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老师,公司营业执照成立日期是2020年5月28日,工商年报里面的认缴出资时间填好久呢,是往后推7年吗
刘艳红老师
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提问时间:05/25 15:11
#税务#
您好,从2024年7月开始,填五年内的就行
阅读 14
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老师,您好! 公司与客户签的合同金额小于实际发货金额,在26年4月7日又签了补充合同, 现在做送货对账单,实际送货日期为25年10月, 老板说有合同才有送货,送货对账单上送货日期写在26年4月7日之后,这样对吗?
东老师
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提问时间:05/25 15:10
#税务#
对,因为这个在4月份不是签的补充合同吗?
阅读 34
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老师,本公司新公司,刚开始给员工交社保,按最低基数缴纳的,税务局通知有个员工上年平均工资高,现在按最低缴不行,要补缴,不缴会有啥影响吗
小菲老师
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提问时间:05/25 15:08
#税务#
同学,你好 会来找你的
阅读 10
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老师好!咨询一下,公司收到连连国际汇款,如何入账?是否交税?该产品没有走报关,有什么风险,如何规范呢?
小菲老师
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提问时间:05/25 15:08
#税务#
同学,你好 无论是否报关,都需要按实际业务实质入账 增值税:未报关的出口收入视同内销征税
阅读 44
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老师 附加税的减半那部分也要算到营业外收入吗
小菲老师
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提问时间:05/25 15:07
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 8
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老师您好,4月份红冲了一份销项发票,5月份申报4月份增值税的时候,销项税额和收入都是负数的,然后再5月份重新开出去了,在6月份申报5月份增值税的时候,5月份重新开出去的销项税额和四月份的负数税额可以对冲吗?
暖暖老师
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提问时间:05/25 14:59
#税务#
你好,是的,你说的是正确的
阅读 32
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老师好,请教一下,23年的商品货款已支付,发票已开,到货未到,23年没做账,在24年认证进项发票并入库,现在出现24年当期成本与当期取得发票比对异常/不匹配,该怎么处理?
小菲老师
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提问时间:05/25 14:55
#税务#
同学,你好 写说明。写张发票对应的是24年的业务
阅读 27
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公司备案为生产型企业,出口的时候外购产品,能否申请退税?应开具0税率还是免税发票?
朴老师
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提问时间:05/25 14:51
#税务#
符合视同自产范围可办免抵退税,开具零税率发票;不符则按免税处理,开免税发票,不得退税。
阅读 35
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老师,你好,请教下企业所得税汇算清缴退税怎么记账
小菲老师
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提问时间:05/25 14:51
#税务#
同学,你好 借:银行存款 贷:应交税费-企业所得税 借:应交税费-企业所得税 贷:以前年度损益调整
阅读 7
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老师,我们公司招会员,推荐会员的会给他们佣金,百分之二十佣金,这个钱怎么能做到税前扣除
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:50
#税务#
您好,对方开发票过来就可以税前扣除
阅读 17
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老师,工作中遇到困难,怎么能联系老师帮我解决,一两句话说不清楚
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:48
#税务#
您好,您到时可以约电话服务,这种直接电话沟通就可以
阅读 7
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请问一下老师,我们是传媒公司,请问一下,关于主播工资,之前都没有通过公户发放,现在想规范起来,应该怎么做好,会有社保风险吗?
小菲老师
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提问时间:05/25 14:46
#税务#
同学,你好 如果是发工资,会有社保风险
阅读 9
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小企业会计准则,25年多结转了7万元成本,库存少计7万元。怎么调账,需要汇算清缴和年度财务报表更正吗?25年的财务报表需要更正吗?
小菲老师
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提问时间:05/25 14:41
#税务#
同学,你好 那就是冲销25年多结转的成本,库存补入账 直接做到本年
阅读 30
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老师,购买的原材料刚开始暂估的等发票,后期老板说没有发票,账务上我该怎么处理
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:37
#税务#
您好,这个是实际支付了,只是没有发票,是吧
阅读 8
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办公室智能锁做什么会计科目
小菲老师
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提问时间:05/25 14:31
#税务#
同学,你好 管理费用-办公费
阅读 8
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我们公司有一个外派的财务顾问,她的工资是劳务公司申报的,我们合同约定她从深圳到公司的差旅费是我公司报销,请问可以直接以她的动车票和住宿费计入我公司的劳务费吗?
