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我是小规模,现在签一个合同,开普票,我写合同金额要价税分离怎么分离怎么写
青老师
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提问时间:08/22 11:22
#建筑#
你好 ; 你这个是开的 啥税率; 你们现在应该是 免税普票出去的哦 ; 不用写税额
阅读 1480
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城建税税率7%、5%、1%,是按照公司注册地,还是项目所在地,是建筑企业
易 老师
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提问时间:09/18 09:35
#建筑#
同学您好,公司注册地,城建税适用税率通常按照增值税缴纳地点决定。也就是说,在哪里缴纳增值税,就按照哪里城建税税率执行即可。
阅读 1479
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老师,建信融通和桂信融通是什么网呢,是做什么的?
微微老师
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提问时间:11/13 09:33
#建筑#
您好,建信融通一般指建信融通有限责任公司是建设银行旗下的互联网供应链金融信息服务平台,主要是为产业链上下游企业提供高效、优质、便捷的供应链+互联网服务。建信融通是银行承兑建信融通有限责任公司是建行集团下属公司,建行与建信融通开展业务合作共同为中小微企业提供互联网供应链金融服务,通过建信融通平台可向建行申请e信通,e信通是一种为解决中小企业融资需求的线上保理融资产品。
阅读 1478
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合同资产与合同负债在报表中怎么列式,怎么取数,分别代表什么意思?
丁小丁老师
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提问时间:06/20 22:28
#建筑#
您好!一般情况下合同资产就是账上合同资产的净值,合同负债就是账上合同负债的余额,但是有些特殊情况,合同资产和合同负债要抵消后看净值在哪个方向?借方就是合同资产,反之就是合同负债
阅读 1478
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面试中,财务报表的勾稽关系怎么回答
郭老师
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提问时间:04/06 11:03
#建筑#
资产负债表和利润表, 期末未分配利润-期初未分配利润=利润表净利润累计
阅读 1477
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临时工工资如何申报个人所得税?不缴纳社保的人员如何申报个税?
邹老师
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提问时间:01/04 08:45
#建筑#
你好,登录自然人税收管理客户端,点击 劳务报酬申报,根据所得金额进行填写申报。
阅读 1477
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我们公司是建筑劳务公司一般纳税人,在与总承包方签订劳务分包合同。民工工资是走的农民工工资专户,但是总承包方在代付民工工资的时候还按开票金额扣除了我们劳务公司0.3%个税是否不合理?总承包方是不是不能按比例扣除我们的个税款?
丁小丁老师
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提问时间:09/30 10:22
#建筑#
您好!这个相当于扣除了代扣的手续费,在签订合同时应该就要谈好的哦
阅读 1477
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工程发票备注栏 项目名称 填错几个字 会出什么问题吗,这票还能用吗
邹老师
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提问时间:09/20 17:46
#建筑#
你好,工程发票备注栏 项目名称 填错几个字,属于信息错误,是不能用的
阅读 1476
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房地产企业将房屋抵应付施工单位工程款100万,施工单位找到第三方购房人,约定房屋80万销售,房地产企业可以按照80万向实际购房人开具发票吗?差额怎么处理?
王晓晓老师
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提问时间:01/24 12:00
#建筑#
同学你好,签订三方协议可以的,
阅读 1475
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老师上午好,法人转让部分股权时,印花税减免性质代码和项目名称是啥了?不知道选那个了?
棉被老师
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提问时间:01/31 10:08
#建筑#
你好 选择本期是否适用增值税小规模纳税人减征政策(减免性质代码:0009049901),选择小规模纳税人征收, 你看下是不是可以写的进 这个有点省份差异的
阅读 1474
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一般纳税人开13%的普票,有进项票,能抵扣税吗
朴老师
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提问时间:08/17 14:50
#建筑#
同学你好 这个可以的
阅读 1474
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老师您好,工地的工伤赔偿走营业外支出,合适吗
易 老师
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提问时间:01/04 12:05
#建筑#
你好,可以的, 没问题
阅读 1474
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老师,您好!销售钢结构并提供安装,销售货物和安装是分两个合同签订的,其中安装可以开具3%税率发票简易征收吗?
