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小型家具公司企业所得税缴纳情况,应该怎么写?
小锁老师
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提问时间:05/27 21:45
#税务#
您好,这个的话,是 分析吗这个吗
阅读 10724
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老师,我们这个月有一笔企业银行手续费支出,后又退费了,如何写摘要呢?这是什么原因产生的呢?分录就是正常的做,支出,借财务费用,贷,银行存款,那那收到写什么科目呢?
Lucky老师
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提问时间:05/27 12:15
#税务#
学员您好,一般情况下银行手续费支出是不会退费的,需要分清是手续费支出退费还是支出付款退费,如果是手续费支出退费了,只要冲回之前做的手续费支出那笔凭证就可以了
阅读 10724
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为什么纳税证明合计数金额跟自缴数金额不一致?
冉老师
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提问时间:05/24 11:15
#税务#
你好,同学,这个是实际扣款的,最下面一行有说明的
阅读 10724
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请问第四季度季报的主营业务成本和年报的主营业务成不一致,年报财务报表和年报的主营业务成本一致的,这样可影响?
家权老师
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提问时间:05/21 08:32
#税务#
以年度报表为汇算清缴的依据
阅读 10724
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以前年度购买固定资产没有取得发票会计上每年都折旧在汇算清缴时折旧105080表还需要填折旧金额吗?
文文老师
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提问时间:05/21 09:32
#税务#
税收折旧金额不用填写,形成调增
阅读 10724
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个人因公出差,开自己的车,过路费发票开给公司可以吗
家权老师
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提问时间:06/11 09:26
#税务#
你好,那个不可以在公司报销的,可以体现在工资表的交通补贴
阅读 10723
收藏 0
老师,您好,员工培训的餐费计入什么费用呢
暖暖老师
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提问时间:06/11 10:06
#税务#
,员工培训的餐费计入培训费就可以
阅读 10723
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老师,公司买的招待酒水,8万多.300瓶,这种需要先入库存商品,然后领用再入摊销到招待费用吗?公司是做煤炭的,那如果作为库存商品入库,是否要经过进销存系统,先做采购入库,经用时做采购出库呢?
小菲老师
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提问时间:06/06 16:14
#税务#
同学,你好 公司买的招待酒水,8万多.300瓶,这种需要先入库存商品,然后领用再入摊销到招待费用吗? 可以的 公司是做煤炭的,那如果作为库存商品入库,是否要经过进销存系统,先做采购入库,经用时做采购出库呢? 是的
阅读 10723
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税务局打电话成本高于进项怎么办
刘艳红老师
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提问时间:06/04 19:40
#税务#
您好,是成本高于销项吧
阅读 10723
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你好老师,请问公司要准备注销了,但是电子税务局还有一些关于很久以前的差旅住酒店发票进项未勾选确认,请问这个有关系吗?是必须勾选抵扣完不?
郭老师
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提问时间:06/03 08:47
#税务#
你好,对的是的, 如果不允许抵扣的,认证之后进项转出或者选择不抵扣勾选的。
阅读 10723
收藏 0
建筑服务工程款销售额,是填这个吗
郭老师
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提问时间:06/01 10:53
#税务#
你好对的 就是填写第一行
阅读 10723
收藏 42
建筑材料批发的商贸企业怎么结转成本
郭老师
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提问时间:05/31 19:32
#税务#
你好,销售数量乘以入库单价。
阅读 10723
收藏 11
老师我之前有的原材料按17%进项购进(进项已抵扣,),我现要处理这些原材料,按多少销项开票呵?
宋生老师
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提问时间:05/31 13:42
#税务#
你好!这个现在是13%的税率
阅读 10723
收藏 45
谷物仪器分析仪按几年折旧啊,老师
暖暖老师
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提问时间:05/31 09:45
#税务#
你好,谷物仪器分析仪属于电子设备,按照不低于按3年折旧
阅读 10723
收藏 45
老板从2022年至现在垫付的各类支出已经挂账,其他应付款—老板15万元,因为老板是百分百股东,我现在提议给他把这15万元转为投资款,实缴资本金15万元,我需要写一个说明,让老板签字可以吗?老师们有无类似的说明和协议?
郭老师
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提问时间:05/31 11:47
#税务#
本单位在某某时间欠了股东某某金额款项,现不支付转投资款,特此说明,然后股东签字。
阅读 10723
收藏 45
物流辅助服务税率老师讲是9%,但是我们发票人家开的都是6-%
小锁老师
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提问时间:05/29 15:57
#税务#
您好,这个的话是6%的啊,讲解也是6%的
阅读 10723
收藏 26
小公司汇缴清算调增,为了调增4万,1.将工资填账面12,实发8,2,将4万都填其他?那样的方法好
家权老师
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提问时间:05/28 16:48
#税务#
关键是是为啥要调增呢?
阅读 10723
收藏 31
老师您好,公司车辆保险费让不让税前扣除,不需要调增吧?
