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老师,我们公司招了一个顾问,不天天打卡,线上咨询多,必要时过来。退休了,我不要交社保,他的工资申报个税的时候,按照工资薪金申报吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:22
#税务#
可以正常按工资薪金申报个税
阅读 10727
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软件企业进项税额按销售比例分摊的,专用于软件开发的设备的进项税额,不可以进行分摊,是什么意思
朴老师
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提问时间:06/04 12:25
#税务#
同学你好 意思就是不用分摊
阅读 10726
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未分配利润是怎么来的?
小锁老师
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提问时间:06/03 14:46
#税务#
您好,是这样的,他等于期初的未分配利润,加上我们本期,利润表实现的所有的利润合计,这样的
阅读 10726
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我想问下,有些企业销售,没有购销合同,只是口头协议,那也没关系的吧,作为证据链条来说必须有合同纸质?
廖君老师
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提问时间:05/29 10:12
#税务#
您好,是的,规范是要用合同,因为要四流合一,实在没 有,我们其他的出库单,客户签收的送货单,这些佐证也可以,工作中确实做不到每笔销售都 有合同
阅读 10726
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老师您好,公司车辆保险费让不让税前扣除,不需要调增吧?
郭老师
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提问时间:05/28 17:36
#税务#
你好,自己单位的车可以抵扣,如果租赁的不行
阅读 10726
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小型家具公司企业所得税缴纳情况,应该怎么写?
小锁老师
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提问时间:05/27 21:45
#税务#
您好,这个的话,是 分析吗这个吗
阅读 10726
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老师,帮我看一下我发的图是外账做的账,4月缴纳的增值税,制造业增值税率1.5~2.0,缴纳增值税不是按照各行业的税负率来算吗?为什么外账的,4月份制造业按1.5税负算,应该缴纳1763.85,而外账只缴纳312.54.税负率0.266%,为什么呢?
李爱老师
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提问时间:05/27 15:08
#税务#
您好,税负率只是各行业一种不成文的规定,没有说必须要这样执行。其实具体税负多少要以实际业务为准。
阅读 10726
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卖货的钱一部分转到公司个人微信上,账务怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/24 19:05
#税务#
您好,转到**上的计入其他应收款
阅读 10726
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企业所得税汇算清缴完了,牵扯退税,税务局拒绝退了怎么办?用不用给税官员联系
宋生老师
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提问时间:05/24 14:54
#税务#
你好!你可以问问是什么原因
阅读 10726
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请问经验租赁*代收通行费发票购买方信息中的地址和电话之间多了吧顿号有没有影响?
小菲老师
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提问时间:05/24 09:47
#税务#
同学,你好 没关系的
阅读 10726
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乘车费中增值税电子普票能抵扣吗
廖君老师
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提问时间:06/04 21:22
#税务#
您好,“运输服务” 和左上角有“通行费”才能抵 (1)目前可抵扣进项的电子普通发票仅有旅客运输+通行费; (2)旅客运输电子普通发票一定是“运输服务”,不是“经纪代理服务”或者“旅游服务”; (3)通行费电子普通发票一定是左上角有“通行费”字样才能抵扣;
阅读 10725
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一般纳税人建筑公司,有个跨地市项目,地址选错了但是外经证已经出来了咋办呀
朴老师
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提问时间:06/04 10:38
#税务#
同学你好 这个只能预交然后核销
阅读 10725
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上个月开票190万,预提费用190万,借管理费用预提费用,贷其他应付款,这个月发生费用40万,怎么冲回,可以冲一部分还是全部重回,再重新预提呢,分录怎么写
郭老师
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提问时间:06/03 09:16
#税务#
借其他应付款借管理费用-40 借管理费用贷,银行存款40万。
阅读 10725
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小规模买卖合同印花税税率及优惠政策?
东老师
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提问时间:06/03 10:16
#税务#
你好,印花税税率是万分之三,这个是可以减半征收的。
阅读 10725
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老师,出口的商品需要交印花税吗?
bamboo老师
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提问时间:06/02 15:29
#税务#
您好 出口的商品需要交印花税
阅读 10725
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老师,劳务费的个税怎么算
小菲老师
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提问时间:05/30 09:42
#税务#
同学,你好 劳务费应纳税所得额低于4000元,减去800元免税额,高于4000元,应纳税所得额=劳务费× (1-20%)。 劳务报酬个人所得税计算公式为:应纳税额=应纳税所得额×适用税率-速算扣除数。
阅读 10725
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老师。银行存款收到了一笔三块钱的电子退库 ,贷方记什么科目
高辉老师
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提问时间:05/28 16:22
#税务#
你好,是什么业务的退库了
阅读 10725
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固定资产清理按简易征收已缴纳增值税,后对方要求开具增值税专用发票,又重复缴纳了增值税,这种情况下增值税怎么处理?
