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您好老师，那单位对公付款办理一张加油卡，然后员工出行跑业务办事然后用这样油卡加油可以吗？然后每加一次油开一张普通发票回来计入福利费，这样借福利费贷预付账款是不是就可以？不用签订其他什么协议之类的？谢谢。
苏晓燕老师 | 提问时间：01/21 12:06

#税务#

您好，稍等我给您编辑

阅读 250

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老师，我在上海刚注册新公司，没有社保，没有收入，一定要开对公账户吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/21 12:01

#税务#

您好，这个没要求，看老板的意思

阅读 42

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老师，分红是分当年的还是资产负债表上未分配利润的金额？
小菲老师 | 提问时间：01/21 11:54

#税务#

...

阅读 22

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1、一般纳税人，如果公司有留底进项开普票要需要交增值税吗可以进项抵扣吗 2、一般纳税人如果没有进项留底发票，开的普票出去，当月收到的专票可以进项抵扣开出去的普票增值税税金吗？请老师就两种情况对应一一详细回答
家权老师 | 提问时间：01/21 11:41

#税务#

1、一般纳税人，如果公司有留底进项开一般税率的普票要需要交增值税吗可以正常进项抵扣的 2、一般纳税人如果没有进项留底发票，开的普票出去，当月收到的专票可以进项抵扣开出去的普票增值税税金的

阅读 14

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免税的发票交税点不，
家权老师 | 提问时间：01/21 11:38

#税务#

那个不需要交税的哈

阅读 34

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老师你好，帮我看一下这个问题，在20号前我申报不上，最后是去大厅处理的，然后处理的时候是进行的零申报，现在专管员联系我说比对异常，叫我出情况说明，我现在情况说明该怎么出
朴老师 | 提问时间：01/21 11:35

#税务#

情况说明（模板）致 XX 税务局 XX 管理所：我司为 [公司全称]，统一社会信用代码：[XXX]。现针对 2025 年 11 月增值税申报比对异常事项，作如下说明：一、异常情况概述我司在 2025 年 11 月增值税申报期（截至 11 月 20 日）内，因电子税务局系统中发票数据同步异常（开票金额与系统读取金额存在差异，且无法手动调整），导致无法正常完成申报。为避免逾期，我司于申报期最后一日前往办税服务厅，在窗口工作人员指导下进行了零申报处理。二、具体原因及依据申报受阻原因：申报期内，我司电子税务局端显示的发票数据与实际开票数据不符（如开具的红字发票金额未被系统正确识别），多次尝试刷新、重新同步数据均无效，无法生成正确的应纳税额。零申报的背景：为不产生逾期申报记录，在大厅工作人员建议下，我司先按零申报完成当期申报，后续再进行更正。后续处理意愿：我司已整理好 2025 年 11 月完整的发票明细、销项税额计算表等资料，现申请对该期申报进行更正，以确保申报数据与实际经营情况一致。三、附件清单 2025 年 11 月发票开具明细（含红字发票）电子税务局申报时的异常截图办税服务厅现场办理的相关记录我司承诺上述情况属实，并积极配合税务机关完成后续更正及核查工作。特此说明。 [公司名称]（盖章） [日期：XXXX 年 XX 月 XX 日]

阅读 87

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个人在闲鱼上销售二手物品达几百万元，如何进行税务筹划？
家权老师 | 提问时间：01/21 11:29

#税务#

那个只有成立公司了，不然交税很多

阅读 50

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老师，请问开票内容是广告制作的，开票编码是多少昵
文文老师 | 提问时间：01/21 11:28

#税务#

可以考虑参考设计服务 304030102

阅读 17

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税审报告以前是强制的对吗？然后现在什么情况下要一定要整这个？用处又是什么
小菲老师 | 提问时间：01/21 11:27

#税务#

同学，你好是的，税审报告以前确实是强制要求的，但现在已经不是了。

阅读 15

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老师，如果小规模只有费用票，没有成本票，这个怎么办会被查吗
刘艳红老师 | 提问时间：01/21 11:26

#税务#

您好，公司是主营什么的

阅读 36

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已经报税后，差成本票，是可以做工资薪金更新补税的吗。可以做几个月的。每个人金额不超过多少
家权老师 | 提问时间：01/21 11:21

