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老师好,公司25年10月签的合同服务期限自26年1月1日至26年12月31日,合同印花税是从26年1月申报吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 22:30
#税务#
您好,是的,这个1月按合同来申报
阅读 30
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计提员工工资社保费会计分录
家权老师
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提问时间:01/16 22:25
#税务#
比如:工资6000,单位部分社保1000、个人部分社保自行承担500,个税15。 1.按公司的部门分配计提工资6000 借:管理费用/制造费用/销售费用/生产成本-工资 6000 贷:应付职工薪酬-工资6000 2.计提公司部分社保和公积金 借:管理费用-社保费-各项社保,公积金1000 贷:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 3.发放工资月份扣社保和个税 借:应付职工薪酬——工资 6000 贷:其他应付款—各项社保,公积金(个人部分)500 应交税费——应交个人所得税15 银行存款5485 4申报月份交社保 借:应付职工薪酬——各项社保,公积金(企业部分)1000 其他应付款—社保,公积金(个人部分)500 贷: 银行存款1500 5上交个人所得税,申报工资收入6000,专项扣除填个人社保500 借:应交税费——应交个人所得税15 贷:银行存款15
阅读 34
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老师 请问我怎么看企业应纳税所得额,电子税务局提醒我注意是否符合小型微利企业,我们利润表上的 利润总额有五百五十万了
刘艳红老师
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提问时间:01/16 22:00
#税务#
您好,那你们这个不是小 微企业了
阅读 28
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老师,请问所得税前3季度交了10万,第四季度发现多交了5万,要怎么处理呀?所得税退税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:59
#税务#
您好,可以的,你汇算清缴到时退税就可以
阅读 65
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这个公司的主营业务收入是什么
暖暖老师
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提问时间:01/16 21:42
#税务#
你好营业执照涉及到的都是主营业务收入比如非矿物及时制品出售
阅读 93
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老师,人力资源公司可以只交四险吗?
朴老师
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提问时间:01/16 21:38
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 24
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老师,在有一个问题,个体工商户在报经营所得个税时,除了亨受6万的生计费扣除外,还可再亨受子女教育及赡养老师的费用吗?开过专票,专票也交了增值税,在报经营所得时,交的增值税在经营所得税金栏能扣除吗?
朴老师
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提问时间:01/16 21:36
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 76
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为什么这个数据不对呢?
郭老师
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提问时间:01/16 21:32
#税务#
税金及附加没有数据,然后里面的明细有吗?你再看一下利润表
阅读 80
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老师你好,之前预付分包款,收到发票后该怎么做账?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:26
#税务#
您好,前面你是怎么做账的?
阅读 27
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老师,问下我报增值税填的不是小微企业,然后税交了,所得税报表出来是小微企业,这个有啥影响没
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:20
#税务#
您好,这个说明你们是小微企业
阅读 33
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老师,两姐妹股权转让可以做平价吗
刘艳红老师
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提问时间:01/16 21:17
#税务#
您好,这种至亲是可以的
阅读 55
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老师,请问一下,个体工商户在报经营所得个税时,除了享受60000元的生计费扣除外,还可亨受子女教育和瞻养老人扣除吗
郭老师
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提问时间:01/16 21:02
#税务#
是的对的,可以抵扣的
阅读 90
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多年前水桶押金 ,无法收回的100 ,25年要怎么平帐啊 会计分录 涉及哪些税
朴老师
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提问时间:01/16 21:00
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 59
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请问老师,这个月公司红冲了去年的发票,但是这个月暂时不开新发票,那下个月报税收入是负数,增值税表能报吗?
