关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师好,无票零星支出多少金额可以抵所得税
郭老师
|
提问时间:03/23 13:49
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 2026年1月1日起,企业向自然人支付的小额零星支出,单次(日)不超过1000元(含税),可凭载明收款人姓名、身份证号、支出项目、金额、日期的收款凭证及内部凭证作为企业所得税税前扣除依据,无需发票;超过1000元的,需取得发票(或税务机关代开发票),且需代扣个税。 祝您学习愉快!
阅读 122
收藏 0
除草剂是免税的吗?
小菲老师
|
提问时间:03/23 13:46
#税务#
同学,你好 是免增值税的
阅读 33
收藏 0
麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
|
提问时间:03/23 13:35
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 85
收藏 0
老师,可以在个税系统直接更正申报前几个月的个税
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 13:35
#税务#
您好,可以的,可以更正的
阅读 59
收藏 0
退税率为0的是要交税吗
小菲老师
|
提问时间:03/23 13:34
#税务#
同学,你好 出口吗?一般是免税的
阅读 37
收藏 0
像供应商采购一种药品,规格12袋/盒,买了6000盒,因为我们卖给我们客户是组套成12袋*6盒/套卖,所以供应商就是组套成12袋*6盒/套发货给我们,我们也是按1000套验收入库。因为供应商提供的随货同行单规格还是12袋/盒,数量6000,所以发票也是开12袋/盒,数量6000,请问这样合规吗
小菲老师
|
提问时间:03/23 13:33
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 47
收藏 0
现在小微企业,企税税率是多少?
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 13:11
#税务#
您好,小微企业,企税税率是5%的
阅读 34
收藏 0
如果今年冲去年多计提费用 做以前年度损益调整对今年利润有什么影响吗
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 13:09
#税务#
您好,不会,这个不影响当年利润
阅读 42
收藏 0
个体工商户可以给员工购买社保吗?
金老师
|
提问时间:03/23 13:05
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 可以。个体工商户可以为其员工购买社保。根据国家规定,个体工商户应当为与其建立劳动关系的员工缴纳社会保险费用,包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、工伤保险和生育保险等。这些社保费用在符合规定范围和标准的情况下,可以在计算个体工商户的经营所得时据实扣除。 具体来说: 1.个体工商户为员工缴纳的社保费用,属于合理支出,可以在税前扣除。 2.为员工缴纳的社保费用需按照当地社保政策执行,确保金额和比例符合规定。 3.个体工商户业主本人的工资不能税前扣除,但员工的工资和社保费用可以扣除。 因此,个体工商户可以为员工购买社保,并且这部分支出在税务处理上是允许扣除的。 祝您学习愉快!
阅读 175
收藏 1
请问小规模可以开具三个点的普通发票吗?报税有没有影响
小菲老师
|
提问时间:03/23 13:04
#税务#
同学,你好 是可以的 没有影响
阅读 33
收藏 0
最近被专管员通知去签社保新规的文件,说从25年7月开始安员工实际工资补报社保,我们一直都是安最低标准交的申报,要补社保,老板说以后按照5000的工资发放,多的用现金发放,会导致企业所得税多交,此种情况应该怎么办?工资怎么核算会比较好呢?
朴老师
|
提问时间:03/23 13:03
#税务#
千万别现金发工资 私户、现金发、不申报个税,工资不能税前扣除,企业所得税会多交,还会被查社保、个税。 最优做法 社保按 5000 做基数 员工全部工资 走公户发、全额申报个税 多出部分用 合规报销、福利补贴(不进社保基数,能抵企业所得税) 一句话总结 公户全额发工资、正常报个税,社保按 5000 申报,其余走合法报销 / 福利,既符合社保要求,又能少交企业所得税,最安全。
阅读 46
收藏 0
老师,付款的发票,公司名称里面的括号左半边是英文状态下面的,右半边是中文状态的括号,还是专票,是不是要退给报销人
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 13:00
#税务#
您好,这种发票在电子税务局能查到吗?能查到就可以的
阅读 45
收藏 0
老师,公司注销前有很多应收账款和应付账款,还有100多万的库存这个一般去注销怎么处理,一般纳税人
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 12:48
#税务#
您好,100W库存商品你做报废处理,应收转到营业外支出里面,应付转到营业外收入中
阅读 71
收藏 0
汇算清缴车填在哪里呢
郭老师
|
提问时间:03/23 12:31
#税务#
如果你这个车是拉货的填写到与飞机火车以外的运输工具里面, 如果是小轿车放到与生产经营有关的器具工具里面
阅读 71
收藏 0
想问下新办纳税人开业,分公司的注册资本,投资总额,投资方名称要怎么填呢
董孝彬老师
|
提问时间:03/23 12:31
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 123
收藏 1
维修服务的商品编码大类是劳务*维修服务吗?是这样开大类吗?然后这个维修服务不需要劳务资质吧?项目是不停车设备维修。
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 12:20
#税务#
您好,不用,这个不用劳务资质,是这样开的
阅读 61
