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老师,有限合伙人股权转让在哪里申报呢?
暖暖老师
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提问时间:03/24 09:47
#税务#
你好, 自然人电子税务局:登录后 → 我要办税 → 税费申报 → 分类所得申报 → 个人股权转让所得 2. 办税服务厅:合伙企业注册地主管税务机关窗口办理
阅读 39
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跟股东借款需要缴纳企业所得税吗?
家权老师
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提问时间:03/24 09:43
#税务#
不支付利息就不需要J交税的
阅读 79
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老师,您好!请问: 当年没有一次性扣除的固定资产,还需要在A105080表中填写往年已作一次性扣除的500万以下设备器具一次性扣除数据吗? 谢谢老师指导!
家权老师
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提问时间:03/24 09:42
#税务#
你好,不需要那样做的,正常折旧扣除就行
阅读 42
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公司买的车折旧按几年折啊
小菲老师
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提问时间:03/24 09:41
#税务#
同学你好 一般4-5年折旧
阅读 65
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计提的预计负债不能在企业所得税税前扣除的政策依据
余倩老师
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提问时间:03/24 09:40
#税务#
《中华人民共和国企业所得税法》第十条第(七)项规定:在计算应纳税所得额时,下列支出不得扣除:……(七)未经核定的准备金支出。解读:预计负债(如产品质量保证金、未决诉讼等)属于企业自行计提的、未经税务机关核定的准备金性质支出,被税法明确列为禁止扣除项目。
阅读 82
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工商年报里的纳税总额包括预交税款不?
家权老师
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提问时间:03/24 09:39
#税务#
工商年报里的纳税总额包括预交税款的
阅读 27
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老师你好,商贸公司主要卖羊肉,是从养殖场进来的,我们卖到火锅店,增值税税率是按多少算的
家权老师
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提问时间:03/24 09:38
#税务#
那个是可以开免税的哈
阅读 36
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26年1月缴纳25年所得税,如何做会计分录,25年未计提所得税
家权老师
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提问时间:03/24 09:35
#税务#
小企准则补计提所得税 借:利润分配-未分配利润 贷:应交税费-所得税 补税 借:应交税费-所得税 贷:银行存款
阅读 94
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去年暂估了一笔费用,未入账,但是去年第四季度财务报表报送时加上了这笔费用,今年做年报时,按真实报表报送年报,不含这笔费用,对财报有什么影响吗
家权老师
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提问时间:03/24 09:33
#税务#
那么你得更正第4季度的季报
阅读 45
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2025年度冲销2024年预提费用,在2025年需要进行纳税调减,具体的政策规定是哪一个呢?
余倩老师
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提问时间:03/24 09:28
#税务#
你好,没有明确的规定,是24年的预提费用在25年汇算清缴结束前没有取得发票是不能作为成本扣除的,需要纳税调整。
阅读 55
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年度缴费工资申报,在哪里报呢,根据什么数据报
小菲老师
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提问时间:03/24 09:21
#税务#
同学,你好 社保费管理客户端(用人单位) 登录后进入:【缴费工资申报】→【年度缴费工资申报】模块,支持批量导入与单个录入 。 员工年度工资
阅读 59
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个体工商户是核定征收需要3月31日前个税汇算清缴吗?
小菲老师
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提问时间:03/24 09:20
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 47
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收到的发票,税号对的,名称中间缺了一个括号,这种发票能用吗
家权老师
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提问时间:03/24 09:19
#税务#
那个要退回重新开的,一个字和标点符号都不能错
阅读 46
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老师,请问这种情况怎么处理,就是公司销售废品的,现在对方发现废品有些不符合要求,就扣款了,然后对方给我们开了扣款发票,那现在本公司应该开具全额发票昵还是说扣款后的发票金额昵
家权老师
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提问时间:03/24 09:19
#税务#
你们可以开折扣的销售发票
阅读 31
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您好,老师,请问如果购买的设备20万进行自动化改造费用3.9万,中间加了一些配件进行改造,请问收取客户的钱开具发票的时候是开什么税收分类编码?谢谢
小菲老师
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提问时间:03/24 09:18
#税务#
同学,你好 你提供的业务是什么??改造服务吗?
阅读 36
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请问老师,去年把一笔500w理财金额录到应付账款里了,应该入到其他货币资金的,那么汇算清缴如果调整这笔金额,会不会预警?
