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老师,您好,请问下申报了增值税,并且扣了款,请问可以重新更正申报吗?
家权老师
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提问时间:01/16 15:23
#税务#
可以更正的申报的
阅读 40
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建筑业并且是小微企业,电子税务平台报财务报表,应收账款和预付账款占收入的多少才不被预警,应付账款占收入的多少的多少才不被预警
郭老师
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提问时间:01/16 15:23
#税务#
应收一般在10%到25%之间 预付占5%以内 应付在50%到60%
阅读 74
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老师,我们是社会团体,皮影研究会,做了项目给文化和旅游局开了数电发票,内容是非遗传承项目补助,然后我方收到了这个补助款,需要缴纳企业所得税吗
家权老师
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提问时间:01/16 15:21
#税务#
是的,那个需要交所得税的
阅读 15
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老师 想问一下假如公司社保款公司部分1500,个人部分300,计提和缴纳的分录可以写一下给我么,谢谢
文文老师
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提问时间:01/16 15:21
#税务#
计提社保 借:管理费用/销售费用/制造费用—社保(单位部分) 贷:应付职工薪酬—社保
阅读 36
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注塑机模具属于什么类型,摊销几年。
小菲老师
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提问时间:01/16 15:18
#税务#
同学,你好 固定资产,与生产经营活动有关的器具、工具、家具等:5年
阅读 16
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老师好!每年12月份的企业所得税是不是不用申报,到次年的5月31日前一并清算
文文老师
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提问时间:01/16 15:18
#税务#
四季度企业所得税一样要申报的
阅读 17
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老师,工资表里面做了社保补贴 ,那生产成本是可以全部记入直接人工吗,还是要单独体现社保。
文文老师
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提问时间:01/16 15:18
#税务#
生产成本 可以全部记入直接人工
阅读 22
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25年12月季报,企业所得税申报表中的实际支付给职工的应付职工薪酬包括年终奖、离职补偿吗?
文文老师
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提问时间:01/16 15:16
#税务#
包含,企业所得税申报表中的实际支付给职工的应付职工薪酬包括年终奖、离职补偿
阅读 19
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外贸业务员的绩效设定
朴老师
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提问时间:01/16 15:12
#税务#
核心业绩指标 占比 60%-70% 销售额 / 回款额:区分新客户、老客户,设定阶梯目标(新客户权重更高,激励开拓)。 利润额 / 利润率:按产品毛利分级,避免低价冲量。 新客户开发数:考核有效新客户(有实际订单)数量。 业务合规与风控指标 占比 15%-20% 回款及时率:避免坏账,逾期回款扣减绩效。 单证准确率:报关单、提单、退税资料等差错率控制,出错扣分。 合规申报:出口退税、外汇申报无违规。 客户与日常管理指标 占比 10%-15% 老客户复购率:激励维护存量客户。 客户投诉率:投诉次数超阈值扣分。 日常工作:客户跟进记录、周报月报提交及时性。 考核与激励规则 设定基础目标、挑战目标,达标拿基础绩效,超额部分阶梯奖励。 绩效与提成挂钩,提成按 “销售额 × 利润率系数” 计算,兼顾规模与利润。
阅读 37
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装修公司给我们装修办公室 开了一张劳务费的发票 这样可以吗?应该让对方给我们开什么发票
家权老师
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提问时间:01/16 15:10
#税务#
那个应该开建筑服务-装修费
阅读 41
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老师您好,甲公司目前处于基建期,和乙公司签订了一份工程承包合同,合同名称为办公楼及宿舍楼工程,甲公司去年和业务科室沟通,工程结算时办公楼和宿舍楼金额分开,乙方开发票也是办公楼和宿舍楼分开开具的,因为宿舍楼进项税需要转出。现在增值税法1月1日开始实施,宿舍楼用途又可能会变成一楼招待用,其他楼层作为宿舍,新法规定混合用途的长期资产,原值超过500万以上的单项长期资产,购进时先全额抵扣,此后用于混合用途期间,根据调整年限计算五类不允许抵扣项目对应的不得从销项税额中抵扣的进项税额,逐年调整,所以请问从今年还需要将宿舍楼进项税逐月都做转出吗?
暖暖老师
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提问时间:01/16 15:08
#税务#
你好是的,福利费进项不可以抵扣的
阅读 25
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老师发票提额在审核中,多久生效?可以开发票。通知书显示受理了是不是就是资料没有问题了
家权老师
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提问时间:01/16 15:06
#税务#
受理了就可以开票了
阅读 52
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报个税交没有减免目前该怎么重新申报
朴老师
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提问时间:01/16 15:05
#税务#
当前处于 申报待反馈 状态,重新申报步骤: 等反馈结果出来后,在个税申报系统(扣缴端 / 网页端)找到对应所属期的申报记录,点击 “更正申报”; 调整数据(补充减免等)后重新提交申报即可。
阅读 40
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党建费60000可以一次计入管理费用——党组织经费吗
小菲老师
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提问时间:01/16 15:03
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 20
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请问老师,关联公司之间借款,25年以前产生的利息累计1700多万,我司无力归还,借款公司也同意不还,不还的话,会有什么涉税风险吗?我司应该怎么处理?
