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然后全部反结账回去改12 月的账,然后从新出报表对吧,
家权老师
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提问时间:03/23 15:23
#税务#
是的,就是那样操作的
阅读 40
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2018年的社保缴费情况,在电子税务局的哪里去找?
家权老师
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提问时间:03/23 15:23
#税务#
我要办税—税费申报及缴纳—申报查询”或“历史报表查询
阅读 81
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汇算清缴的时候发现2025年的税金及附近印花税做错了分录是借:税金及附加-印花税17.11 贷:应交税额-印花税 17.11 但是做成了管理费用-印花税17.11 贷应交税额17.11 现在跨年了我应该怎么处理,账务怎么处理,然后我汇算清缴报税报不过去
家权老师
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提问时间:03/23 15:20
#税务#
那么只有在25年12月做调整分录 借:税金及附加-印花税17.11 借:管理费用-印花税-17.11
阅读 45
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老师。工程公司起重搬运合同按建筑施工还是按承揽交印花税
小菲老师
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提问时间:03/23 15:16
#税务#
同学,你好 建筑施工,比较合适
阅读 39
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老师,我们老板是承包一个公司的经营权,缴纳经营所得,现在老板在公司购买五险,不发工资(申报经营所得工资也不能列支扣除的吧),那么社保申报是有他的名字以及缴费,但是工资薪金这边怎么处理呢?
家权老师
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提问时间:03/23 15:16
#税务#
那个不行的,税局会按**社保处罚,买社保必须要发工资
阅读 70
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老师,公司第一次开发票税务局就要上门查看购销合同是咋回事呀
刘艳红老师
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提问时间:03/23 15:13
#税务#
您好,你们是新开的公司吗?
阅读 76
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老师汇算清缴未取得发票的成本支出是不是填六其他里面
家权老师
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提问时间:03/23 15:12
#税务#
那个是填在第30行次的哈
阅读 65
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2025年A公司电子账上体现分别给公司B和公司C进行了多笔投资,记账会计摘要写投资款,计入了长期股权投资,但是没有任何协议,问了出纳就是资金调剂,目前26年所得税汇算清缴是否要补充协议,补充什么样的协议或者如何调整好?法务给了一个模版让签署这个:一般通用项目投资合同(固定+分红)来签署协议 我有疑虑合适吗这个模版?
朴老师
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提问时间:03/23 15:12
#税务#
必须补协议,否则汇算清缴存在税务风险。 法务给的「固定 + 分红投资合同」不合适,会被认定为明股实债,引发补税风险。 真实是资金调剂,应按借款 / 资金拆借处理,不要伪装成投资。 处理方案 账务调整:冲回长期股权投资,计入其他应收款。 补签协议:签署资金拆借协议 / 借款协议,约定无息或合理利率、还款期限。 汇算处理:按往来款申报,不确认投资收益。
阅读 42
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老师好,我是小白,自己亲戚家个体户被税务改为查账征收,从没开过发票,收入也没走公账,下个月怎么季度报
刘艳红老师
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提问时间:03/23 15:11
#税务#
您好,没有开过票,公司有收入吧
阅读 59
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你好,我们公司是是成品油企业,双抬头报关的,上海公司报关,浙江公司缴税,从去年11月开始进口交消费税的进项发票能正常抵扣,但是成品油勾选那块一直不出现,不能抵扣,想问下是什么原因呢?是都跟双抬头有关呢?
朴老师
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提问时间:03/23 15:09
#税务#
跟双抬头直接相关。 双抬头海关缴款书: 增值税可以正常抵扣 成品油消费税数据系统不会自动下发,所以勾选里不显示 处理方法: 在电子税务局 成品油模块 → 手工录入海关缴款书油品明细,录入后就能抵扣。
阅读 65
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你好老师,26年开发票,安全宣传栏制作费可以开劳务的大类吗
家权老师
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提问时间:03/23 15:03
#税务#
你是帮广告公司加工制作的就可以开那个
阅读 42
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公司购买手机,烟酒用于送礼,可以入交际应酬费么?如果发票开了专票,可以抵扣进项么
家权老师
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提问时间:03/23 15:03
#税务#
那个进项可以抵扣,赠送要视同销售计算增值税
阅读 73
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印花税的计算公式是什么
家权老师
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提问时间:03/23 15:01
#税务#
就是不含税金额*税率
阅读 58
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你好,找邹老师,2025年报表已申报,审计报告已公示,这些都做完了,有员工才拿着去年的发票来报销,这种情况怎么办,用以前年度损益科目追溯计入25年成本吧,因为审计报告已出,不能修改报表,计入2026年成本吧又不合规,该怎么处理,有74000元
朴老师
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提问时间:03/23 15:01
#税务#
走以前年度损益调整,直接冲未分配利润,不改 2025 年报,不计入 2026 当期损益,最规范、最安全。
阅读 51
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老师,某公司经过农村个人土地,在地下埋管道,影响土地收成给予个人的补偿,这个个人给这个公司开具什么发票呢
家权老师
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提问时间:03/23 14:45
#税务#
那个不需要开发票的,根据赔偿协议做账就行
阅读 34
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请问老师,如果一个企业盈利350万,以前年度亏损是60万,那他申报企业所得税是按多少税率?