苏晓燕老师
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提问时间:05/25 14:27
#税务#
您好合同约定可以直接计入她的费用,尽量别计入您企业
阅读 26
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我们是销售空调设备的。现在要开出6个点发票问下开什么项目?合同没明确表示关于空调6个点都能开那些项目和空调业务相关。
小菲老师
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提问时间:05/25 14:24
#税务#
同学,你好 6%,是开服务费发票的
阅读 25
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一般纳税人企业,销项税额40632.11 进项税额35311.42 上月留抵13867.23 老师帮我这写出月底结转增值税的分录。日常比较实用的分录
朴老师
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提问时间:05/25 14:24
#税务#
你上月留抵的在什么科目呢
阅读 21
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你好老师,请问物业公司收取的门禁卡费,算物业公司的收入吗?
李老师
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提问时间:05/25 14:23
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 收取门禁卡工本费属于物业公司应税收入;仅收押金不计收入,逾期未退还的押金需结转收入。 祝您学习愉快!
阅读 91
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80000,6%专票 可抵增值税80000/1.06*0.06=4528.3 可抵附加税4528.3*0.06=271.70 可抵企业所得税(80000/1.06-271.70)*0.05=3760 合计可抵税费:8560
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:20
#税务#
您好,是的,就是你说的这样的
阅读 44
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老师,我今天申报企业25年度所得税汇算清缴,提交申报后,点击 自检,出现房屋折旧原值与房产税申报的房产原值不一致,房产税申报的计价基础大于折旧表房屋原值,请问这个会有啥影响?
朴老师
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提问时间:05/25 14:06
#税务#
触发税务风险预警,可能被问询核查。 差异多因地价、契税、附属设施计税口径不同。 备好凭证写清缘由,核实无误一般无需调整账目税款。
阅读 7
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我们是销售空调设备的。现在要开出6个点发票问下开什么项目?合同没明确表示关于空调6个点都能开那些项目
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:04
#税务#
您好,出售空调是货物,是按13%来交的,6%只是服务类的
阅读 32
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老师您好,公司给员工参保没有缴纳,员工的医保还能用吗?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 14:02
#税务#
您好,不能用,这个暂时用不了
阅读 48
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这样的订单名称开具发票的分类是开具技术服务费,还是检测服务费呢
暖暖老师
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提问时间:05/25 13:51
#税务#
你好,这个属于检测服务的
阅读 33
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请问去年的印花税忘记报了,现在补申报,去年要计提吗?还是现在扣也只做一笔,税金及附加印花税就好了
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:48
#税务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:银行存款 这样做就可以
阅读 8
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小企业会计准则,25年多结转了7万元成本,库存少计7万元。怎么调账,需要汇算清缴和年度财务报表更正吗
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:41
#税务#
您好,要的, 借:库存商品 贷:利润分配-未分配、 要更正报表的
阅读 30
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老师,运输服务的税率是多小?
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:41
#税务#
您好,一般人是9%,小规模是1%
阅读 48
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老师。公司车辆产生的汽车维修费需要交印花税么
刘艳红老师
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提问时间:05/25 13:26
#税务#
您好,不用,这个是服务类的
阅读 21
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个体户查账征收转钱给别人应怎么转比较合适
朴老师
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提问时间:05/25 13:23
#税务#
1. 转给经营者:完税后备注税后利润分配,合规无额外税费 2. 转给他人:凭工资、货款、借款、报销真实依据转账,留存合同票据 3. 禁止无依据大额转账、拆分走账
阅读 7
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联营协议中约定风险共担、利益共享。其中一方提供房产,约定另一方支付有关房产(土地)税费,那么不是产权人的另一方企业在支付房产(土地)税费后,能否在企业所得税税前扣除?
范老师
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提问时间:05/25 13:20
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 非产权方企业支付的房产(土地)税费,若属于替产权方承担的法定纳税义务(房产税、城镇土地使用税等法定纳税人为产权人),原则上不得在企业所得税税前扣除;若联营协议实质为租赁或按独立交易原则分摊且与取得收入直接相关、合理,同时能提供合规扣除凭证(如发票、分割单等),则可按规定税前扣除,具体需结合业务实质与税务凭证判断,遵循《企业所得税法》第八条及税前扣除凭证管理办法相关规定。 祝您学习愉快!
阅读 83
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