收藏 0
老师,税局办税的表单在国家税务总局下载不了了吗,比如我需要下载发票额度申请表
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 12:00
#税务#
您好,能的,你申请提交后,就能下到桌面上
阅读 45
收藏 0
企业零申报了2年,现在想股东增员,怎么出三大报表?注册资金50万
小菲老师
|
提问时间:03/23 11:58
#税务#
同学,你好 没有业务,那你三大报表,还是0申报的
阅读 58
收藏 0
请问上年卖车做到营业外收入没做到资产处置损益需要更正吗
家权老师
|
提问时间:03/23 11:56
#税务#
不影响的,不影响交税就行
阅读 60
收藏 0
老师你好,麻烦你帮忙做一个完整建筑工程施工当月开票100万预交2个点和剩余下个月交剩余分录,谢谢还有附加税
刘艳红老师
|
提问时间:03/23 11:50
#税务#
您好 根据建筑施工企业税务处理规则,针对您描述的业务场景(当月开票100万元,预缴2%增值税及附加税,剩余税款次月缴纳),具体会计分录如下: 一、当月预缴增值税及附加税的分录 预缴增值税(2%) 计算公式:含税工程款÷(1+9%)×2% = 100万÷1.09×2% ≈ 18,348.62元78。 会计分录: 借:应交税费——预交增值税 18,348.62 贷:银行存款 18,348.62 预缴附加税 以预缴增值税为基数,按比例计算: 城建税(7%):18,348.62 × 7% ≈ 1,284.40元 教育费附加(3%):18,348.62 × 3% ≈ 550.46元 地方教育附加(2%):18,348.62 × 2% ≈ 366.97元。 会计分录: 借:税金及附加 2,201.83 贷:应交税费——应交城市维护建设税 1,284.40 应交税费——应交教育费附加 550.46 应交税费——应交地方教育附加 366.97 实际缴纳附加税时: 借:应交税费——应交城市维护建设税 1,284.40 应交税费——应交教育费附加 550.46 应交税费——应交地方教育附加 366.97 贷:银行存款 2,201.83 二、当月增值税销项税额的确认 确认收入及销项税额 不含税收入:100万÷1.09 ≈ 917,431.19元 销项税额:100万 - 917,431.19 ≈ 82,568.81元78。 会计分录: 借:应收账款/银行存款 1,000,000 贷:主营业务收入 917,431.19 应交税费——应交增值税(销项税额) 82,568.81 三、月末结转增值税的分录 冲减预缴增值税 将预缴的18,348.62元从“预交增值税”科目转入“未交增值税”: 借:应交税费——未交增值税 18,348.62 贷:应交税费——预交增值税 18,348.62 计算当期应补增值税 当期应纳税额 = 销项税额 - 进项税额(如有) - 预缴税额。假设无进项税,则需补缴: 82,568.81 - 18,348.62 = 64,220.19元57。 会计分录: 借:应交税费——应交增值税(转出未交增值税) 64,220.19 贷:应交税费——未交增值税 64,220.19 四、次月缴纳剩余增值税及附加税的分录 缴纳剩余增值税 借:应交税费——未交增值税 64,220.19 贷:银行存款 64,220.19 次月附加税处理 若次月仍需缴纳附加税(如因补缴增值税导致附加税增加): 借:税金及附加 [补缴增值税×附加税率] 贷:应交税费——应交城市维护建设税等
阅读 88
收藏 0
小规模纳税人房地产开发商租赁商铺增值税率是多少,有优惠吗,城建税,教育附加,地方教育附加,印花税,房产税,土地使用税,企业所得税,这些都是怎么交税的
董孝彬老师
|
提问时间:03/23 11:46
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 73
收藏 0
股东增员,可以不提供三大报表吗?
家权老师
|
提问时间:03/23 11:45
#税务#
至少需要通过资产负债表的
阅读 55
收藏 0
老师北京社保能一下补多少年的,想提前退
董孝彬老师
|
提问时间:03/23 11:41
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 50
收藏 0
老师你好,我们是一家建筑劳务公司,和施工单位签了劳务分包合同,民工工资基本走的是施工单位的专户,然后班组长成立了个体公司户给我们公司开劳务费的票过来,这个劳务票能收吗?我们公司和个体户需要签那些资料呢?
暖暖老师
|
提问时间:03/23 11:33
#税务#
你好可以的收的,个体户申报生产经营所得个税,合同就可以啦
阅读 47
收藏 0
亲们,有做过三四类企业出口退税的吗,发票退税认证后,一般多少天能有稽核信息?
董孝彬老师
|
提问时间:03/23 11:31
#税务#
您好,三四类企业一般是30-90天有稽核信息
阅读 37
收藏 0
我们给别人开信息技术服务费 我们进项可以开具哪些?
家权老师
|
提问时间:03/23 11:29
#税务#
进项就是你们提供服务时要提供的材料或者设备费用,没有那些就不需要进项
阅读 46
收藏 0
苗木企业免税,可以做兼做园林管理的业务吗?
家权老师
|
提问时间:03/23 11:25
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 70
收藏 0
股权转让是不是实缴多少就转让多少,如果两个股东都多缴了呢,实缴的注册的比例不一样怎么算
暖暖老师
|
提问时间:03/23 11:24
#税务#
你好,按照工商等级的比例为准
阅读 86
收藏 0
老师,老板的车是卖给公司好,还是租给公司好
小菲老师
|
提问时间:03/23 11:22
#税务#
同学,你好 卖给公司,就是费用一次性计入 租给公司,就是费用分期入 这个看你们企业自己
阅读 45
收藏 0
老师,自然人申报B表的步骤请讲一下,我找不到在哪里申报?谢谢
家权老师
|
提问时间:03/23 11:21
#税务#
在自然人扣缴端,生产经营个税季度预交下边,那个年度汇算就是B表
阅读 34
收藏 0
上一页
1
...
141
142
143
144
145
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问