关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
问:有点乱了 所以是 准予扣除➖不得税前扣除的项目吗,就是你说的责任人赔偿,罚款罚金,但是罚款罚金这些项目不是不得税前扣除的项目吗,你不是说不用管吗,咋又要扣了呢
王晓晓老师
|
提问时间:04/21 16:54
#初级职称#
因违反法律、行政法规而支付的罚款、罚金、滞纳金等,这些是不能税前扣除的
阅读 5623
收藏 0
老师老师我想问下第九题是选b吗
王小山老师
|
提问时间:05/15 15:30
#初级职称#
同学你好,应该是A选项,不是B
阅读 5619
收藏 24
银行汇票不是其他货币资金么,怎么选银行存款
朴老师
|
提问时间:04/23 12:28
#初级职称#
只要你将银行汇票拿到银行存到企业账户,就是银行存款
阅读 5619
收藏 0
某工业企业为居民纳税人,2023年发生的业务如下。全年产品销售收入5000万元,产品销售成本4000万元,取得国债利息收入50万元,销售税金及附加300万元;管理费用780万元,其中新技术研究开发费用50万元.业务招待费用120万元;财务费用150万元;其他业务收入1000万元,其他业务成本800万元;取得营业外收入100万元,发生营业处支出80万元(其中公益性捐赠45万元)。计算该企业所得税税额。 哪位老师可以写一下详细过程?
小林老师
|
提问时间:06/23 10:40
#初级职称#
你好,正在回复题目
阅读 5615
收藏 24
私户转公户时需要写什么单据
小锁老师
|
提问时间:06/22 22:44
#初级职称#
您好,这个是属于付款单的,这个是属于
阅读 5614
收藏 24
判断下列七题对错 1、年龄已满16周岁的人犯罪,应当负刑事责任。() 2、国家统一的会计制度,是指全国人民代表大会制定的《中华人民共和国会计法》。() 3、会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人。() 4、个人银行结算账户仅限于办理现金存取业务,不得办理转账结算。() 5、如果税法规定某一税种的起征点是2000元,那么超过起征点的,只对超过2000元的部分征税.( ) 6、纳税人提供劳务派遣服务,选择差额纳税的,按照3%的征收率征收增值税。() 7、企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费支出,不允许在计算应纳税所得额时扣除。()
陈钊老师
|
提问时间:06/22 10:33
#初级职称#
您好,1. 已满 16 周岁的人犯罪,应当负刑事责任,这是正确的。理由:在我国刑法中明确规定了这一点。 2. 国家统一的会计制度,不是仅指全国人民代表大会制定的《中华人民共和国会计法》,还包括其他相关规定,所以该题错误。 3. 会计工作岗位可以一人一岗、一人多岗或一岗多人,这种说法是正确的,符合会计工作岗位设置的实际情况。 4. 个人银行结算账户不仅限于办理现金存取业务,也可以办理转账结算,该题错误。 5. 如果税法规定某一税种的起征点是 2000 元,那么超过起征点的是对全部金额征税,而不是只对超过部分征税,该题错误。 6. 纳税人提供劳务派遣服务,选择差额纳税的,按照 5%的征收率征收增值税,不是 3%,所以该题错误。 7. 企业职工因公出差乘坐交通工具发生的人身意外保险费支出,是允许在计算应纳税所得额时扣除的,该题错误。
阅读 5613
收藏 24
老师,,这道题什么意思,看不懂
菜菜老师
|
提问时间:05/15 19:02
#初级职称#
卷烟是复合计税,➕前面是从价,后面是从量
阅读 5611
收藏 24
老师就是我们老板是要筹备期间的账和经营期间的账是分开的,但是账套是共用一个的,老师这个是内账,老师要是筹备期间的费用怎么做才不不会影响经营期间的利润表?
