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利润表的本期数是填写1月--12月的数据?
小菲老师
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提问时间:01/16 14:03
#税务#
...
阅读 63
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通行费电子普通发票在勾选的时候没有见,税额在申报时可以抵扣吗?可以的话填在哪里
小菲老师
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提问时间:01/16 13:57
#税务#
同学,你好 你把通行费电子普通发票发一下 应该在勾选页面有的
阅读 40
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老师好,现在季度申报企业所得税,都是按季度预缴申报对吧,实际上是汇算清缴是多退少补是不是?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 13:57
#税务#
您好,是的,是的,就是你说的这样的
阅读 22
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个税系统申报时,同是入职日期2024年度,为啥在申报2025年12月个税时,有的人累计减除费用是6万,有的累计减除费用只有1万多
小菲老师
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提问时间:01/16 13:56
#税务#
同学,你好 有的累计减除费用只有1万多,如果都是24年入职,那不对的,一年的扣除数是6万
阅读 46
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老师好,请问之前企业一直都是定期定额户,现在打开电子税务局看,显示是查账征收,然后电话问了12306,说每年一核,只是现在还没有核定好,所以会显示查账。之前每月开票也不多,没有超额,请问现在我是自己主动申请核定?还是再等等税务局20号之后结果?核定还能申请下来吗?
郭老师
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提问时间:01/16 13:56
#税务#
自己主动申请 业务不多的可以申请
阅读 34
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你好,我想问一下税务局报送的现金流量表的补充资料要填吗,要的话怎么填写的?
朴老师
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提问时间:01/16 13:55
#税务#
是否必填 执行企业会计准则的企业必须填,不填会导致报表报送不完整;执行小企业会计准则的企业,按当地税务机关要求,多数可简化或免填。 填写方法 核心是间接法调净利润为经营活动现金流: 净利润:直接取自利润表 加回非付现支出(折旧、摊销、减值准备) 调整经营性应收应付变动(应收减少 / 应付增加加回,反之减去) 调整投资筹资类损益(如投资损失加回、投资收益减去)
阅读 81
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老师,季报里利润表的营业收入是不是和季报的当期增值税计税依据取数是一样的
小菲老师
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提问时间:01/16 13:55
#税务#
同学,你好 一般是一样的
阅读 50
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老师我们是小微企业,今年开1480万,加上汇算清缴我算了下企业所得税才1.6万,我们成本没有那么精确,有的可能是上年度的发票开到今年,这个交的是不是有点少了
刘艳红老师
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提问时间:01/16 13:51
#税务#
您好,成本不准确是什么意思,没有按实际入账吗?
阅读 21
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小规模,物业管理,不动产租赁是税率是多少啊?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 13:47
#税务#
您好,这个是按3%的税率来的
阅读 41
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2023年多记了一笔收入,实际2024年才应计收入,2024年确实开票记了收入。2025账面调整了2023年那笔账目,贷主营业务收入负数。这导致增值税申报表销售额大于企业所得税营业收入,合理吗,这个怎么写情况说明
郭老师
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提问时间:01/16 13:45
#税务#
那增值税的纳税义务是在2023年 所得税纳税义务2024年是这个意思吗?
阅读 40
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一个凭证里面可以这样写吗 借 管理费 贷 应付职工薪酬_社保 借 应付职工薪酬_职工工资 贷 其他应付_员工社保
刘艳红老师
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提问时间:01/16 13:45
#税务#
您好,这个分录的意思社保全都由员工自已承担吗?
阅读 17
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资产负债表应该怎么调整一下,哪些科目需要调整
暖暖老师
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提问时间:01/16 13:42
#税务#
你好预付账款调整到应付,不要红字
阅读 39
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老师:您好!小企业会计准则。应交增值税余额大于实际增值税申报表不符。经查是原财务将差额转至营业外支出借方。请问:1、该账是2025年调整好还是在汇算清缴时调整?2、调整是冲减“营业外支出”科目吗?3、调整后是要重新修改申报差异年度的汇算清缴年报并补税吗?
暖暖老师
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提问时间:01/16 13:40
#税务#
你好,25年更好一些 计入成本更合适, 不需要的这里
阅读 48
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请问个体户,定期定额征收,超过税局核定的金额需要更正申报,个人所得税经营所得 是含税还是报不含税的
刘艳红老师
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提问时间:01/16 13:38
#税务#
您好,这个是按不含税的来填的
阅读 22
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老师,申报财务报表-利润表出现!是怎么回事
小菲老师
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提问时间:01/16 13:32
#税务#
同学,你好 具体什么问题??有截图吗?
