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母公司对全资子公司投资100万作为实收资本,现在想把钱拿回来,要走什么程序
董孝彬老师
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提问时间:01/16 19:36
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 76
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老师,我接手的一般纳税人,财务报表之前会计用的是适用“未”执行新金融准则的一般企业”的报表格式,我第四季度可以更改成适用于“已”执行新金融准则的一般企业的报表格式吗?报表格式可以更改吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/16 19:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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老师,有个问题想问下,我们法人卖车给公司,不是公司股东,然后呢法人的车买进来82万,卖出去,102万,然后被税务局查到了,进来发票102万,因为我们不知道购进来是82,法人高价卖给我们了,被查了,钱也给了法人102万,然后税务局只认70万,这差价32万件我们作为分红处理,可是不是股东,怎么办
董孝彬老师
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提问时间:01/16 19:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 48
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公司个体户,只有往来,然后没有业务,没开发票,平时就一些手续费,这样可以0申报吗,还是需要把费用填进去申报。
岳老师
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提问时间:01/16 19:17
#税务#
这些往来也算业务,包括手续费,总之全部都应申报。
阅读 113
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老师,我们公司给法人转了一笔钱,20万,但他不是股东,是法人,这笔钱要缴纳什么税?
暖暖老师
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提问时间:01/16 19:04
#税务#
你好,这笔钱做什么用的?
阅读 50
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老师好,生产企业出口免抵退中的收入,这个月有两个首次申报跨大类产品,S局老师让先撤回,撤回后,我把符合申报的免抵退收入申报了,所以在季度申报中企业所得税申报表的出口免抵退税收入数据会不会出现跟报关单收入不一致的情况,如果不一致怎么办呢?
暖暖老师
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提问时间:01/16 18:52
#税务#
你好,申报出口收入与退税没关系的
阅读 88
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老师,我们是装修行业,这个增值税申报表的2列3列需要填写吗?
岳老师
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提问时间:01/16 18:46
#税务#
这两个地方不需要填写。
阅读 52
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老师,建筑业一般纳税人预缴税款是项目地和公司注册地不在一个城市就要预缴吗?如果是公司收到预收款了不管跨不跨市都要预缴,是吗?
岳老师
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提问时间:01/16 18:43
#税务#
是的,都需要预缴的。本地也要。
阅读 49
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老师贷餐常乐怎么操作不抵扣勾选呢?
郭老师
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提问时间:01/16 18:32
#税务#
这页面找到不抵扣,勾选,然后找到发票提交
阅读 68
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某小规模公司印花税只有营业账簿(按年申报),所以需要交买卖合同印花税吗?如果需要,年底再加上这一项是不是要追加滞纳金?一年就第一季度开了一次发票,没有进货,就24年12月进了一批货,是按照次还是期添加买卖合同?如果按次或者按期是不是还得写明具体时间?
朴老师
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提问时间:01/16 18:25
#税务#
你们是什么行业的?
阅读 146
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请问老师,第四季度企业所得税。看的是10-12月的利润总额是吗?
暖暖老师
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提问时间:01/16 18:23
#税务#
你好,这里看全年累计利润总额*税率-前三个季度累计缴纳税款
阅读 25
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公司实收资本200万,如果21年缴纳了印花税营业账薄,后面都没有增加实收资本,那后面的每年都要按200万申报营业账薄吗?
郭老师
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提问时间:01/16 18:17
#税务#
不用,这个交一次就行,以后没有增加的话都是零申报
阅读 66
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第四季度申报调制,成本费用和职工薪酬分别是填1至12月本年累计数吗
岳老师
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提问时间:01/16 18:15
#税务#
是的,填写累计金额。
阅读 50
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专票跨年怎么红冲,需提交什么资料
朴老师
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提问时间:01/16 18:14
#税务#
是数电发票还是纸质发票
阅读 27
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某美容小规模公司,进了精油本意是为了服务客人,可是后来有一个公司作为福利从该美容买了点精油,没签合同,但是开发票了,印花税需要交吗?