郭老师
|
提问时间:05/15 14:36
#初级职称#
你好,那你筹备期有费用吗?你如果都是固定资产、无形资产的,不影响借固定资产、无形资产贷银行存款。
阅读 5611
收藏 24
房产税不管是从价计征还是从租计征都是按年计算,分期缴纳吗
东老师
|
提问时间:05/15 10:05
#初级职称#
你好,没错了,都是这么算的。
阅读 5611
收藏 24
方换算成吨怎么算老师
小锁老师
|
提问时间:06/23 10:39
#初级职称#
“方指体积,吨指质量,换算关系,质量=体积×密度,得到的是千克就是公斤再除以1000就是吨了.也就是用“方×密度”算出的数在除以1000就是吨.”
阅读 5607
收藏 24
这种题不会做,老师可以给我写一下46.47.48的分录吗
小敏敏老师
|
提问时间:05/15 10:30
#初级职称#
你好,同学,正在写,稍后发你。
阅读 5606
收藏 12
第一问固定资产改扩建的分录为什么要借累计折旧贷固定资产,改扩建不是只用写借在建工程贷原料的分录吗?
小锁老师
|
提问时间:06/22 20:18
#初级职称#
您好,这个的话是不理解这个累计折旧的差额分录对吗这个
阅读 5605
收藏 24
老师,购入材料为进项税在借方,销售商品销项税额在贷方,他怎么说是借方72800,
冉老师
|
提问时间:05/15 10:58
#初级职称#
你好,同学 这个题目写错了,进项税在借方,销售的销项税在贷方
阅读 5602
收藏 24
你好就是初级报考地一定要是户籍所在地吗
刘艳红老师
|
提问时间:02/09 18:47
#初级职称#
同学,你好,不需要呀,在外地也可以报考呀
阅读 5599
收藏 24
老师,这道题AB怎么就错了,两银两信一存一外不就对应的是其它货币资金嘛
小锁老师
|
提问时间:05/15 09:12
#初级职称#
您好,银行汇票,银行本票,这俩是属于其他货币资金的,这个
阅读 5598
收藏 0
25.[计算题] 甲公司2022年全年利润总额为1000万元。发生公益捐赠支出150万元。请计算公益性捐赠税前扣除的金额及需要调整的金额。
暖暖老师
|
提问时间:06/22 16:32
#初级职称#
请计算公益性捐赠税前扣除的金额1000*12%=120 纳税调增150-120=30
阅读 5597
收藏 24
老师您好,客人入住酒店离店了发票也给他开了,但是携程那边钱还没有转过来,我要先把账做上去吗
郭老师
|
提问时间:06/22 15:19
#初级职称#
对的,是的。借应收账款,贷主营业务收入应交税费。
阅读 5596
收藏 0
成本票怎么下载?打印
邹刚得老师
|
提问时间:06/11 15:45
#初级职称#
你好,是通过手机收到了发票的链接?
阅读 5595
收藏 23
第4题一共4个小题,请老师回答一下
bamboo老师
|
提问时间:05/15 08:36
#初级职称#
您好 借 材料采购110000+10000=120000 借 应交税费-应交增值税-进项税额14300+900=15200 贷 银行存款120000+15200=135200 借 原材料 500000 贷 应付账款-暂估应付账款 500000 借 材料采购270000 借 应交税费-应交增值税-进项税额35100 贷 应付票据270000+35100=305100 借:原材料1000*100=100000 借 材料成本差异 20000 贷:材料采购 120000
阅读 5595
收藏 23
初始入账价值计税吗?如果题目说他还付了税算不算进初始入账价值?
廖君老师
|
提问时间:06/22 19:10
#初级职称#
您好,不计税的,买人家的股票成本股东,是没有发票的嘛
阅读 5594
收藏 23
新公司成立,个税只报法人,工资一直都填写的0可以吗
刘艳红老师
|
提问时间:04/14 19:23
#初级职称#
您好, 前两个月可以,不建议一起这样申报
阅读 5593
收藏 23
现金折扣怎么记 现金折扣,到底怎么分辨是对冲收入还是记费用啊?讲课的时候说记费用,这做题了又冲收入
汪老师
|
提问时间:04/19 16:21
#初级职称#
会计中,现金折扣做为可变对价,直接冲减收入了,不再记入财务费用,您可以记忆一下
阅读 602
收藏 3
收回继续生产加工不记入成本,交消费税吗
黄老师
|
提问时间:04/19 15:54
#初级职称#
委托加工收回用于连续加工应税消费品的,委托加工时的消费税可以抵扣,记入“应交税费——应交消费税”科目的借方,不计入委托加工物资成本。 您是问这个知识点吗?如果没有解决您的疑问,可以具体再表述一下 祝您学习愉快!
