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提问:老师好,使用用友U8软件,结完账后是不是必须要进行对账?对账的操作步骤是什么?
王雁鸣老师
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提问时间:09/25 12:43
#事业单位#
同学你好,结账前需要对账,具体做法如下: 1、固定资产与总账核对。 2、应收模块与总账核对。 3、应付模块与总账核对。 4、存货模块与总账核对。
阅读 1477
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2.某省物流研究所发生下列业务: (1)省物理研究所接受一民营企业捐赠50000元,存入银行。 (2)省物理研究所接受国外研究机构捐赠的实验设备1台,估值180000元,发生运输费月9000元,以银行存款支付。 (3)年末,省物理研究所将捐赠收入300000元转入“本期盈余”科目。 (4)省物理研究所取得银行存款利息1447元。 (5)年末,省物理研究所将利息收入5000元转入“本期盈余”科目。 (6)省物理研究所出租临街房屋,预收一年房租60000元,存入银行。 3.文化宫采用后付租金方式出租剧场,每月租金3000元,年终一次结清。每月确认收入及年终收到租金的分录。
小奇老师
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提问时间:06/04 17:48
#事业单位#
同学您好,以下的业务,如果有两个分录,第一个分录是财务会计分录,第二个分录是预算会计分录;如果只有一个分录,则仅用做财务会计分录,不用做预算会计分录 第2题, (1)借:银行存款 50000 贷:捐赠收入 50000 借:资金结存—货币资金 50000 贷:其他预算收入 50000 (2)借:固定资产 189000 贷:捐赠收入 180000 银行存款 9000 借:事业支出 189000 贷:其他预算收入 180000 资金结存—货币资金 9000 (3)借:捐赠收入 300000 贷:本期盈余 300000 (4)借:银行存款 1447 贷:利息收入 1447 借:资金结存—货币资金 1447 贷:其他预算收入 1447 (5)借:利息收入 5000 贷:本期盈余 5000 (6)借:银行存款 60000 贷:预收账款 60000 借:资金结存—货币资金 60000 贷:经营预算收入 60000 第3题, 每月确认收入, 借:应收账款 3000 贷:经营收入 3000 年终收到租金, 借:银行存款 36000 (3000*12) 贷:应收账款 36000 借:资金结存—货币资金 36000 贷:经营预算收入 36000
阅读 1477
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#事业单位# 请问老师,事业单位固定资产法院拍卖偿还工程款(拍卖款38万元法院直接支付施工方),固定资产(原值32万元,己提折旧3万元,净值29万元),请问这笔业务如何处理,谢谢。
陈钊老师
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提问时间:06/15 21:06
#事业单位#
事业单位应进行如下账务处理: 借:固定资产清理 29 万元 累计折旧 3 万元 贷:固定资产 32 万元 借:应付账款—工程款 38 万元 贷:固定资产清理 29 万元 营业外收入 9 万元
阅读 1476
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老师,盈亏平衡表咋算[捂脸]按照6万均价、130桌5个宴会厅,拉一个盈亏平衡表出来,按图片模式弄
小天老师
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提问时间:02/22 11:39
#事业单位#
您好,盈亏平衡需要统计出公司的固定成本,还有我们酒店生意的毛利率就可以了 盈亏平衡销售额=固定资产 / 毛利率
阅读 1476
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想问一个审计问题。某县在未编制预算调整方案和未报同级人大常委会批准下,通过暂付方式支付一千万元。 我想的是无预算支出,未执行预算审批程序, 暂付1000,我在想算不算虚列支出,有点疑问️
金金老师
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提问时间:02/18 20:30
#事业单位#
您好,这个的话是属于虚增的这个
阅读 1476
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单位属于事业单位,收到一张非税收入单,但是金额是由第三方,直接交到财政局的,还没有结转到本单位账户,本单位收到该票据时怎么做账
金金老师
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提问时间:11/02 11:35
#事业单位#
您好,这个的话,1你们是可以正常是 借 银行存款 贷方是其他应付款的
阅读 1476
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老师请问有政府会计科目明细表吗?能发一份吗?