家权老师
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提问时间:03/23 14:43
#税务#
还是按小微5%的,以本季度的应纳税所得额判断
阅读 59
收藏 0
个体户的要不要上个人所得税进行申报
家权老师
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提问时间:03/23 14:41
#税务#
需要在自然扣缴端申报生产经营个税
阅读 82
收藏 0
老师,企业是25年4月才成立的,投资者费用按理来说只能扣除45000,但税局的投资者扣除费用只能选0或者6万,要怎么解决,按6万来填么,有影响吗
赵老师
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提问时间:03/23 14:38
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2025年4月成立企业实际经营9个月,投资者费用应按45000元(9×5000元/月)扣除,系统若仅提供0或6万选项,先在预缴时按6万填报,汇算清缴时必须调整为45000元,若直接按6万扣除不调整会导致多扣15000元,存在被税局稽查要求补税并加收滞纳金的风险,也可联系主管税务机关说明情况获取系统操作指引,确保扣除金额与实际经营月份匹配。 祝您学习愉快!
阅读 109
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老师您好,我个人在市场上买了一些材料,做了一些手工制作的东西,在小红书上一年卖了几万块钱,这种与税务有关系没有需要申报缴税吗?谢谢老师
小菲老师
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提问时间:03/23 14:27
#税务#
同学,你好 这种也要申报的,会涉及个税的
阅读 48
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收购电商店铺是入长期股权投资还是实收资本吗,还是其他科目呀
金老师
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提问时间:03/23 14:17
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收购对方店铺股权计入长期股权投资;仅收购店铺资产(账号、经营权等)计入无形资产,均不计入实收资本。 祝您学习愉快!
阅读 88
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老师,请问一下股东之间的一个借款,然后A股东把钱借给公司还是A股东把钱借给B股东,哪种方式可以节约个税方面
刘艳红老师
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提问时间:03/23 14:15
#税务#
您好,这种借款方面的,收利息方才要交税,一般是没有税的
阅读 48
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老师好,无票零星支出多少金额可以抵所得税
郭老师
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提问时间:03/23 13:49
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2026年1月1日起,企业向自然人支付的小额零星支出,单次(日)不超过1000元(含税),可凭载明收款人姓名、身份证号、支出项目、金额、日期的收款凭证及内部凭证作为企业所得税税前扣除依据,无需发票;超过1000元的,需取得发票(或税务机关代开发票),且需代扣个税。 祝您学习愉快!
阅读 122
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除草剂是免税的吗?
小菲老师
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提问时间:03/23 13:46
#税务#
同学,你好 是免增值税的
阅读 33
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/23 13:35
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 85
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老师,可以在个税系统直接更正申报前几个月的个税
刘艳红老师
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提问时间:03/23 13:35
#税务#
您好,可以的,可以更正的
阅读 59
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退税率为0的是要交税吗
小菲老师
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提问时间:03/23 13:34
#税务#
同学,你好 出口吗?一般是免税的
阅读 37
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像供应商采购一种药品,规格12袋/盒,买了6000盒,因为我们卖给我们客户是组套成12袋*6盒/套卖,所以供应商就是组套成12袋*6盒/套发货给我们,我们也是按1000套验收入库。因为供应商提供的随货同行单规格还是12袋/盒,数量6000,所以发票也是开12袋/盒,数量6000,请问这样合规吗
小菲老师
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提问时间:03/23 13:33
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 47
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现在小微企业,企税税率是多少?
刘艳红老师
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提问时间:03/23 13:11
#税务#
您好,小微企业,企税税率是5%的
阅读 34
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如果今年冲去年多计提费用 做以前年度损益调整对今年利润有什么影响吗
刘艳红老师
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提问时间:03/23 13:09
#税务#
您好,不会,这个不影响当年利润
阅读 42
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个体工商户可以给员工购买社保吗?
金老师
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提问时间:03/23 13:05
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。个体工商户可以为其员工购买社保。根据国家规定,个体工商户应当为与其建立劳动关系的员工缴纳社会保险费用,包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等。这些社保费用在符合规定范围和标准的情况下,可以在计算个体工商户的经营所得时据实扣除。 具体来说: 1.个体工商户为员工缴纳的社保费用,属于合理支出,可以在税前扣除。 2.为员工缴纳的社保费用需按照当地社保政策执行,确保金额和比例符合规定。 3.个体工商户业主本人的工资不能税前扣除,但员工的工资和社保费用可以扣除。 因此,个体工商户可以为员工购买社保,并且这部分支出在税务处理上是允许扣除的。 祝您学习愉快!
阅读 175
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