郭老师
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提问时间:01/16 18:13
#税务#
这是个人吗?和个人的买卖合同不用交。
阅读 96
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老师,跨区域涉税事项报告生成了可以改吗?合同金额填错了
朴老师
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提问时间:01/16 18:08
#税务#
同学你好 这个改不了了
阅读 32
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请问老板10月取回的产品价格是203,现在取回是112,开发票价格应该开多少才合适呢。如果开203+112=315/2=157.5,金额大于157.5就可以了,可是之前取回是单价203。这个赠送给客户了,老板说现在把这个产品开出去,不知道开什么金额合适
朴老师
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提问时间:01/16 17:48
#税务#
按税法要求,赠送客户的产品属于视同销售,开票金额应优先按历史售价 203 元开具。 如果老板想按两次取货价平均开 157.5 元,只要不低于产品的实际成本价,在税务上是可行的,但要留存成本证明备查。 开票金额不能明显偏低,否则税务机关有权核定价格,存在补税风险。
阅读 26
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老师我不做库存,25年12月之前成本票已经回完全部做的成本,收入还没开票,我在25年12月暂估了收入,那实际是26年开的发票给客户,这个26年的电子税务局按开票来确认当年的收入来算当年的企业所得税,这个我怎么调整呢
董孝彬老师
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提问时间:01/16 17:42
#税务#
您好,我们这个有点风险的,因为跨年了,26年申报未开票收入时,累计年度不能小于0的,12月我们把这个发票开了是最好的,26年再红冲 未开票确认收入月:先申报未开票收入(正),下次开票时申报蓝票正数,还有未开票收入(负)和增值税(负),本年度累计未开票收入大于等于0才行(不要跨年),针对本笔交易本月申报收入一正一负,不用交增值税的。 分录:借:应收账款(正) 贷:未开票收入(正) 应交税费-应交增值税-销项税(正) 开票月就是原来分录复制,本月冲回原来一个负按发票的一个正,2分录 借:应收账款(负) 贷:未开票收入(负) 应交税费-应交增值税-销项税(负) 借:应收账款(正) 贷:未开票收入(正) 应交税费-应交增值税-销项税(正) 收入确认的原则不以开具发票为依据,而是遵循权责发生制原则。根据《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九条,企业应纳税所得额的计算以权责发生制为原则,属于当期的收入和费用,不论款项是否收付,均作为当期的收入和费用
阅读 26
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请问下企业所得税年报中的A105050职工薪酬支出及纳税调整明细表这个账载金额和税收金额是什么意思,税收金额是要实际发放的吗?
家权老师
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提问时间:01/16 17:38
#税务#
...
阅读 38
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每个月工资5000是不扣个人所得税的,那每个月开1万以上怎么能合理避税少扣钱
家权老师
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提问时间:01/16 17:37
#税务#
那个没法避税的,现在都得申报个税了,不像以前可以不报
阅读 21
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老师好,请问一下 我们公司账户上23年12月份购进一辆轿车 23万 不含税 现在25年12月份处置了 老板在二手车市场卖给个人 二手车市场开具销售发票是5000元 但是账面上折旧后现在账面价值是12万多 老师 我现在申报电子税务局系统是按二手车市场开具的发票5000元申报的 需不需要补申报呢
暖暖老师
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提问时间:01/16 17:31
#税务#
你好,肯定后期要求补税,太低了
阅读 78
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老师,请问,个体工商户,只有投资者一个人,新注册,在电脑端的自然人扣缴端,需要在“代扣代缴”模块进行人员信息采集吗,具体需要注意哪些选项,在“任职受雇类型”里选择“其他”,“其他情况说明”选“申报其他所得”对吗?没有雇佣员工,只有投资者一个人
家权老师
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提问时间:01/16 17:26
#税务#
是的,就是那样采集的哈
阅读 26
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季报中现金流量表金额是填本季的还是全年累计到本季的
家权老师
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提问时间:01/16 17:24
#税务#
只要一列就是填本年累计的
阅读 22
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老师好,我在填写第四季度所得税表,请问一下实际支付给职工的工资是按照什么来填写
文文老师
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提问时间:01/16 17:24
#税务#
可填写应付职工薪酬 借方发生额
阅读 23
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老师,企友软件,记账不需要审核,是怎么设置呢
文文老师
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提问时间:01/16 17:22
#税务#
你好,试试这个路径 进入“基础设置”模块,找到“凭证管理”或“总账”选项,取消勾选“凭证必须经过审核才能记账”
阅读 45
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去年多计提的班组工资,冲回成本,该怎么做分录
家权老师
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提问时间:01/16 17:19
#税务#
借:应付职工薪酬 贷;库存商品 冲生产的商品成本
阅读 35
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怎么看不到数据都是星号
暖暖老师
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提问时间:01/16 17:16
#税务#
系统的问题晚点再看看
阅读 49
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运输合同印花税是国内运费+国际海运费吗
文文老师
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提问时间:01/16 17:16
#税务#
是的,运输合同印花税是国内运费+国际海运费
阅读 25
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你好老师,我们公司是租赁费,都是出租车辆的,要不要交点印花税
家权老师
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提问时间:01/16 17:08
#税务#
是的,按租赁合同交印花税
阅读 24
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老师,这是0申报的企业,刚申报完有提醒,这是什么意思
家权老师
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提问时间:01/16 17:05
#税务#
意思是你去年都滞纳金和罚款没有体现在营业外支出
阅读 67
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