小天老师
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提问时间:07/28 07:24
#事业单位#
早上好!分为以下5大类 1、资产类 包括库存现金、银行存款、应收票据、应收账款、预付账款、其他应收款、材料、产成品、对外投资、固定资产、无形资产。 2、负债类 包括借入款项、应付票据、应付账款、预收账款、其他应付款、应缴预算款、应缴财政专户款、应交税费。 3、净资产类 包括事业基金、固定基金、专用基金、事业结余、经营结余、结余分配。 净资产是指资产减去负债后的差额。行政单位净资产类科目包括“固定基金”和“结余”两个会计科目。 4、收入类 包括财政补助收入、上级补助收入、拨入专款、事业收入、经营收入、附属单位缴款、其他收入。 5、支出类 包括拨出经费、拨出专款、专款支出、事业支出、经营支出、成本费用、销售税金、上缴上级支出、对附属单位补助、结转自筹基建。
阅读 1476
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做财务,代公司去代理贷款,财务的人会承担风险吗?
李老师(1)
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提问时间:05/27 21:36
#事业单位#
你好,如果你只是经办人的话,那个财务的人他不会承担风险的,如果你是贷款人的话,你是要承担。
阅读 1476
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这个文化事业建设费申报表怎么填
提莫老师
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提问时间:07/06 12:36
#事业单位#
你好,按你实际的不含税广告收入填写
阅读 1476
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预算一体化系统,保险个人部分直接扣到基本户后,工资怎样做账???缴纳保险时怎样做账???
新新老师
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提问时间:10/08 16:31
#事业单位#
你好 你好同学: 1、计提工资、社保和公积金时: 借:各种成本费用科目一工资 一社保( 公司负担) 一公积金(公司负担) 贷:应付职工薪酬一工资 一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 2、支付员工工资: 借:应付职工薪酬-工资 贷:银行存款, 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金( 个人负担) 应交税费一应交个人所得税 3、支付社保、公积金及个税: 借:应付职工薪酬一社保(公司负担) 一公积金(公司负担) 其他应付款一社保 (个人负担) 一公积金(个人负担) 应交税费一应交个人所得税 贷:银行存款
阅读 1476
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老师:我公司支付给对方公司房屋租赁费,但不给开发票,开收据也不给盖章,这样是不是违法的?
紫藤老师
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提问时间:08/15 21:58
#事业单位#
你好,对的,可以打电话到12366举报
阅读 1476
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请问老师,财务科人员能兼任内审员吗?是否有相关的明文规定?
姜再斌 老师
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提问时间:07/29 16:27
#事业单位#
你好,财务科人员能兼任内审员。 根据《内部审计工作规定》和《湖北省内部审计条例(送审稿草案)》的相关规定,内部审计机构和人员应当按照有关法律法规、本条例和内部审计职业规范开展内部审计工作。内部审计人员应当具备从事审计工作需要的专业能力,并没有明确禁止财务科人员兼任内审员。相反,这些规定鼓励和支持非公有制企业、农村集体经济组织、基层群众自治组织、商会学会协会等单位和团体建立健全内部审计制度,开展内部审计工作。这表明,只要具备必要的专业能力和符合相关要求,财务科人员可以兼任内审员,参与内部审计工作
阅读 1475
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企业所得税汇算清缴每年必须做吗?
郭老师
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提问时间:03/21 08:50
#事业单位#
是的,对的,每年都需要做的。
阅读 1475
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6月个税忘报了,怎么补报。现在7月的个税不能报
冉老师
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提问时间:08/15 23:10
#事业单位#
你好,学员,首页,日期选择6月份的,然后再申报的
阅读 1475
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老师,我们公司现在还没成立,股东现在筹钱买设备,这个怎么做账呀
新新老师
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提问时间:08/08 13:29
#事业单位#
您好。可以做委托个人代付款的业务,但是要晚点开发票,开单位名称的。
阅读 1475
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老师你好,村股份经济合作社,有农副产品销售收入入账需要和购买方签协议吗?
