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老师,这个个税的税费种核定,是不是6月报送就可以
东老师
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提问时间:05/21 10:30
#税务#
你好,没错儿,6月份开始申报就可以
阅读 10723
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所得税23年没有计提,5月直接缴税8000的分录?
宋生老师
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提问时间:06/11 08:59
#税务#
你好,你这个需要补充计提。 借:以前年度损益调整 贷:应交税费--应交企业所得税 同时结转以前年度损益调整 借:利润分配-未分配利润 贷:以前年度损益调整 实际补缴企业所得税时: 借:应交税费--应交企业所得税 贷:银行存款
阅读 10722
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老师您好,公司一年未经营了,现在想股权转让,但账面有几十万的库存,现在想打包处理,增值税怎么申报
文文老师
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提问时间:06/11 09:30
#税务#
意思是全部转让股权,包含库存?
阅读 10722
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我们是建筑企业一般纳税人,可以开中间介绍费发票吗?若可以税率开几个点
宋生老师
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提问时间:06/05 17:29
#税务#
你好,你有营业范围才可以的,这个是六个点。
阅读 10722
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老师,如何查询公司是不是小型微利企业,我们公司是销售汽车,也符合533要求
小锁老师
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提问时间:06/05 13:37
#税务#
您好,符合这个要求,就是小微企业的哈
阅读 10722
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老师!运输公司的高速费可以抵扣吗?
邹刚得老师
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提问时间:06/04 20:15
#税务#
你好,你是指抵扣增值税?
阅读 10722
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文化事业建费油滞纳金吗
宋生老师
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提问时间:06/04 16:44
#税务#
你好,这个也是有滞纳金的。
阅读 10722
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老师 从农场收购的这种发票 怎么抵扣 开票开几个点出去
小菲老师
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提问时间:06/03 15:10
#税务#
同学,你好 农产品,可以抵扣9%
阅读 10722
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老师,开发票可以在电子税务局-办税中心-开票业务里面开吗
文文老师
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提问时间:06/03 16:03
#税务#
是的,开发票可以在电子税务局-办税中心-开票业务里面开
阅读 10722
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二手车经销企业如何申领二手车纸质发票
宋生老师
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提问时间:06/03 10:37
#税务#
您好!这个直接在电子税务局申请,然后快递过来 你核定了对应票种没
阅读 10722
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老师,如果个体户不做账,工商年报填写盈利多少好
廖君老师
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提问时间:06/02 09:37
#税务#
您好,按我们申报经营所得的数据填,现在工商和电子税务局数据是相通的,有的处工商年报都能从电子税务局取数了
阅读 10722
收藏 2
助贷公司开的发票,应该属于哪一类?
刘艳红老师
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提问时间:05/31 20:30
#税务#
您好, 是开的哪方面发票了
阅读 10722
收藏 9
我们的房子是2016年之前取得的,可以按照简易计税百分之五缴纳增值税哈,是不是按照赔款的价值减去我自己购买房子的原值后的销售额,按照简易计税百分之5计算销项税呀
冉老师
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提问时间:05/30 21:51
#税务#
你好,同学,是这样的
阅读 10722
收藏 0
转股,旧股东用缴纳印花税吗
郭老师
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提问时间:05/28 16:16
#税务#
对的是的,就是双方都要交的
阅读 10722
收藏 9
个体工商户年报的经营者那需要填吗?
家权老师
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提问时间:05/28 11:33
#税务#
需要填报的就写老板就行
阅读 10722
收藏 24
请问老师,公司注销需要在电子税务局填写清算企业所得税申报表和资产处置损益明细表、负债清偿损益明细表,里面涉及的各类资产、负债科目包含账面价值、计税基础、可变现价值等,请问怎么填写
朴老师
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提问时间:05/21 14:42
#税务#
一、清算企业所得税申报表 1.基本信息填写:首先,在表格中填写公司的基本信息,如企业名称、纳税人识别号、报表编号、编制日期等。 2.清算期间:明确填写清算的起始日期和终止日期。 3.资产与负债信息:在表格中详细列示公司的资产和负债情况。这包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债等。 二、资产处置损益明细表 1.资产信息填写:对于每一项需要处置的资产,填写其名称、类别、账面价值等信息。 2.计税基础与可变现价值: “计税基础(2)”列:填写按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础,即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。 “可变现价值或交易价格(3)”列:填写在清算过程中各项资产可实现的价值或交易价格。 1.资产处置损益:在“资产处置损益(4)”列中,填写可变现价值或交易价格减去计税基础的余额。这表示了资产处置后的损益情况。 2.计算与录入:按照上述原则,计算每项资产的处置损益,并录入到相应的表格中。 三、负债清偿损益明细表 1.负债项目列示:在表格的左侧或第一列列示出各项负债项目,如短期负债、长期负债等,并按照一定的分类顺序进行排列。 2.负债金额与清偿情况:填写每项负债的账面价值、清偿金额等信息。 3.损益计算:根据负债的清偿情况,计算每项负债的清偿损益。如果清偿金额小于账面价值,则产生损失;反之,则产生收益。 4.数据录入:将每项负债的损益金额录入到表格中相应的位置
阅读 10722
收藏 14
老板娘怎么去申报个税 职工的个税?