阅读 1537
收藏 6
增值税征税范围 ,,,像拍电影,我在国外拍摄,但是是在国内上映,那我在国外拍摄期间租用的设备,要向国内交增值税吗?
张老师
|
提问时间:04/19 15:28
#初级职称#
收款方才会考虑缴纳增值税的问题,在国外拍摄期间租用的设备,你属于付款方,不涉及到交税
阅读 739
收藏 0
啥叫加计扣除?
欧阳老师
|
提问时间:04/19 15:20
#初级职称#
加计扣除是指按照税法规定,在实际发生数额的基础上,再加成一定比例,作为计算应纳税所得额时的扣除数额的一种税收优惠措施。 加计扣除,是在扣除发生额的基础上,还可以按照加计扣除比例再扣除。 比如发生额是50万,允许加计扣除100%,那么可以扣除的是50+50*100%=100万。
阅读 1099
收藏 5
生产车间损耗记什么费用 生产车间一般损耗记什么费用
欧阳老师
|
提问时间:04/19 15:11
#初级职称#
都是计入制造费用的
阅读 603
收藏 0
啥叫加计扣除
金老师
|
提问时间:04/19 14:50
#初级职称#
加计扣除是指按照税法规定,在实际发生数额的基础上,再加成一定比例,作为计算应纳税所得额时的扣除数额的一种税收优惠措施。 加计扣除,是在扣除发生额的基础上,还可以按照加计扣除比例再扣除。 比如发生额是50万,允许加计扣除100%,那么一共可以扣除的是50+50*100%=100万。
阅读 783
收藏 0
有没有最新的会计科目表呀
小王老师
|
提问时间:04/19 14:47
#初级职称#
老师能找到的是初级常用的,请您参考 资产类 库存现金 银行存款 其他货币资金 应收票据 应收账款 预付账款 应收股利 应收利息 其他应收款 坏账准备 交易性金融资产 原材料 在途物资 材料采购 材料成本差异 库存商品 委托加工物资 周转材料 发出商品 存货跌价准备 固定资产 累计折旧 在建工程 固定资产清理 工程物资 无形资产 累计摊销 长期待摊费用 负债类 短期借款 应付职工薪酬 应付账款 应付票据 应交税费 应付利息 预收账款 应付股利 其他应付款 所有者权益类 实收资本(股本) 盈余公积 利润分配 资本公积 本年利润 其他综合收益 成本类 生产成本 制造费用 劳务成本 研发支出 损益类 主营业务收入 其他业务收入 营业外收入 投资收益 公允价值变动损益 主营业务成本 其他业务成本 资产减值损失/信用减值损失 税金及附加 销售费用 管理费用 财务费用 资产处置损益 所得税费用 营业外支出
阅读 486
收藏 2
存款利率收入,在计算企业所得税应纳税额时,应计入收入总额吗?
汪老师
|
提问时间:04/19 14:25
#初级职称#
企业存款利息收入,应计入收入总额。
阅读 428
收藏 2
管理损失不可抵扣的是不是减去能抵扣的就加上
李老师
|
提问时间:04/19 14:02
#初级职称#
看您是计算什么?如果是计算应纳税额,应纳税额=销项税额-进项税额。 管理损失不能抵扣的进项税额,是不可以从销项税额中抵扣的。 如果是可以抵扣的进项税额,比如自然灾害造成的损毁,就可以从销项税额中抵扣。
阅读 539
收藏 2
上一页
1
...
138
139
140
141
142
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问