施薇薇老师
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提问时间:01/11 18:55
#建筑#
你好!销售合同,开票都可以分开的话,安装可以按3%简易征收
阅读 1473
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老师,建筑劳务公司签订劳动合同,开出发票是建筑服务-工程劳务,成本就是对方的工资单,签订这个合同需要交印花税吗?2、我劳务公司开出的机㭜租赁发票,签合同是机㭜租赁,要交印花税吗?还有因我没挖机与机械租赁部签合同,租入的机㭜租赁发票,给对方付机㭜租费,印花税要交吗?按多少交是千分之一吗?
郭老师
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提问时间:01/01 15:27
#建筑#
你好,第一个不需要缴纳印花税的,第二个需要缴纳印花税,财产租赁合同千分之一,如果是小规模或者小型微利企业可以减半租入租出都需要交。
阅读 1473
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请问老师,发票开了也收到款了 是不是就借:银行存款 贷:应收账款
李老师(1)
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提问时间:08/22 10:37
#建筑#
你好,对,如果说你是分开做凭证的话,就是借银行存款贷应收。
阅读 1473
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异地施工预交个人所得税,是按照合同不含税总金额一次性全部预交呢?还是按照我每次开票的不含税金额,分次进行预交呢?预征率0.4%,对吗?
耿老师
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提问时间:06/01 14:12
#建筑#
你好,一般可以按外经办证上的金额预交,或者是按开票金额
阅读 1472
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老师,跟小规模公司购买钢筋,由其进行加工,是混合销售行为吗?应该怎样开发票呢?
宋生老师
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提问时间:05/07 16:50
#建筑#
你好,你是说卖货的这个小规模公司他帮你加工,是吗?
阅读 1471
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自建房,划拨地,现在缴纳土地出让金变成商业用地,办理不动产证,契税是根据土地出让金的金额交吗还是根据房子的价值交?
郭老师
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提问时间:09/19 12:33
#建筑#
土地和房屋分别 土地 划拨土地使用权出让:当划拨土地使用权经批准改为出让方式重新取得该土地使用权时,应由该土地使用权人以补缴的土地出让价款为计税依据缴纳契税。 划拨土地使用权转让:如果先以划拨方式取得土地使用权,后经批准转让房地产,划拨土地性质改为出让的,承受方应分别以补缴的土地出让价款和房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。若划拨土地性质未发生改变,承受方应以房地产权属转移合同确定的成交价格为计税依据缴纳契税。
阅读 1471
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老师你好,我门建筑公司在住建局平台哪里换证,三级证换二级证,我门在填写财务状况哪里,近三年的,我门都是按照税务局的汇算清缴的年报申报表填写的,但是我们年报财务报表净利润是负了六万多,但是在企业所得汇算哪里纳税调增了,而且有一个填写的增值税哪里,我门按实际缴纳的填写的,22年缴纳了六百多万,但是净利润是负数,这个有啥影响吗?
