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老师好!某一般纳税人建筑企业有一个一般计税项目,收到发包方第一笔工程预付款1500万元。以下两种缴税方案是对的吗?(不是异地项目,没有分包)。 1、如果收款当月已开增值税发票,在次月15日以前按9%的销项减进项,据实缴税。 2、如果只开了收款收据,未开增值税发票,暂按2%预缴增值税。
松松老师
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提问时间:11/27 15:06
#建筑#
如果不是异地也不是同城跨区不需要预缴,按照第一条操作即可
阅读 1429
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老师,这个y=5.3434%/(1+Z)*Z是怎么推算出来的,能帮我写一下过程吗
穆易老师
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提问时间:01/24 19:15
#建筑#
您好!详细过程请看图片
阅读 1429
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老师,建筑行业开票,怎么在电子票备注两个工地名称
庚申老师
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提问时间:02/06 09:54
#建筑#
你好,需要开2张发票的,不能同时出现2个项目
阅读 1428
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缴纳车辆保险的车船税是不是记入营业税金及附加呢?
邹老师
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提问时间:09/20 16:39
#建筑#
你好,缴纳车船税,是计入 税金及附加
阅读 1428
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老师,农业公司购入的漏粪板怎么做会计分录呢?
王璐璐老师
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提问时间:04/06 11:17
#建筑#
你好 金额大做固定资产的 金额小就进管理费用也可以的哈
阅读 1427
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老师,2022年12月成本发票,能入到2023年1月份吗?
一鸣老师
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提问时间:01/07 11:49
#建筑#
2022年12月成本发票,不能入到2023年1月份
阅读 1426
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老师,我们是建筑公司,双方签订合同上面的明细有黄沙,水泥,但是对方开的我们的发票明细只有水泥。那这张发票要不要让对方重开啊?
郭老师
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提问时间:08/01 14:52
#建筑#
你好,需要的需要重新开的,需要按照实际业务来开。
阅读 1426
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老师,混凝土开票是多少的税率的
易 老师
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提问时间:11/11 14:33
#建筑#
你好小规模是3%,一般纳税人是9%
阅读 1426
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老师,请问26题到底答案是哪个
朴老师
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提问时间:10/25 09:56
#建筑#
答案是 C。 煤炭业务:20×10⁴吨 ×5 元 / 吨 = 100 万元。 甲醇业务:1000 万 ×4.5% + 1000 万 ×2.25% = 67.5 万元。 总计:100 + 67.5 = 167.5 万元
阅读 1425
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老师好,我是建筑劳务公司,包工头今天才把4至7月份的工资表及考勤表拿给我,农民工在4月份就入职,现在7月份发放4-7月份的总计工资,请问:在自然人工资薪金报税系统中,我现在一次性在7月份所属期把总的发放金额申报完毕,是吗?
冉老师
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提问时间:08/07 21:44
#建筑#
你好,学员,是的,你说的很对的
阅读 1425
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A公司的款已经收完了,不需再开发票给A公司
宋生老师
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提问时间:05/15 17:52
#建筑#
你好,你的问题是什么?
阅读 1424
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老师,电力工程成本都有哪些,占多少比例
朴老师
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提问时间:03/25 19:06
#建筑#
直接成本 设备及材料成本:这是电力工程成本的重要组成部分,通常占总成本的 40%-60% 左右。例如在一个变电站建设工程中,变压器、开关柜、电缆等设备以及绝缘子、金具等材料的费用占比较大。设备及材料的质量和价格直接影响工程的整体成本和质量。 人工成本:人工成本一般占总成本的 20%-30%。包括工程建设中的施工人员、技术人员、管理人员等的工资、奖金、福利以及劳动保护费用等。在一些技术含量较高的电力工程中,技术人员的人工成本相对较高。 机械使用费:约占总成本的 5%-10%。电力工程中需要使用各种机械设备,如起重机、挖掘机、装载机、电力施工专用设备等,机械使用费包括设备的折旧费、租赁费、维修保养费以及燃料动力费等。 间接成本 管理费:一般占总成本的 5%-10%。涵盖工程建设过程中的项目管理费、监理费、设计费等。项目管理团队为确保工程顺利进行所发生的办公费、差旅费、会议费等也属于管理费范畴。 其他费用:包括临时设施费、水电费、保险费等,约占总成本的 3%-5%。临时设施费用于搭建施工现场的临时办公用房、宿舍、仓库等设施;水电费是工程建设过程中的用水用电费用;保险费则是为工程建设项目购买的各种保险所支付的费用。
阅读 1424
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老师,你好,请问农民工工资由建设方单独拨付到工资专户是依据哪条法律规定的?
鲁老师
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提问时间:09/19 14:58
#建筑#
2、法律依据:《保障农民工工资支付条例》 第二十九条 建设单位应当按照合同约定及时拨付工程款,并将人工费用及时足额拨付至农民工工资专用账户,加强对施工总承包单位按时足额支付农民工工资的监督。 因建设单位未按照合同约定及时拨付工程款导致农民工工资拖欠的,建设单位应当以未结清的工程款为限先行垫付被拖欠的农民工工资。 建设单位应当以项目为单位建立保障农民工工资支付协调机制和工资拖欠预防机制,督促施工总承包单位加强劳动用工管理,妥善处理与农民工工资支付相关的矛盾纠纷。发生农民工集体讨薪事件的,建设单位应当会同施工总承包单位及时处理,并向项目所在地人力资源社会保障行政部门和相关行业工程建设主管部门报告有关情况。
阅读 1424
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你好,劳务公司给工人发工资可以发现金吗?由于欠款好几年了,包工头自己垫钱给工人发工资,现在可以把钱打到包工头一个人卡里吗?