郭老师
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提问时间:08/04 14:14
#事业单位#
你好,对的,是的,最好有合同的。
阅读 1475
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单位垫付资金支付退休人员职业年金纪实帐要如何做
一鸣老师
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提问时间:08/01 16:41
#事业单位#
垫付的资金挂其他应收款
阅读 1475
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请问老师,事业单位的固定资产在半年前已经捐赠出去,账上还一直在计提着折旧,请问现在该如何进行账务处理?谢谢
朴老师
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提问时间:07/19 08:49
#事业单位#
同学你好 做固定资产清理捐赠的就可以 计入捐赠支出
阅读 1475
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暂估的成本发票没回来,年报的时候调增,数据往哪里填啊?
郭老师
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提问时间:04/26 20:55
#事业单位#
纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额
阅读 1475
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老师,请问员工的外公外婆或者爷爷奶奶去世,是不是丧假呢
文文老师
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提问时间:06/17 14:52
#事业单位#
员工的外公外婆或者爷爷奶奶去世, 是丧假
阅读 1475
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事业单位使用上年非财政拨款结转—累计结转—项目支出资金支付本年项目支出,如何写会计分录
穆易老师
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提问时间:02/13 21:42
#事业单位#
您好! 财务会计中: 借:单位管理费用 贷:预提费用/银行存款 预算会计中: 借:非财政拨款结转——项目间接费用或管理费 贷:非财政拨款结余——项目间接费用或管理费
阅读 1475
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公司刚成立,属于农业发展,先公司需要购买打谷机车子,开的发票可以抵扣吗
新新老师
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提问时间:06/18 10:55
#事业单位#
农业公司是免税的进项,不能抵扣。
阅读 1475
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老师,我想问下事业单位的工会,要是去年的账务处理涉及损益类的科目出错,比如说我计入行政支出-商品服务支出-办公费里面支出,现在要计入业务支出-其他业务支出,要怎么调账
朴老师
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提问时间:11/22 11:18
#事业单位#
同学你好 工会应该是单独核算的呀
阅读 1475
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老师请问:公司开支哪些可以用现金支出?
小林老师
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提问时间:03/25 05:08
#事业单位#
您好,比如发放工资,零星采购
阅读 1474
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工资社保不计提可以吗
庚申老师
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提问时间:02/21 17:33
#事业单位#
必须要计提的哈,不要独创
阅读 1474
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行政事业单位职工食堂没有独立核算,餐费个人支付部分,单位补贴部分。可以用下面这个分录不。
金金老师
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提问时间:11/08 20:26
#事业单位#
您好,这个是可以的,可以
阅读 1474
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老师您好,请问公司是从22年底开始装修,23年五月份搬进来,物业7月开来的发票付的款,是从入驻以来的费用,请问这个账怎么记?
暖暖老师
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提问时间:09/21 09:58
#事业单位#
你好,借管理费用-办公费 贷银行存款 一次性计入当月损益就可以的
阅读 1474
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老师你好,今年1-7月份有家客户一共有7万多,已经做了无票收入,也申报了,现在客户要我们补1-7月份的票7万多,但是一个月收入我们也就3万左右的无票收入,那现在8月份这补的票如何在8月份做账呢
东老师
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提问时间:08/08 10:10
#事业单位#
你只能是每个月冲销一点儿无票收入,然后再开一点儿发票
阅读 1474
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能说一下具体怎么操作吗
冉老师
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提问时间:08/06 16:52
#事业单位#
你好,学员,你说的 什么操作的
阅读 1474
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政府会计制度下增加固定资产如何做分录
冉老师
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提问时间:06/30 16:33
#事业单位#
你好 借固定资产 贷 累计盈余
阅读 1474
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