朴老师
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提问时间:05/06 17:24
#建筑#
1.净利润负数的影响: 净利润负数通常表示公司在该年度出现了亏损。这可能是由于市场竞争加剧、产品或服务价格下降、成本上升等多种因素导致的。在换证过程中,净利润的负数可能会对企业的整体财务状况评估产生一定影响。 然而,需要注意的是,净利润的负数并不一定意味着企业的经营状况不好。在某些情况下,企业的战略决策可能表现为短期内亏损,但长期来看,这些决策可能有利于企业的发展。 在填写财务状况时,应如实反映公司的净利润情况。同时,可以附上详细的解释和说明,如亏损的原因、企业正在采取的改进措施等,以便评估机构全面了解公司的财务状况和经营状况。 1.纳税调增的影响: 企业所得税汇算清缴中的纳税调增是指在计算应纳税所得额时,对按照税法规定允许扣除但纳税人在会计核算中没有扣除或者没有足额扣除的成本、费用、损失等金额进行的调整。这可能会影响企业的应纳税所得额和应纳税额。 在填写财务状况时,应如实反映企业所得税汇算清缴中的纳税调增情况。同时,可以附上相关的纳税调整表和说明,以便评估机构了解纳税调增的具体原因和金额。 1.增值税的填写: 增值税是按照销售额或营业额的一定比例征收的税种。在填写财务状况时,应按照实际缴纳的增值税金额进行填写。如果公司在某一年度缴纳了较多的增值税,但净利润仍为负数,这可能是由于公司在该年度承担了较高的成本或费用导致的。 在填写增值税时,应附上相关的完税凭证和说明,以便评估机构了解增值税的缴纳情况和公司的实际税负水平。
阅读 1471
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老师好,建筑业脚手架租赁税率是多少
易 老师
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提问时间:06/05 11:39
#建筑#
一般纳税人这是13小规模3%。
阅读 1471
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老师,我2022年有一笔企业所得税没有计提,分录要怎么做啊
宋生老师
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提问时间:01/14 17:31
#建筑#
你好,你现在要补充计提的话,借,以前度损益调整贷,应交税费,应交企业所得税。
阅读 1468
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建筑业23年未付款挂应付账款暂估成本发票,发票在汇算清缴前拿到,可以附在23年凭证下吗,税前扣除吗
宋生老师
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提问时间:05/06 19:45
#建筑#
你好!可以的呃。操作没问题
阅读 1468
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建筑工程利润率计算公式 工程收入100万,成本 80万 利润率多少
邹老师
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提问时间:09/21 21:30
#建筑#
你好,利润率=(收入—成本)/收入 *100%
阅读 1468
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建筑行业,异地项目外经证怎么核销?
郭老师
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提问时间:08/02 18:18
#建筑#
1、登录电子税务局,右上角切换为对应外经证账号登录 2、点击跨区域涉税事项综合办理套餐→跨区域涉税事项反馈信息 3、填写到达日期和实际经营截止日期,当实际经营截止日期填写完成后,会弹出已预缴税金选择框,选择已缴纳的税金→点击确认→点击下一步 4、填写表格:征收项目→增值税,预缴税款征收率→0.02,已预缴税金→已预缴增值税税金,实际合同执行→按实填写,开具发票金额(自开)→实际开票金额,应补预交税金→已缴纳完成就填0
阅读 1467
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老师,请问产权转移印花税的计税基础包含增值税吗?
冉老师
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提问时间:10/14 19:18
#建筑#
你好,这个不包括的,学员
阅读 1467
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你好老师,我们现在是房地产开发有限公司,目前已经做了清算,然后去年12月份把公司两间商铺装修成办公室,做清算时这个两间商铺已经处理在公司员工的名下了,请问现在办公室要怎么处理合适?一照样作为租赁处理?二作为公司资产处理?
郭老师
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提问时间:03/24 11:43
#建筑#
你好,现在是在员工的名下是吗?如果是的话,租赁。
阅读 1466
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老师,9%的建筑服务*劳务服务进项专票能当劳务票抵扣9%的建筑服务*工程服务的销项么,同一个项目销项进项都是建筑服务9%的专票,不合适吧
