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老师,我们法人把他的车租赁给公司使用,每月租金700元,法人得交哪些税?
小菲老师
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提问时间:03/23 11:16
#税务#
同学,你好 会涉及增值税、附加税、个税
阅读 44
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前期已抵扣的进项发票,我这个有销售折扣冲红了一部分,那前期抵扣的进项发票,有什么影响
家权老师
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提问时间:03/23 11:05
#税务#
不影响的哈,直接冲进货成本就行
阅读 55
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跨境电商,9810,如果是一般纳税人,现在不满足退税条件,可以只享受免税嘛?
小林老师
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提问时间:03/23 11:05
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 49
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老师,某个公司占用了村里个人的土地,个人给这个公司开票,是不是开土地租赁发票,需要缴哪些税呢
小菲老师
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提问时间:03/23 11:04
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的 会涉及增值税、附加税、个税
阅读 41
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老师,这种交易赔付要怎么做账
朴老师
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提问时间:03/23 11:02
#税务#
1. 扣减保证金(赔付,负数金额) 借:营业外支出(或销售费用 — 赔付支出) 贷:其他应收款 — 淘宝消费者保证金 2. 缴存 / 解冻保证金(正数金额) 借:其他应收款 — 淘宝消费者保证金 贷:银行存款(或其他货币资金 — 支付宝)
阅读 109
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老师,有个影院,设备移交给甲方,预计50万,发票应该怎么开,我们税费涉及到哪些,分别几个点
小菲老师
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提问时间:03/23 10:55
#税务#
同学,你好 你是出售这个设备吗? 你之前设备计入什么科目?? 你是一般纳税人吗?之前专票抵扣过吗
阅读 67
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扫码开票,住宿近半月,扫码开票时间数无法修改,自动显示1,这样单价过高不符合实际,如何处理?能报销不
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:46
#税务#
您好,这种要对方红冲再重开就可以
阅读 43
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老师。公司投资其他公司的分红,分红收回来2万怎么写分录
小菲老师
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提问时间:03/23 10:46
#税务#
同学,你好 借:银行存款 贷:投资收益
阅读 43
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应补税额(360.04)=应纳税额(1037.54)-减免税额(0)-已缴税额(677.5)你好老师,这个个人所得税c表怎么调整成应补税额为0?
小菲老师
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提问时间:03/23 10:45
#税务#
同学,你好 成本多做一点
阅读 56
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块钱的发票,然后收款的时候用商贸公司工作人员的二维码收款,这样可以吗?怎么做账的时候怎么做?这种方操作方式是不是可以?
小菲老师
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提问时间:03/23 10:39
#税务#
同学,你好 让商贸公司工作人把钱取出来,给公司 借:库存现金 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 56
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老师您好 公司这边采购青石作为工艺品应该填到哪个费用里
家权老师
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提问时间:03/23 10:39
#税务#
那个计入管理费用-其他费用
阅读 35
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老师,请问有限责任公司,注册资金已经实缴,自然人独资,这个减资要交税吗
家权老师
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提问时间:03/23 10:37
#税务#
不需要管那个,现在只是减资退股,不需要交任何税
阅读 648
收藏 3
老师折旧表,资产原值和资产计税基础填写金额一致,本年累计金额和税收折旧额一致,累计金额和后边税收累计金额一致,对吧老师
家权老师
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提问时间:03/23 10:36
#税务#
是的,就是那样子填报的
阅读 60
收藏 0
公司收到一笔备注:“2022年省级财政现代农业发展工程共同财政事权转移支”,这个是什么意思,会计分录?
家权老师
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提问时间:03/23 10:34
#税务#
直接计入营业外收入-政府补助,是财政补助给你们的
阅读 62
收藏 0
老师,新税法中自来水公司开具的污水处理费,还是免税吗?还是要全额按照3%开具
小菲老师
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提问时间:03/23 10:33
#税务#
同学,你好 是不征税
阅读 34
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老师,你好,广告服务是属于现代服务大类?
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:33
#税务#
您好,是的,按这个大类来开就可以
阅读 39
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明细表的27、28、29行在什么情况下才可以填写?
金老师
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提问时间:03/23 10:28
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 您是指什么报表明细表的27、28、29行?请明确。 祝您学习愉快!
阅读 85
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老师好,我们公司是做医疗设备的(一般纳税人),就是我们卖给医院的线缆,我们进货1根是1500左右,然后我们卖给医院是4100,现在老板一朋友想在我们这里拿货,每个月就很少一两根或是几个月才拿一两根,老板意思是让我们比进货价高一点卖给他,这样行不行?有没有风险?
小菲老师
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提问时间:03/23 10:24
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 62
收藏 0
请问:社保费申报后,特定人员参(停)保明细查询,证件号码没有全部显示,是什么原因?