金金老师
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提问时间:01/17 11:41
#建筑#
您好,这个是可以的哈,可以
阅读 1424
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老师 我不知道参考答案里梁侧模板和梁底模板工程梁数据的计算过程? 比如梁侧模板工程量方案二12.48是怎么来的 ?41.4是怎么来的 及516.67...梁底模板方案二工程量4.95是怎么来的
盛宇老师
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提问时间:06/03 09:15
#建筑#
您好,您这是建造师的题目吧,这是会计问题答疑平台,建造师问题麻烦您去建造师课程答疑平台提问。
阅读 1423
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当月开票时候暂估的主营业务成本48万 当月收到材料及劳务成本50万 但是当月我只想结转30万成本 是不是直接把暂估的那个主营业务成本48改成30
郭老师
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提问时间:05/13 17:48
#建筑#
可以的,可以这么做的。
阅读 1423
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当月暂估劳务成本。借:工程施工-合同成本-XX项目-人工费,贷:应付职工薪酬还是挂应付账款(属于劳务分包公司)?
玲老师
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提问时间:03/19 15:01
#建筑#
要是单位员工就用应付职工薪酬,要是临时工就是应付账款。或者是劳务公司也是应付三款。
阅读 1423
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房地产开发公司进行土地增值税清算时,地下室相关成本,列入“基础设施”类别还是“建筑安装”类别?
小轩老师
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提问时间:12/10 10:56
#建筑#
你好,地下室相关成本应该列入公共配套设施
阅读 1423
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有个项目款项和甲方发生纠纷。最后法院判甲方支付款项并支付应支付而未支付期间的利息。这些钱全部是法院强制执行转至我方账户。请问利息部分如何做账?一定要给对方开具发票吗?税务上这笔利息费需要开票吗?
朴老师
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提问时间:10/26 13:55
#建筑#
法院判甲方支付款项并支付应支付而未支付期间的利息,这些钱全部是法院强制执行转至我方账户,利息部分应计入营业外收入,不需要给对方开具发票,税务上这笔利息费也不需要开票
阅读 1423
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我公司是一家设备安装公司 一、我司注册地址、日常行政管理机构办公地址均在安徽;二、公司的主营大型专业设备、管道、构件等安装工程承包;三、除行政后勤部门外所有员工均常年在外省工地工作(每年出差时间都在300多天)。 员工出差情况:一类员工,在公司注册地聘用的员工,自被派往外地工作日起至返回公司注册地日止(扣除休假日),每天均可以按照公司差旅费报销制度予以报销差旅费(车船票、住宿发票(300元/天标准以内)及每天100元补助)。 二类员工,在安装工程施工地点聘用的员工(但户籍及住所不在工程施工地点的)也参照公司一类员工允许报销差旅费。 问:以上出差人员,按照公司规定标准及实际在工程安装地点工作天数报销的差旅费是否免交个人所得税?
朴老师
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提问时间:08/09 16:04
#建筑#
同学你好 差旅费补助是不交个税的
阅读 1423
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老师 建筑工程单位 2022年5月份收到2022年1月份退附加税 印花税减半的金额 直接冲回2022年1月附加税、印花税一半税额 借 银行存款 贷方 附加税/印花税(需要借方红字表示吗) 还有需要冲减之前计提的营业税金及附加吗
郭老师
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提问时间:06/14 11:29
#建筑#
你好,对的是的需要的借应交税费,借税金及附加负数
阅读 1423
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老师好,请问甲方给我们做农民工工资代发,我们这边怎么入账。我们是分包公司
廖君老师
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提问时间:07/06 23:10
#建筑#
您好,借:工程施工-合同成本-人工 贷:应付职工薪酬-工资 借:应付职工薪酬-工资 贷:应收账款
阅读 1422
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老师建设工程合同税率是0.0003吗,我记着以前是万分之五来着
朱朱老师
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提问时间:01/12 19:39
#建筑#
您好 解答如下 税率是万分之3
阅读 1422
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建筑企业施工会计的练习题 麻烦写清计算和分录
泡泡酱老师
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提问时间:11/26 23:36
#建筑#
你好,同学请稍后,老师正在计算
阅读 1422
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甲方代发工资,个税申报由甲方还是我们申报?这个是不是要和对方财务确认一下?
郭老师
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提问时间:06/14 16:42
#建筑#
你好,有你们单位申报的,这属于你单位职工,人家只是代发工资,你们需要给人家开劳务发票。
阅读 1421
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小规模纳税人2022年4月1日起免征增值税账务处理应该怎么做呢
青老师
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提问时间:06/16 15:51
#建筑#
你好; 借银行存款或者应收账款; 贷主营业务收入- 免税收入
阅读 1420
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老师好,房产税和城镇土地使用税缴纳在11月30号之前,计提在11月还是10月
新新老师
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提问时间:11/08 10:04
#建筑#
你好 交的是哪个月的税款
阅读 1419
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1、货款付给别人了,开给我们的普票别人搞丢失了,这种情况如何处理? 2、货款付给别人了,发票还没有开回来,对方把公司注消了,这种情况如何处理?
一鸣老师
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提问时间:12/21 16:43
#建筑#
只有凭注销证明和对公支付的银行回单入账
阅读 1419
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你好老师们,在项目也基本上完工,票也开够的情况下,外经证是不是就可以随时注销了?
家权老师
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提问时间:11/03 09:03
#建筑#
就怕后期还要开票的
阅读 1418
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商贸行业,税负率控制在多少个点合适呢?
新新老师
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提问时间:08/03 09:52
#建筑#
商贸行业增值税税负率参考2.5%左右,这个仅仅有参考价值,如果要是使用的话,一定要从专管员那里获得您公司的税负率水平。
阅读 1418
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