家权老师
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提问时间:09/30 14:01
#建筑#
你是分包工程就是那样子的
阅读 1466
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知道增值税,其他附加税怎么计算?老师
邹老师
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提问时间:07/27 13:33
#建筑#
你好 城建税=增值税*7%或5% 教育费附加=增值税*3% 地方教育费附加=增值税*2%
阅读 1466
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老师您好,请问建筑行业人工费材料费机械费,该用哪类科目。
小天老师
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提问时间:03/09 06:30
#建筑#
早上好,工程施工-合同成本-人工费/材料费/施工机械使用费 工程施工科目下设明细科目,设置“合同成本”和“毛利”两个二级明细科目。在两个二级明细科目下还会设置很多三级明细科目,1.人工费:是指直接从事建筑安装工程施工的生产工人开支的各项费用,内容包括: (1)基本工资:是指发放给生产工人的基本工资。 (2)工资性补贴:是指按规定标准发放的物价补贴。 (3)生产工人辅助工资:是指生产工人年有效施工天数以外非作业天数的工资。 (4)职工福利费:是指按规定标准计提的生产工人福利费〈根据生产工人工资总额提取)。 (5)生产工人劳动保护费:是指按规定标准发放的劳动保护用品的购置费及修理费,徒工服装补贴,防暑降温费,在有碍身体健康环境中施工的保健费用等。 (6)企业应承担生产工人的养老金、失业金、生育保险、住房公积金等。 ⒉.材料费:是指施工过程中耗费的构成工程实体的原材料、辅助材料、构配件、零件、半成品的费用。内容包括: (1)材料原价(或供应价格)。 (2)材料运杂费:是指材料自来源地运至工地仓库或指定堆放地点所发生的全部费用。(3)运输损耗费:是指材料在运输装卸过程中不可避免的损耗。 (4)采购及保管费:是指为组织采购、供应和保管材料过程中所需要的各项费用。包括:采购费、仓储费、工地保管费、仓储损耗。 (5)检验试验费:是指对建筑材料、构件和建筑安装物进行一般鉴定、检查所发生的费用,包括自设试验室进行试验所耗用的材料和化学药品等费用。不包括新结构、新材料的试验费和建设单位对具有出厂合格证明的材料进行检验,对构件做破坏性试验及其他特殊要求检验试验的费用。 3.施工机械使用费:是指施工机械作业所发生的机械使用费以及机械安拆费和场外运费。 4、其他直接费(在预算上被称为措施费)是指为完成工程项目施工,发生于该工程施工前和施工过程中非工程实体项目的费用。包括内容: (1)环境保护费:是指施工现场为达到环保部门要求所需要的各项费用。 (2)文明施工费:是指施工现场文明施工所需要的各项费用。 (3)安全施工费:是指施工现场安全施工所需要的各项费用。 (4)临时设施费:是指施工企业为进行建筑工程施工所必须搭设的生活和生产用的临时建筑物、构筑物和其他临时设施费用等。 (5)夜间施工费:是指因夜间施工所发生的夜班补助费、夜间施工降效、夜间施工照明设备摊销及照明用电等费用。 (6)二次搬运费:是指因施工场地狭小等特殊情况而发生的二次搬运费用。 (7)大型机械设备进出场及安拆费:是指机械整体或分体自停放场地运至施工现场或由一个施工地点运至另一个施工地点,所发生的机械进出场运输及转移费用及机械在施工现场进行安装、拆卸所需的人工费、材料费、机械费、试运转费和安装所需的辅助设施的费用。 (8)混凝土、钢筋混凝土范本及支架费:是指混凝土施工过程中需要的各种钢模板、木模板、支架等的支、拆、运输费用及范本、支架的摊销(或租赁)费用。 (9)脚手架费:是指施工需要的各种脚手架搭、拆、运输费用及脚手架的摊销(或租赁)费用。(10)已完工程及设备保护费:是指竣工验收前,对已完工程及设备进行保护所需费用。 (11)施工排水、降水费:是指为确保工程在正常条件下施工,采取各种排水、降水措施所发生的各种费用。
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老师,对于建筑异地工程需要办理外经证,我有几个问题想跟老师了解清楚。1,项目中标了,公司签了合同,就要在电子税务局办理外经证吗,一个合同办一个外经证?2,现在是直接在电子税务局里面办理外经证吗?通过哪个板块进入?需要什么辅助资料去填表?在电子税务局办理,多久可以办好,需要把办理好的外经证打印出来吗?办理好后,需要报验登记吗?如果需要的话,是去项目工程所在地的税局去报验?3,外经证的有效期是根据合同期限来的吗?开外经证是按照合同金额,一次开具吗?直到项目完工,分次预缴的时候都是用的最初开的那个外经证吗?老师,由于我自己没办过这些,所以,想弄清楚流程,了解清楚。
松松老师
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提问时间:09/16 17:01
#建筑#
1.项目开工即可办理外经证 2.在电子税务局上申请,我要办税-外地来x跨区域经营管理-报验,上传合同和执照副本,直接在电子税务局报验即可 3.有效期根据合同时间确定,外经证一个合同开一个,每次预缴税款只需要根据当期确认收入预缴即可
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