#税务#

你差多少就做多少哈，关键是员工不投诉你

阅读 12

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请问一般纳税人开出去的普票。是不是就要交增值税啊，再收到下游开的普票不能进项抵扣吧
家权老师 | 提问时间：01/21 11:14

#税务#

是的，开普票要交增值税，收到的普票不能抵扣

阅读 16

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老师，麻烦问下，甲公司给我公司开了发票，我们应支付给甲公司，但，甲公司写了委托协议让我们把钱打给乙方公司，这样操作是否违规呢，谢谢
家权老师 | 提问时间：01/21 11:13

#税务#

你们直接打款给甲公司他自己转账

阅读 13

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老师，我是一般纳税人收了旧衣服，旧物品，然后对外开票，这个税率是13%，还是可以简易给计税呢
家权老师 | 提问时间：01/21 11:12

#税务#

那个还是按13%开票的哈

阅读 11

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老师，你好。请问一下公司普通分红和公司注销时的分红一样吗？
家权老师 | 提问时间：01/21 11:11

#税务#

是的，都是一样的按股息红利所得申报个税20%

阅读 36

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长期供货合同模板给一份
文文老师 | 提问时间：01/21 11:10

#税务#

长期供货合同甲方（买方）： [公司名称] 乙方（卖方）： [公司名称] 标的物：乙方向甲方供应 [具体货物名称/型号/规格]。期限：合同有效期自 [起始日期] 至 [结束日期]。价格与结算：单价：人民币 [XX] 元/单位（含税/不含税）。交货方式：分批订单。甲方需提前 [X天] 下达书面订单。付款：货到验收合格后 [X] 日内，甲方向乙方支付全额货款。质量：乙方保证货物符合 [国家/行业/双方约定] 标准。如有质量问题，乙方负责退换。交付：交货地点为 [甲方指定地点]，运费由 [乙方/甲方] 承担。违约责任：任何一方违约，须赔偿对方因此遭受的实际损失。争议解决：协商不成，提交 [签约地] 有管辖权的人民法院诉讼解决。其他：本合同一式两份，双方签字盖章生效。未尽事宜，可签补充协议。甲方（盖章）：授权代表：日期：乙方（盖章）：授权代表：日期：

阅读 13

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老师，我有个实务问题请教一下：请问企业收到的财源建设贡献奖是不征税收入吗？要交所得所得税吗？账务应该如何处理处？
刘艳红老师 | 提问时间：01/21 11:06

#税务#

您好，这个是要交企税的借：银行存款贷：营业外收入

阅读 159

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老师，咱们这个公司过户变更法人需要公司财务报表吗提供这项吗
文文老师 | 提问时间：01/21 11:06

#税务#

只变更法人，不变更股权，不用提供报表

阅读 11

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暂估费用+利润表本年累计利润+调增-（已预缴企业所得税/0.05）=应纳税所得额，是这个逻辑吗？老师
文文老师 | 提问时间：01/21 11:00

#税务#

是的，你的理解是对的。

阅读 25

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你好老师，中天易税云做退税预测怎么做
郭老师 | 提问时间：01/21 10:58

#税务#

你好没有单独的预测有退税流程需要吗

阅读 32

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老师你好！我们公司小规模纳税人，随着业务扩展，26年销售要超过500万，领导不想变成一般纳税人，所以像这种情况是注册分公司还是子公司还是个体工商户比较好呢
家权老师 | 提问时间：01/21 10:57

#税务#

那么成为公司好些的哈

阅读 29

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请问出口已全部退税，剩余款项国外客户拖拉不付钱，后面就找不到人了，可以做视同收汇处理吗？
家权老师 | 提问时间：01/21 10:50

#税务#

关键前提：必须符合“视同收汇”的法定情形根据国家税务总局公告2022年第9号附件《视同收汇原因及举证材料清单》，您所遭遇的“国外客户失联、不付款”情形，最可能符合第5项原因：因进口商破产、关闭、解散。即使客户未正式宣告破产，但若其已失联、停止经营、无法联系，税务机关在审核时可参照此条款处理。必须提供的举证材料为成功申请视同收汇，您必须准备并留存以下任一类型的证明材料：报刊等新闻媒体的报道材料：如国际商业新闻中有关该客户倒闭、停业的报道。中国驻进口国使领馆商务处出具的证明：这是权威性最高的证明方式，建议优先尝试通过官方渠道申请。