暖暖老师
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提问时间:01/16 15:01
#税务#
- 你司作为债务人,豁免利息按债务重组所得计入应纳税所得额,按25%(高新15%)计税,1700万对应约425万/255万税款 。 - 关联交易易被认定为无合理商业目的,税务机关可调整;债权人的债务重组损失税前扣除需满足严格条件,且双方处理须一致 。
阅读 20
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老师,辞退补偿金是当地年平均工资的三倍内免税,还是年平均月工资的三倍? 比如当地平均工资11937/月 ,免税的金额是11937*12*3,还是11937*3?
家权老师
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提问时间:01/16 15:00
#税务#
那个是免税的金额是11937*12*3
阅读 17
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老师,请问下公司购买笔记本电脑,开的13个点的专票,是可以抵扣的吧
文文老师
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提问时间:01/16 15:00
#税务#
是的,开的13个点的专票,是可以抵扣的
阅读 17
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租入的厂房需要交印花税吗
小菲老师
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提问时间:01/16 14:59
#税务#
同学,你好 是需要的
阅读 20
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公司出售固定资产,二手的车,交税的税率是多少
刘艳红老师
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提问时间:01/16 14:59
#税务#
您好,公司是一般人还是小规模,一般人抵扣过吗?
阅读 21
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老师,给了我个新公司,我用法人进的税务局想添加我为办税员,显示等级不够是怎么个意思啊
小菲老师
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提问时间:01/16 14:58
#税务#
同学,你好 是实名认证等级不够吗?
阅读 77
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老师,您好!请教一下您问题 企业每月收到银行的手续费和利息支出的回单,请问能入财务费用吗?如果来年汇缴前未取得发票,就做纳税调增,是这样处理吗? 谢谢老师指导!
家权老师
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提问时间:01/16 14:58
#税务#
汇算清缴必须要发票的
阅读 21
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老师销售额,1190万,招待费多少合理?
文文老师
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提问时间:01/16 14:58
#税务#
你好,招待费在1190万/120,在这个金额最优
阅读 39
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请问老师企业所得税季报中职工薪酬一项---实际支付给职工的职工薪酬是通过银行发放的实发工资数还是应发工资数
小菲老师
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提问时间:01/16 14:54
#税务#
同学,你好 1.职工薪酬——已计入成本费用的职工薪酬:填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬(如工资薪金、职工福利费、职工教育经费等)的累计金额,也就是会计口径应付职工薪酬贷方一级科目取数。 2.职工薪酬——实际支付给职工的应付职工薪酬:填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下,工资薪金借方发生额的累计金额,按照会计口径应付职工薪酬——工资薪金借方二级科目取数。
阅读 63
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老师,装修费是怎么计提待摊费用,一般是几年
小菲老师
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提问时间:01/16 14:53
#税务#
同学,你好 借:长期待摊费用 贷:银行存款 借:管理费用-装修费 贷:长期待摊费用 不低于3年
阅读 43
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小规模纳税人跨月红冲发票了,而且红冲当月没有收入,那是不是只能先交税再退税了啊?企业所得税怎么处理呢?
小菲老师
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提问时间:01/16 14:53
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的。 企业所得税也是一样的
阅读 16
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增票,不承担运费情况说明怎么写?
文文老师
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提问时间:01/16 14:52
#税务#
关于增票及不承担运费的情况说明: 我司(XXX公司)与贵司签订的销售合同编号为XXX,约定由买方自行负责货物运输并承担全部运费。本次交易中,我司仅按合同约定开具增值税发票,发票金额不含运费。因运输费用由买方自理,故我司不承担任何运输相关费用及风险。特此说明。 XXX公司(盖章) 年 月 日
阅读 44
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老板前两年干的工程,五金类的,没结款,现在可以对公结账,老板新成立了一个公司,怎么合理把工程款结转到这个公司,然后打给其他个人
文文老师
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提问时间:01/16 14:51
#税务#
新公司开票给对方,对方转款给公司
阅读 20
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工程类公司,工程施工间接费用里有福利费和招待费,直接结转成本了,企业所得税汇算清缴要怎么调整呢
家权老师
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提问时间:01/16 14:51
#税务#
还是按福利费和招待费的规定做纳税调调整
阅读 23
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没有报销的票 ,也没见到票 ,但是系统有进项抵扣勾选的 专票 ,是不是不用管了啊 ,以后也不会报销用了 。
文文老师
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提问时间:01/16 14:49
#税务#
是的,不用管了,不用处理
阅读 31
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老师 电子税务局远程可视化办税预约成功后 想催办 是不是可以直接联系企业所属的税务所就可以的
文文老师
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提问时间:01/16 14:49
#税务#
是的,可以直接联系企业所属的税务所就可以的
阅读 21
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