郭老师
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提问时间:06/05 20:39
#税务#
你好,按职工工资就可以了
阅读 10721
收藏 12
季度企业所得税申报后,年底企业所得税申报与季度不符合。现在是季度有问题。更正季度申报提示已进行年度不让进行更改。请问现在需要去哪里更改
家权老师
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提问时间:06/04 15:04
#税务#
需要去大厅更正申报年度汇算,再更正季度申报
阅读 10721
收藏 29
老师您好,我公司是小规模公司,23年12月购入汽车,固定资产的原值包含什么价格,增值税要计入原值吗?
家权老师
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提问时间:05/31 09:22
#税务#
你好,增值税要计入原值的
阅读 10721
收藏 36
代扣代缴的个人所得税(劳务报酬所得)如果是公司自己承担的,计入营业外支出,汇算清缴的时候需要转出么?
文文老师
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提问时间:05/29 10:25
#税务#
计入营业外支出,汇算清缴的时候需要调增
阅读 10721
收藏 45
城镇土地使用税涉及印花税吗
宋生老师
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提问时间:05/28 13:50
#税务#
你好!你如果是自己的,就不用
阅读 10721
收藏 0
老师,这里的资料怎样补充
婵老师
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提问时间:05/28 10:28
#税务#
纳税人资格和纳税信用等级是根据税务局核定的,你可以咨询你们税务专管员
阅读 10721
收藏 0
老师你好,我想问一下关于销售折让跨年的问题:2024年发票都开了全额,并且24年记账都记了主营业务收入,但是2025年发生了销售折让,跨年了,2025年开具了相应折让金额的红字发票,2024年的纳税调整为什么要纳税调增?2025年才来调减?
廖君老师
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提问时间:05/25 18:59
#税务#
您好,24年不可能调增的,24年账上会计利润是按开票金额未拆让的,本来就是多的,我认为要24年调减,25年不变
阅读 10721
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通过法拍得到的房产,当时高于评估价格拍到的,2000万的价格拍到的。拍到后推倒花费5000万重建了,那么以什么价格入账固定资产?
冉老师
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提问时间:06/03 13:39
#税务#
你好,同学 实际支付价格计入固定资产
阅读 10720
收藏 0
老师,请问安置残疾人就业,增值税退税,增值税申报表是什么样子的呀?
刘艳红老师
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提问时间:06/03 10:25
#税务#
您好,在电子 税务局表表退税就可以了
阅读 10720
收藏 6
老师,公司员工在两家公司发工资,外公司给员工发8000元,我公司给发员工6000元工资,个税申报扣除的话,我公司自然人扣缴 端,是按照减去5000以后的1000元来申报个税吗?
桂龙老师
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提问时间:05/31 14:29
#税务#
同学,你好,每月扣除费用是5000元,按照5000元扣除
阅读 10720
收藏 39
老师,福利费需要纳税调增吗
东老师
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提问时间:05/29 09:07
#税务#
你好,在福利费的扣除标准内就不用调整。
阅读 10720
收藏 9
请老师帮忙看一下所得税A105030这张表交易性金融资产如何填
冉老师
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提问时间:05/29 10:15
#税务#
你好,同学,你们是持有的,还是出售了
阅读 10720
收藏 14
老师,小微企业,23年第三季度的财报和企业所得税数据有有误,我直接修改了第四季度的财报,第四季度的利润表我直接更改了全年累计数列的数据,然后根据这个累计数申报了第四季度的所得税申报表,请问这样操作会不会有风险?会不会被税务局追责?
东老师
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提问时间:05/25 20:38
#税务#
您好不会的,这个只是新增的提示,不会稽查的
阅读 10720
收藏 45
老师,我们公司控股了全资控股了,另外一个商贸公司,我填写了关联业务往来报告表,我想请问一下,他提醒我说因为我填了是否独立核算,我选的是现在需要我填写年度关联交易财务状况分析表,我想请问一下,因为这个财务状况分析表里边基本上都是经营类的,我们跟这个商贸公司之间只有往来借款,那这个表分析表还用不用填?
朴老师
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提问时间:05/21 11:42
#税务#
关联业务往来报告表主要用于报告有关联关系的企业之间发生的业务往来情况。由于您公司全资控股了另一家商贸公司,这两家公司之间存在关联关系,因此您需要填写关联业务往来报告表。 关于年度关联交易财务状况分析表,这张表格通常用于分析一年内公司内部或与其他关联方之间进行的交易,包括销售、采购、租赁等。然而,根据您提供的信息,您公司与这家商贸公司之间只有往来借款,并没有涉及其他经营类交易。 在这种情况下,虽然您被要求填写年度关联交易财务状况分析表,但由于没有实际的经营类交易发生,您可以在表格中注明这一情况,并详细说明您与商贸公司之间的往来借款情况。您可以在表格中列出借款的金额、时间、利率等相关信息,以便税务部门了解您公司与商贸公司之间的具体关联交易情况。
阅读 10720
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