郭老师
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提问时间:05/28 17:44
#税务#
你已经之前做了无票收入申报是不是?
阅读 10725
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老师你好,请问一般纳税为客户提供修理服务(修理的是我们销售给对方的设备),请问这个税目选什么?
文文老师
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提问时间:05/28 14:32
#税务#
选择加工,修理,修配劳务
阅读 10725
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老师,劳务费开发票个税应该自己缴纳吗?还是用人单位缴纳?
东老师
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提问时间:05/22 06:40
#税务#
您好,这个是用人单位代扣代缴个税的
阅读 10725
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请问老师,公司注销需要在电子税务局填写清算企业所得税申报表和资产处置损益明细表、负债清偿损益明细表,里面涉及的各类资产、负债科目包含账面价值、计税基础、可变现价值等,请问怎么填写
朴老师
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提问时间:05/21 14:42
#税务#
一、清算企业所得税申报表 1.基本信息填写:首先,在表格中填写公司的基本信息,如企业名称、纳税人识别号、报表编号、编制日期等。 2.清算期间:明确填写清算的起始日期和终止日期。 3.资产与负债信息:在表格中详细列示公司的资产和负债情况。这包括流动资产、非流动资产、流动负债、非流动负债等。 二、资产处置损益明细表 1.资产信息填写:对于每一项需要处置的资产,填写其名称、类别、账面价值等信息。 2.计税基础与可变现价值: “计税基础(2)”列:填写按照税收规定确定的清算开始日的各项资产计税基础,即取得资产时确定的计税基础减除在清算开始日以前纳税年度内按照税收规定已在税前扣除折旧、摊销、准备金等的余额。 “可变现价值或交易价格(3)”列:填写在清算过程中各项资产可实现的价值或交易价格。 1.资产处置损益:在“资产处置损益(4)”列中,填写可变现价值或交易价格减去计税基础的余额。这表示了资产处置后的损益情况。 2.计算与录入:按照上述原则,计算每项资产的处置损益,并录入到相应的表格中。 三、负债清偿损益明细表 1.负债项目列示:在表格的左侧或第一列列示出各项负债项目,如短期负债、长期负债等,并按照一定的分类顺序进行排列。 2.负债金额与清偿情况:填写每项负债的账面价值、清偿金额等信息。 3.损益计算:根据负债的清偿情况,计算每项负债的清偿损益。如果清偿金额小于账面价值,则产生损失;反之,则产生收益。 4.数据录入:将每项负债的损益金额录入到表格中相应的位置
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税务师报名截止日是多少
宋生老师
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提问时间:06/11 13:39
#税务#
,分别是2024年5月8日10:00至7月8日17:00的首次报名,和2024年8月6日10:00至8月16日17:00的补报名,
阅读 10724
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自建房屋出租,承租人用来开店铺 这种情况需要交哪些税
郭老师
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提问时间:06/05 00:07
#税务#
出租人是个人吗 增值税5% 附加税6% 印花税千分之一/2 个税20% 房产税6% 普票月租金10万以内免增值税附加税
阅读 10724
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老师,年报,从业人数能写0吗
刘艳红老师
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提问时间:06/04 11:48
#税务#
您好, 这个按实际的来填写
阅读 10724
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老公建筑工程有1万材料票没有备注工程名称和地址可以吗
小锁老师
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提问时间:06/03 16:39
#税务#
您好,这个是可以的,能这样的
阅读 10724
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老师,这个是什么原因呢?怎么操作呢?
郭老师
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提问时间:06/01 08:56
#税务#
哦,你们是刚成立的吗?还是个体户,个体户一般没有这个税种认定,它就会提示这个。
阅读 10724
收藏 12
你好,个税,子女义务教育一个月扣除多少钱?扣除12个月是多少?
宋生老师
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提问时间:05/31 14:45
#税务#
你好,你可以参考一下这个。
阅读 10724
收藏 16
国库未收到电子缴款书,请重新发送,这个步奏怎么操作
小愛老师
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提问时间:05/30 11:50
#税务#
您好,是在电子税务局交吗?
阅读 10724
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老师我们是工程公司对方是承接这个工程的,我们给对方开工程服务还是开材料发票
家权老师
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提问时间:05/28 08:48
#税务#
你们是开建筑服务的发票
阅读 10724
收藏 19
软件公司销售开发的工厂生产系统可以申请即征即退么
小菲老师
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提问时间:05/27 10:37
#税务#
同学,你好 自行开发生产销售软件产品可以申请即征即退
阅读 10724
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