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2020年注册一家一般纳税人公司，注册资金500万元，三人股东，已实缴资本金270万，已正常生产，年产值2000万以上，未弥补亏损800万，现在想减资300万。请问有什么风险吗？办理步骤是什么？，
家权老师 | 提问时间：01/21 10:50

#税务#

直接公示，45天没有收到异议就可以了

阅读 24

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电脑屏幕上出现的日期嗯，怎么取消呢
朴老师 | 提问时间：01/21 10:49

#税务#

方法 1：手动重命名文件右键点击桌面上带日期的文件（如 “会 2026.1.10 北...”）选择「重命名」删除文件名中的日期部分，改成你想要的名称，按回车确认。方法 2：修改文件模板的默认命名规则如果这些文件是从模板生成的（比如发票软件、办公模板），你可以去对应软件的设置里修改： Office 类文件（Word/Excel/PowerPoint）：在「文件→选项→保存」里，取消勾选 “自动将日期添加到文件名” 之类的选项。开票软件或行业软件：在软件的「系统设置→模板设置 / 文件名规则」里，把日期变量从命名规则中删掉。

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香港税务：我想问一下我有一家经营的香港公司，是无员工的，由大陆企业进行代运营，采购是香港和国内供应商签订的合同，直接由国内的运输方运输到海外，在海外电商平台进行零售，这种经营方式取得的收入，需要在香港本地缴纳利得税吗？
朴老师 | 提问时间：01/21 10:45

#税务#

你的香港公司这种经营模式，可申请离岸利得税豁免，无需在香港缴利得税。核心依据是香港的地域来源征税原则，你公司无香港员工、大陆代运营、货物不进香港、买卖与经营活动均不在香港发生，满足离岸豁免条件。需保留代运营协议、合同、物流单据等证据，完成审计后申报并提交豁免申请。

阅读 194

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油炸的半成品，成分是豆沙鸡蛋淀粉，属于什么商品分类
小菲老师 | 提问时间：01/21 10:42

#税务#

同学，你好具体什么名字？？你是贸易企业吗？？你买进来的名称是什么？

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老师，企业报废一批固定资产，主要包括电脑、扫描仪、电子屏幕等，收到回收单位支付的2000元款项，资产清理单位，如何给回收单位开具发票，开具什么名目？
Fenny老师 | 提问时间：01/21 10:41

#税务#

你好，可以开销售固定资产*旧电脑，销售固定资产*旧扫描仪，销售固定资产*电子屏幕。你这些抵扣过进项的，开13%税率。

阅读 77

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老师，想问下，专票已抵扣，未入账，可以红冲吗？
家权老师 | 提问时间：01/21 10:39

#税务#

需要对方确认才能红冲的

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老师好，如何将以往申报数据导入自然人电子税务局？谢谢！
文文老师 | 提问时间：01/21 10:39

#税务#

首先，个税扣缴客户端的数据都储存在本地，所以需要启用客户端“自动备份”功能（路径：系统设置--备份恢复--自动备份）。其次，在更换新电脑之前，在备份路径找到备份文件，将其拷贝到新电脑上。温馨提示：养成随时将备份数据保存在U盘等其他储存介质的习惯，防止因电脑损坏无法打开情况导致无法更换电脑时无法拷贝。更换新电脑后，在新电脑下载安装自然人税收管理系统扣缴客户端，打开后点击左侧菜单栏的“系统设置”，一次点击“系统管理”--“备份恢复”--“恢复设置”--“选择”，点击“选择”按钮，选择设置的备份路径，选中需要恢复的文件，点击“打开”，点击“恢复”即可恢复原有电脑客户端数据。

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老师，你好，我们18号的时候已经报税了也缴纳税款了，厂家有一张发票开错了，20号进行了红冲了，但是这张发票我们这个月已经抵扣，需要重新申报吗？
刘艳红老师 | 提问时间：01/21 10:32

#税务#

您好，这个冲这个月的税费和收入

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