关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
小规模纳税人企业,公司是做保安服务行业的,我们给甲方开1个点普票,员工工资是走劳务的,劳务公司给我们开6个点的差额发票,想知道这样的走账方式有风险吗
董孝彬老师
|
提问时间:04/09 20:59
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 19
收藏 0
有销项没有进项票,它的附加税要比有销项和进项的附加税要高吧?
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 20:36
#税务#
您好,是的, 附加税是按增值税来的
阅读 50
收藏 0
老师,我们是独立核算的分公司我们报企业所得税吗
董孝彬老师
|
提问时间:04/09 20:30
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
收藏 0
老师,您好,小规模纳税人月度超过30万的,不动产租赁填增值税纳税申报表哪里呢
董孝彬老师
|
提问时间:04/09 20:29
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 57
收藏 0
老师,老板拿装修费的发票回来,可以入职工福利吗?
郭老师
|
提问时间:04/09 20:28
#税务#
你好可以的 可以的
阅读 59
收藏 0
老师,请问是这样计算的吗?
郭老师
|
提问时间:04/09 20:22
#税务#
第一个是正确的,第二个福利费的,这个不一定准确,因为他是按照工资的14% 抵扣所得税超过的话一分钱都抵扣不了
阅读 50
收藏 0
老师,煤层气开采钻井工程开票税点是多少?
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 20:21
#税务#
您好,根据财税2016第36号文件,打水井(包括煤层气开采钻井)属于建筑服务类的其他建筑服务。一般纳税人执行一般计税法的增值税税率9%;一般纳税人执行简易计税法和小规模纳税人的增值税征收率3%
阅读 35
收藏 0
老师!个体户申报经营所得时报表里的社保费,是单位部分还是个人部分还是全部缴纳的
Fenny老师
|
提问时间:04/09 20:20
#税务#
你好,这个是填个人承担的部分。 单位部分作为经营成本,这里申报个税扣除的是个人部分申报。
阅读 22
收藏 0
老师,我们是个体户我第一次登录电子税务局为啥显示无法获取税支撑数据呢
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 20:14
#税务#
您好,你们还没开通税务吧
阅读 71
收藏 0
你好!未开票收入申报表填哪里?以后未开票收入又开票了,怎么处理
郭老师
|
提问时间:04/09 20:09
#税务#
小规模季度300,000以内,在第10航行 超过的在第一行 以后开了发票红冲无票收入再做发票的
阅读 29
收藏 0
汽车修理行业的增值税纳税申报表销售额是填在货物及劳务栏还是服务不动产和无形资产栏
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 19:57
#税务#
您好,这个是货物及劳务栏
阅读 24
收藏 0
2月份勾选抵扣错了一笔费用,3月份申报应该怎么处理?
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 19:46
#税务#
您好,意思是这个不能抵扣,是吧
阅读 27
收藏 0
企业所得申报里的工资是什么数,本年的,还是从去年累计到今年的
董孝彬老师
|
提问时间:04/09 19:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 22
收藏 0
老师,我们是平台A收款 供应商B开票 收款开票不一致 可以不
朴老师
|
提问时间:04/09 19:43
#税务#
收到 B 发票: 借:原材料 / 库存商品 应交税费 — 进项税 贷:应付账款 —B 付款给 A: 借:应付账款 —B 贷:银行存款 (附件:委托收款协议 + 发票 + 回单) 不可以,三流不一致风险大。 必须让供应商 B 出具委托 A 收款协议并盖章,才能正常抵扣入账。
阅读 29
收藏 0
小规模减免的2%,需要记账吗
郭老师
|
提问时间:04/09 19:35
#税务#
开了1%的发票不用做的
阅读 20
收藏 0
老师你好,我们公司卖了一辆二手车,开具了13%的二手车普票,我想问一下我们公司报税的时候是按照销项税额全部缴纳,还是可以拿进项抵扣,不用全部缴纳
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 19:19
#税务#
您好,有进项是可以抵扣的
阅读 21
收藏 0
老板买了两台空调,会计又占用了管理费用、办公费,抵扣了进项税,老板把空调拿回家用了,会有什么涉税风险?
刘艳红老师
|
提问时间:04/09 19:17
#税务#
您好,这种如果税务局查到会要求进项转出来的,这种一般是计入福利费不能抵扣
阅读 73
收藏 0
一个人在多出都有工资薪金所得,如果多出都按照扣除比例5000计算,那么年度汇算就要补税了吧?
郭老师
|
提问时间:04/09 19:03
#税务#
不一定 分情况,补税金额在400以内的,这个不需要补 或者是累计收入120,000以内预交过个税的话,这种也不需要补
阅读 24
收藏 0
企业所得税不得扣除项目有(1)企业所得税(2)增值税(3)罚金罚款,计算企业所得税应纳税所得额时例如罚款5万,要调增+5,但是对企业所得税和增值税不做调减,都是不得扣除它不应该和罚款一样吗需要调,这里不理解为什么
周老师
|
提问时间:04/09 18:50
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 企业所得税和增值税在计算应纳税所得额时不做调减,原因有所不同。 企业所得税本身就是根据应纳税所得额计算得出的,它是企业经营成果的一种分配,并非企业为取得收入而发生的成本、费用,所以不能在计算应纳税所得额时扣除。也就是说,企业所得税是基于应纳税所得额计算出来的结果,而不是计算应纳税所得额的扣除项目。 增值税是价外税,在计算企业所得税的应纳税所得额时,增值税不计入企业的收入或成本。企业在销售商品或提供服务时,增值税是在销售额之外向购买方收取的,不影响企业的利润,所以在计算应纳税所得额时不考虑增值税,也就不存在调减的情况。 而罚款属于与取得收入无关的支出,按照规定不能在税前扣除,所以需要调增应纳税所得额。比如罚款5万,就需要在计算应纳税所得额时调增5万。 祝您学习愉快!