郭老师
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提问时间:05/28 17:36
#税务#
你好,自己单位的车可以抵扣,如果租赁的不行
阅读 10723
收藏 0
某日化有限公司的子公司成立于20×1年, 符合一般纳税人条件, 20x1年的零售含税销售额为50万元,当年购货金额为100万元;20×2年的零售含税销售额为70万元,成本为90万元;20×3年该公司的含税销售额为110万元,成本为80 万元:20x4年实现180万元销售额,成本为90万元;20×5年预计将实现280万元销售额,成本约为100万元。 融资税收决策 公司现有资金5000万元,拟再融资6000万元,目前有三种税收筹划方案(暂不考虑小微企业的税收优惠)。 方案一:全部资金都通过募集股本方式解决。 方案二:向银行借款2000万元,支付的利率为9%,另通过募集股本的方式筹集4000万元。 方案三:向本企业职工集资,利率为6%,同时向集集资职工增发50万元工资,假设集资职工工资、薪金所得税的边际税率为10% 如何选择方案达到节税,麻烦老师给一下完整计算过程
朴老师
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提问时间:05/27 17:42
#税务#
方案一:全部资金都通过募集股本方式解决 优点:没有利息支出,因此没有税前扣除。 缺点:股本成本较高,但不影响税负。 方案二:向银行借款2000万元,支付的利率为9%,另通过募集股本的方式筹集4000万元 利息支出 = 2000万元 * 9% = 180万元 利息支出可以在企业所得税前扣除,因此可以减少应纳税所得额。 减税金额 = 180万元 * 25% = 45万元 方案三:向本企业职工集资,利率为6%,同时向集资职工增发50万元工资 利息支出 = 6000万元 * 6% = 360万元(假设全部资金都通过集资筹集) 但由于向职工增发了50万元工资,这部分工资需要缴纳个人所得税。 个人所得税 = 50万元 * 10% = 5万元 实际减税金额 = 360万元 * 25% - 5万元 = 85万元 决策分析 方案一不涉及利息支出,因此没有减税效果。 方案二通过银行借款产生利息支出,减税45万元。 方案三通过职工集资产生更高的利息支出,但同时增加了个人所得税支出。然而,由于利息支出的税前扣除效应大于个人所得税支出,方案三仍然实现了更高的减税效果(85万元)。 结论 从节税的角度来看,方案三(向本企业职工集资,并增发部分工资)是最佳选择,因为它能实现最高的减税金额。然而,企业还需要考虑其他因素,如资金成本、集资的可行性、职工接受度等,来做出最终决策。
阅读 10723
收藏 21
老师,什么样的企业每个月对外开发票没有限额
文文老师
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提问时间:05/27 13:50
#税务#
数电发票下。每个月对外开发票,没有限额
阅读 10723
收藏 30
你好,请问股权变更转让双方都是自然人是不是需要都要缴纳印花税
小锁老师
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提问时间:05/27 15:19
#税务#
您好,这个的话是需要的要
阅读 10723
收藏 0
您好,老师,小规模纳税人是不是所有的进项都不能抵扣
文文老师
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提问时间:05/22 17:02
#税务#
小规模纳税人 是所有的进项都不能抵扣
阅读 10723
收藏 45
老师,企业减资后已过了45天公示期,请问下一步是不是就是变更营业执照了?我需要准备哪些资料呢?
宋生老师
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提问时间:05/22 13:43
#税务#
你好!是的。你那营业执照去大厅处理就行
阅读 10723
收藏 8
老师,我们公司招了一个顾问,不天天打卡,线上咨询多,必要时过来。退休了,我不要交社保,他的工资申报个税的时候,按照工资薪金申报吗
家权老师
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提问时间:05/22 14:22
#税务#
可以正常按工资薪金申报个税
阅读 10723
收藏 8
请问老师,合伙企业的合伙人以经营所得交个税,是在税务局登录报税还是在个税系统报税呢
冉老师
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提问时间:05/22 11:19
#税务#
你好,同学 这个是个税系统的
阅读 10723
收藏 0
A公司的注册资金是2000万,A公司的甲和已各持股0.1%,甲已将各自所持股份全部转给B公司,甲,已和B公司各自印花税的计税依据是多少?怎么确定甲,已,B公司的转让金额
高辉老师
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提问时间:06/11 10:01
#税务#
你好,甲公司占股0.1%即2万 乙公司占股2万 甲和乙需要缴纳2万乘以万分之五 B公司需要缴纳4万乘以万分之五
阅读 10722
收藏 4
老师 采购合同的印花税是以结算金额计税依据还是合同金额为计税依据?
家权老师
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提问时间:06/06 15:41
#税务#
有合同的按合同的不含税金额申报,没有合同的按结算开票金额申报
阅读 10722
收藏 2
老师,您看下左边这个,抵扣发票勾选跟不抵扣发票勾选啥意思?我都看晕了
冉老师
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提问时间:06/04 13:31
#税务#
你好,同学 就是先统计,不抵扣销项税的意思
阅读 10722
收藏 45
老师,公司经营范围增项了,在税务这边需要进行什么变更么
刘艳红老师
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提问时间:06/04 10:23
#税务#
您好, 带上营业执照去税务局备案就可以了
阅读 10722
收藏 45
请问第二三栏要写数据吗,出现了提示
郭老师
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提问时间:06/03 09:58
#税务#
如果开了服务的话,二三行不填写。
阅读 10722
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