小菲老师
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提问时间:03/24 09:17
#税务#
同学,你好 不会预警的
阅读 32
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老师,我新开的公司,没开公户,没有业务收入,业需要零申报吗
家权老师
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提问时间:03/24 09:05
#税务#
是的,需要0申报增值税的
阅读 44
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老师,这两个栏是依据什么填列数据的呢?
apple老师
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提问时间:03/24 08:57
#税务#
同学你好,这两个数据,是报表自动算出来的 这个上面有公式的, 第一行,就是 你的报表 一般企业的话,第33行*60% 如果是总机构的话, 就是, (34行 加 36行)*60% 加35行
阅读 137
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我买的房交契,21年6月份办的应该享受1.5的税率。当时按照3缴纳。现在还能退税吗
家权老师
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提问时间:03/24 08:54
#税务#
根据公开资料,您在2021年6月办理房产交易时,契税税率应为1.5%(符合首套房且面积≤90㎡等条件),但当时按3%缴纳,现在(2026年3月)已无法通过常规渠道申请退税。原因如下: 关键事实分析 契税退税的法定时限:根据《税收征收管理法》第五十一条,纳税人自结算缴纳税款之日起3年内发现多缴的,可以向税务机关申请退还。 您于2021年6月缴税,截至当前(2026年3月),已超过4年9个月,明显超出3年法定退税申请期限。 政策调整不溯及既往:近期(如2024年12月起)部分地区下调契税税率至1%,但此类政策仅适用于新购房或未完成缴税的交易,不适用于已按原税率完成缴纳的交易
阅读 72
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求教老师票这个月票开出去100万 其中有开出去的5万元 没有收对应的成本票进来会被怀疑虚开发票吗
赵老师
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提问时间:03/24 08:44
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 仅这5万元没有对应的成本票,不一定会被怀疑虚开发票。税务机关判断是否虚开发票,通常要综合多方面情况。 如果企业能证明这5万元业务的真实性,比如有合同、发货单、运输凭证、付款记录等,一般不会被认定为虚开。但如果企业存在大量无成本票的情况,或者有其他异常行为,如资金流转异常、发票流向异常等,就可能引起税务机关的怀疑。 企业应加强内部财务管理,尽量取得合法有效的成本票据。若确实无法取得,可通过提供合同、支付凭证等证明业务的合理性。 祝您学习愉快!
阅读 91
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做大型超市的,销售蔬菜及肉品类是免税的,那费用需要按照免税收入占全部收入的比例进行进项税额转出吗
家权老师
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提问时间:03/24 08:44
#税务#
蔬菜,肉类进项直接不抵扣勾选,其他销售可以勾选抵扣的。分别核算就行
阅读 39
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老师好,公司果园承包收租金的话一年80000元,这个怎么开发票,都缴纳什么税种
朴老师
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提问时间:03/24 08:39
#税务#
发票:开不动产经营租赁服务发票,项目写果园承包租金。 税种:增值税、附加税费、房产税、印花税、企业所得税;若出租给农业生产者用于农业生产,增值税可免征。
阅读 32
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老师,企业现有职工60人。 招聘1名残疾人是否可以享受免交残疾人保障金呢
朴老师
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提问时间:03/24 08:30
#税务#
不能免交。 你司 60 人,按山东规定需按不低于1.5%安排残疾人就业,即至少安排1 人(60×1.5%=0.9),但仅达1.67%(1/60),未达法定比例,需按差额缴纳残保金,仅可享受分档优惠(按应缴额 **50%** 缴纳)
阅读 39
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法人可以给自己发工资么?
朴老师
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提问时间:03/24 08:03
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 32
收藏 0
我们开出的发票对方已勾选认证,而且隔月啦!现在需要红冲要怎么操作
朴老师
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提问时间:03/24 07:36
#税务#
由对方在开票系统发起红字信息表并做进项转出,你方凭信息表编号开具红字发票即可。 由对方在开票系统发起红字信息表并做进项转出,你方凭信息表编号开具红字发票即可。 由对方在开票系统发起红字信息表并做进项转出,你方凭信息表编号开具红字发票即可。 由对方在开票系统发起红字信息表并做进项转出,你方凭信息表编号开具红字发票即可。
阅读 138
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老师,琪我学习长期股权投资,有一个按公允价值的来计量的老师,麻烦问下,公允价值是个啥意思?还有资产损益是个啥类下的科目呢?
暖暖老师
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提问时间:03/24 01:00
#税务#
你好公允价值说白了就是市场价格 资产处置损益是一个损益类科目,清理固定资产和无形资产时回用到的
阅读 52
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请问服务收入,员工工资作为成本,我可以2.3.4月计提劳务成本-工资,然后5月再把2.3.4.5计提的劳务成本结转为主营业务成本吗。因为5月份才有收入
孙美敬老师
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提问时间:03/23 23:54
#税务#
如果是签订劳动合同的员工工资,按受益对象计入管理费用 销售费用等科目,不计入劳务成本。然后每月实际发生的成本费用,还是按月结转成本,如果当期没有收入,利润是可以为负数的
阅读 46
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请问收入是服务,那提供这笔服务收入的员工,工资可以作为成本,那公司给他购买的社保也可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
家权老师
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提问时间:03/23 23:35
#税务#
可以那样做的,没问题的哈
阅读 54
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请问收入是服务,员工工资和社保可以作为劳务成本,之后结转为主营业务成本吗
刘艳红老师
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提问时间:03/23 23:27
#税务#
您好,工资可以,社保是做为费用
阅读 38
收藏 0
请问小规模1.2.3月分别有收入,成本我可以一起做到3月吗?还是每个月都要做成本
家权老师
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提问时间:03/23 23:01
#税务#
每个月的成本都要跟收入匹配做的
阅读 39
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