朴老师
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提问时间:01/16 20:56
#税务#
能报,但多需到大厅办理,具体如下: 1. 红冲去年发票且本月未开新票,下月收入负数属正常业务,可据实申报,负数会冲减销项,形成留抵结转下期 。 2. 多数地区电子申报系统会触发比对异常,无法线上提交,需携带红冲发票、合同、退款凭证等去大厅手工申报并解锁税控设备。 3. 若为小规模且季度收入为负,也需大厅申报,负数可结转下期抵减正数销售额。
阅读 29
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公司净利润100万,需要分红吗?分红怎么计税?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:48
#税务#
您好,这个看股东的意见,分红要交20%的个税
阅读 47
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小规模开一张销售汽车的专票,申报填哪一行
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:44
#税务#
您好,填在第二行就可以
阅读 40
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家庭农场都需要报什么税?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:44
#税务#
您好,一般就是增值税,企税,个税,你看主页上面有哪些,你把主页上面的报了就可以
阅读 43
收藏 0
老师你好,我公司是建筑公司,买进来的油漆,不锈钢管等是进库存商品还是原材料科目?
暖暖老师
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提问时间:01/16 20:42
#税务#
你好,建筑企业计入库存商品
阅读 30
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请问老师,小规模工程公司,预交税款时分包抵减五万,现在季度报税,那是不是直接补税啊
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:37
#税务#
您好,是的,这个直接补税就可以
阅读 27
收藏 0
老师,个人独资企业个税计提会计分录怎么写
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:36
#税务#
借:所得税费用 贷:应交税费-经营所得
阅读 29
收藏 0
2025年1月到12月。法人.0申报。如果后期,想换个0申报。可以是法人老婆吗???还是一定要有工资申报吗。还是可以0申报
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:36
#税务#
...
阅读 28
收藏 0
老师,新的增值税法和实施条例出台了,“加工修理修配劳务”变成了“加工修理修配服务”,请问税率是不是也由原来的13%变成了9%或6%?
暖暖老师
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提问时间:01/16 20:32
#税务#
你好,税率不变,仍为13% 。只是名称从“加工修理修配劳务”调整为“加工修理修配服务”,属于税目归类优化,不改变税率适用规则。 依据《中华人民共和国增值税法》第十条第(一)项:纳税人销售货物、加工修理修配服务、有形动产租赁服务,进口货物,除另有规定外,税率为13%
阅读 157
收藏 1
公司给员工发放年终奖,怎么样才能帮员工节省个人所得税??
apple老师
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提问时间:01/16 20:30
#税务#
同学你好 目前为止,年终奖仍然有优惠税率。 但是,如果1分钱都不交的话,目前还真没办法, 并入工资可能会交的更多
阅读 77
收藏 0
年末结账涉及外币是不是需要用12月31日的汇率结汇兑损益
暖暖老师
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提问时间:01/16 20:24
#税务#
你好是的你说的是正确的
阅读 26
收藏 0
老师,麻烦请教一下,职工参加企业运动会取得成绩,企业用工会经费发放奖金,这个奖金是否需要缴纳个人所得税?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:23
#税务#
您好,需要缴纳个人所得税
阅读 349
收藏 1
半路接客户让我注销,我看到有固定资产余额,应收应付,其他应收应付都有余额,账不在我这,好注销不?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:23
#税务#
您好,这个你把账面调平就可以
阅读 65
收藏 0
老师您好!我司零售业小规模纳税人,是网上零售的商品,有的需要开发票客户,抬头是公司,也没有合同,只开了发票,票额也就20-30元,这样的还需要缴纳印花税吗?谢谢
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:15
#税务#
您好,要的,按买卖合同来申报
阅读 62
收藏 0
新开企业有销售费用没有业务,需要入成本吗?如果入了成本,汇算清缴需要调整吗,
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:13
#税务#
您好,不用,有收入再结转成本
阅读 62
收藏 0
本年利润结转到利润分配,这分录忘做了,补做,会不会影响报表
刘艳红老师
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提问时间:01/16 20:13
#税务#
您好,这个不影响的
阅读 23
收藏 0
12月份的财务报表,1月份需要上传电子税务局吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/16 19:55
#税务#
您好,要的,要申报的
阅读 59
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