次,
阅读 1388
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某施工企业为增值税一般纳税人,2018年6月技合同规定拨付材料一批给分包A施工企业抵作备料款,材料作价452000元(含增值税),材料成本为300000元,材料销售增值税税率为13%。试编制会计分录。
小锁老师
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提问时间:01/02 19:36
#建筑#
您好,这个的话,借 应付账款 452000 贷 主营业务收入 452000/1.13=400000 应交税费 5200
阅读 1386
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老师 这个题为什么不选c
bamboo老师
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提问时间:07/14 09:04
#建筑#
您好 您看第五条 一至两名 C说的三名 肯定不对啊
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老师,专票和普票如何换算的?100万专票等于多少普票
秦枫老师
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提问时间:06/26 15:16
#建筑#
100万的专票和多少元的普通发票价值相等,这个是需要知道增值税的税率或者是增值税的征收率,不然这个可以得到多个结果。100万的13%的税率,不含税的金额是100/1.13=88.50万同是13的税率,供应商开具100万元专票相当于88.5万元的普票
阅读 1386
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