阅读 85
收藏 0
今天老板让我开票,但是账号密码这些都不知道,老板也不是很清楚,我现在怎么处理呀?
郭老师
|
提问时间:04/09 18:24
#税务#
电子税务局里面的吗?如果是的话,登录的页面里面忘记密码 法人的名义进去
阅读 18
收藏 0
利润表(适用已执行新金融准则、新收入准则和新租赁准则的一般企业) 报表中的本期和上期 分别指的什么时间
董孝彬老师
|
提问时间:04/09 18:17
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 20
收藏 0
这个月我们销售额是170多万,但是进项票他没有进来呃,我们可以先不交税,等进项票进来了,下个月进来之后再去嗯,交增值税吗?这样可以进行抵扣
郭老师
|
提问时间:04/09 18:14
#税务#
可以的 但是附加税按照抵扣之前的来缴纳,到时候你抵扣增值税的时候会有一部分滞纳金
阅读 43
收藏 0
收取工程中介费/居间费应开什么类目的发票,需要什么经营范围
朴老师
|
提问时间:04/09 18:11
#税务#
税收分类:现代服务 → 商务辅助服务 → 经纪代理服务 发票名称:经纪代理服务 * 居间服务费 / 工程居间费 税率:一般纳税人 6%;小规模 1%(优惠期至 2027-12-31)
阅读 22
收藏 0
老师,一般来说非房企业卖自己建设的产业园,所收的土地增值税是列入固定资产清理科目,那如果该企业在建设之前就已经与买方签好买卖意向合同了,那这个业务场景可否定义为该企业兼营其他业务,然后土地增值税计入税金及附加吗?
李老师
|
提问时间:04/09 17:56
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不可以。非房地产企业转让自用房地产,原房屋建筑物在“固定资产”科目核算,应缴纳的土地增值税,应借记“固定资产清理”科目,贷记“应交税费——应交土地增值税”科目。即使企业在建设之前就与买方签好买卖意向合同,也不能将此业务场景定义为兼营其他业务而把土地增值税计入税金及附加。所以该企业卖自己建设的产业园所缴纳的土地增值税仍应计入“固定资产清理”科目。 祝您学习愉快!
阅读 76
收藏 0
请问个人独资企业,就法人一个人,工资报了0,现在公司有收入,成本怎么做。服务收入,提供美容的
家权老师
|
提问时间:04/09 17:49
#税务#
那么就给他发工资申报个税
阅读 25
收藏 0
老师,以前请外面的人申请高新企业,然后感觉他以前的凭空做的数据,没有原始凭证。现在叫我们去看下有原始资料不。2021-2024年的。我们都没来怎么给他搞。我怎么回他。他做高新资料要包含哪些
朴老师
|
提问时间:04/09 17:45
#税务#
直接这样回复: 2021-2024 年的高新资料是之前你们负责做的,我们当时没参与,也没有任何原始凭证,无法凭空补资料。 高新必备资料: 立项书、研发人员社保工资、研发费用发票合同、知识产权证书、高新收入合同发票、研发过程记录、财务凭证报表。
阅读 34
收藏 0
S局查到公司异常,公司是小微企业,要补申报漏报的收入,那增值税和企业所得税更正申报,怎样更正?公司那套账又不要反记账更正?还是在这个月补做凭证?要补缴增值税是31000,那企业所得税是多少?滞纳金是多少?
朴老师
|
提问时间:04/09 17:42
#税务#
更正申报 电子税务局分别更正对应所属期的增值税、企业所得税申报表。 做账 不用反记账,本月补做凭证,用 “以前年度损益调整” 科目。 企业所得税 小微企业按 **5%** 计算,税额 = 补税的不含税收入 ×5%。 滞纳金 按欠税金额 × 万分之五 / 天 计算。
阅读 28
收藏 0
小规模纳税人出租不动产最新税率是多少。是按老旧项目还是按什么收款时间来定是5%还是3%?政策很不清晰。
范老师
|
提问时间:04/09 17:29
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 小规模纳税人出租不动产的税率需根据不同情况而定。小规模纳税人出租非住房,依照3%征收率征收增值税;若出租住房,按照简易计税方法依照3%征收率减按1.5%计算缴纳增值税。 另外,如果出租不动产属于非住房,如办公楼等,应按照5%征收率开具发票,不适用1%的优惠政策;如果是出租住房,且季度销售额未超过30万元,可以开具1%征收率的发票,并享受相应的税收优惠。小规模纳税人也能选择放弃减税,按照3%征收率开具发票,但要在开具发票时明确选择。 政策规定小规模纳税人发生应税交易适用3%征收率,没有特殊规定就适用这一一般规定。所以,税率并非按老旧项目或收款时间来确定,而是依据不动产类型和销售额是否符合政策规定来确定。 祝您学习愉快!
阅读 112
收藏 0
老师,小规模,季报申报利润表没有其他业主收入这栏,是不是跟我选的企业会计准则有关?
家权老师
|
提问时间:04/09 17:21
#税务#
那么体现在营业收入里边就行
阅读 39
收藏 0
本季所得税弥补以前年度亏损会计分录
apple老师
|
提问时间:04/09 17:20
#税务#
同学你好,弥补亏损,不用做分录,
阅读 24
收藏 0
上一页
1
...
12
13
14
15
16
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问