阅读 35
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老师,我们单位税费种认定信息中没有印花税买卖合同,只有营业账簿的,是不是买卖合同不用交印花税
小菲老师
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提问时间:01/16 13:28
#税务#
同学,你好 不是,要先核定,后缴纳
阅读 20
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我报企业所得税填的应付职工薪酬,系统提示比申报个人所得税大,核实是否未报个人所得税,我查了下,2024年12月份的工资是在2025年1月份计提的入账的,账上比2025年申报金额多,24年12月份工资是245年12月份申报了,但是前面的人没有计提,在1月份计提,这个我怎么办呀,系统这个提示有影响吗
暖暖老师
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提问时间:01/16 13:24
#税务#
你好不要紧的,申报就可以啦
阅读 20
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老师,您好,我想问一下关于这个劳务合同,支付给个人的劳务费,需要在电子税务局申报吗?还有临时工支付的工资需要申报个税吗?
小菲老师
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提问时间:01/16 13:23
#税务#
同学,你好 需要申报的
阅读 19
收藏 0
数电发票开错了数量和单位,怎么操作开红冲
小菲老师
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提问时间:01/16 13:19
#税务#
同学,你好 直接电子税务局,开具红字发票
阅读 44
收藏 0
新增值税法,请问现在的新增值税法,如果今年11月份从小规模升为一般纳税人,1月份收的专票能在11月份抵扣吗?如果一直收入没超,一直是小规模,收的专票有什么影响吗?
郭老师
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提问时间:01/16 13:19
#税务#
你好 可以的 小规模没收入可以抵扣
阅读 18
收藏 0
老师中午好!请问一下我公司2025年打算申请高新技术企业,账务账务也列支了研发费用,但最近被告知专利不够不能今年不能申请高新技术企业了,后续老板也不想再申请高新了,那么2025年的所得税研发费用我可以填0吗?也就是我公司不想再申请高新了也不想用研发费用加计抵减了可以吗
朴老师
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提问时间:01/16 13:19
#税务#
不能填 0,可放弃加计扣除。 A104000 期间费用明细表按实填研发费用。 A107012 研发费用加计扣除表填实际发生额,勾选不享受,加计金额填 0。 留存立项、辅助账、合同、工时记录等资料备查。
阅读 72
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你好,企业25年有因关联方企业注销,涉及的应收账款计入了资产减值损失 2w,应付账款计入了营业外收入 60w 请问这些我要不要填写债务重组损失呀
暖暖老师
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提问时间:01/16 13:15
#税务#
你好需要填写的这个情况是
阅读 147
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公司去年赎回了理财,收益计入了投资收益。应填在汇算清缴a105030投资收益纳税调增明细表的哪些列次
暖暖老师
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提问时间:01/16 13:10
#税务#
你好你把表格贴上来看看
阅读 30
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老师你好,销售自己使用过的汽车产生的增值税收入没超过小微企业免税销售额,是不是也免税,小规模纳税人
刘艳红老师
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提问时间:01/16 12:56
#税务#
您好,是的,这个也是免增值税的
阅读 36
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老师你好,我们是一般纳税人,红冲发票后,多缴纳的增值税是退回银行 还是留抵扣
小菲老师
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提问时间:01/16 12:54
#税务#
同学,你好 留抵扣比较好
阅读 21
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老师,小规模餐饮公司,做的是政务中心食堂的收入,现在不需要我们干了,然后好多单位充的卡,有余额,现在把余额转到别的餐饮店了,那接受的餐饮公司给我们开发票行不行?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 12:51
#税务#
您好,可以的,可以开发票
阅读 48
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老师:请问25年合伙企业股利分红1月已发个税是否应该在1月完成申报缴纳
小菲老师
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提问时间:01/16 12:35
#税务#
同学,你好 分红1月已发,2月申报
阅读 17
收藏 0
12个月未开发票的纳税人,发票风险类别被降为二类了,最近是只能一般注销了吗?不可以即办注销了。
小菲老师
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提问时间:01/16 12:28
#税务#
同学,你好 你可以试一下,一般二类,是一般注销
阅读 16
收藏 0
老师,物业公司不是自己的产权租赁的停车费,可以开车位管理服务不?
朴老师
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提问时间:01/16 12:24
#税务#
可以开,但要分情况: 仅提供清洁、秩序维护等管理服务:直接开物业管理服务 * 车位管理服务,税率一般纳税人 6%、小规模 1%(2027 年底前)。 租入车位再转租:需分开核算开票,租金部分开经营租赁 * 不动产经营租赁,管理费部分单独开车位管理服务发票,不可混开。
阅读 55
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增值税1-12月的申报完了,更正了7月份的,没涉及补税与退税,8-12月的可以不更正吗
小菲老师
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提问时间:01/16 12:23
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 22
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