小菲老师
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提问时间:03/23 10:22
#税务#
同学,你好 有截图吗
阅读 38
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老师,老板有一个亲戚去年在公司个税系统报了一年的工资薪金,他不知道在另一家公司也报了,现在可以变更申报把这个人的删除吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:20
#税务#
您好,可以的,可以变更删除的
阅读 41
收藏 0
个体户,查账征收的每月都交啥税,流程是
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:20
#税务#
您好,个体是季度申报,一般就是增值税,附加税,经营所得
阅读 42
收藏 0
老师,2025年12月电费没计提到2025年,2026年1月获取到发票,成本算哪一年
家权老师
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提问时间:03/23 10:18
#税务#
那个应该在12月计提的,按权责发生制
阅读 54
收藏 0
老师,合同总价7.06万,优惠后6万,里面有很多项明细,那我开票的时候,每项的金额是问销售确定还是自己按比例分摊
家权老师
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提问时间:03/23 10:14
#税务#
开票的时候,每项的金额是问销售确定的哈
阅读 38
收藏 0
各位老师好 想问问房地产企业特定业务汇算清缴时该如何填写金额,举个例子:25年的特定业务收入是5550万,但因为有以前年度亏损,所以25年季报时一直没有交企税,现在做汇算清缴这表应该怎么填?谢谢老师!
周老师
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提问时间:03/23 10:13
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 房地产企业特定业务在汇算清缴时,需根据实际发生的收入和成本,结合税收规定进行纳税调整。以下为填写示例及说明: 1.特定业务收入确认: 在“视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表”中,将2025年的特定业务收入5550万元填入对应行次(如第23行“销售未完工产品的收入”)。 2.预计毛利额与实际成本调整: 如果2025年季报未交企业所得税,是因为存在以前年度亏损,那么在汇算清缴时,需将该年度的特定业务收入与成本进行匹配。若实际发生的成本小于收入,需补提毛利额,并在表中进行纳税调整。 3.亏损弥补与纳税调整: 若2025年全年仍存在亏损,但因有以前年度亏损可弥补,导致当年无需缴纳企业所得税,则在汇算清缴表中需将亏损额填列,并说明可弥补的以前年度亏损金额。 4.纳税调整项目: 在《纳税调整项目明细表》(A105000)中,将房地产特定业务的收入与成本进行调整,确保与税收规定一致。若存在预计毛利额与实际毛利额的差异,需在“扣除类调整项目”或“收入类调整项目”中进行调整。 5.税款计算与补缴: 若2025年最终计算出应纳税所得额为正数,且可弥补的以前年度亏损已用完,则需补缴企业所得税。补缴金额为(应纳税所得额-可弥补亏损)×适用税率。 示例填写: 在“视同销售和房地产开发企业特定业务纳税调整明细表”中: -第23行“销售未完工产品的收入”填列5550万元; -第24行“销售未完工产品预计毛利额”填列实际发生的毛利额; -第25行“实际发生的税金及附加、土地增值税”填列实际金额; -第21行“房地产开发企业特定业务计算的纳税调整额”填列调整后的金额。 在《纳税调整项目明细表》(A105000)中,根据实际调整情况填写收入和成本的差异。 祝您学习愉快!
阅读 160
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待抵扣进项税额和待认证进项税额这两个有什么区别?应该怎么使用?
家权老师
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提问时间:03/23 10:12
#税务#
待认证就是取得发票当月未勾选认证 待抵扣进项,就是已经认证了,当月没有抵扣的,那个是原来房产的进项分2年抵扣,现在停止使用这个科目了
阅读 40
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老师个人独资企业分红的模版又吗
朴老师
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提问时间:03/23 10:12
#税务#
同学你好 你要分红协议的模板吗
阅读 40
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原出口一批机器406台,销售价格1700万。当时已办理出口退税。现在办理退运返修,支付保证金,现在我公司将406台机器。出口给别的国家。但是只能收1000万。原来按1700万做的出口退税,还需要补税吗。原来这批产品的成本是800万 怎么处理
暖暖老师
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提问时间:03/23 10:11
#税务#
你好,你肯定先退回去那些退税
阅读 40
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老师,淘宝的这种费用怎么做账?
家权老师
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提问时间:03/23 10:10
#税务#
那个计入销售费用-索赔费
阅读 71
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我有去北京的住宿+高铁票报销票据,2977.97元,可以从对公转入我的个人户吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:08
#税务#
您好,可以的,这种可以对公转的
阅读 39
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老师好,请问下个体工商户经营所得年报,25的费用预付,发票是26.3月份,可以税前扣除的吗
刘艳红老师
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提问时间:03/23 10:05
#税务#
您好,前面暂估了,是可以的
阅读 32
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