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老师,请问下公司有灵活用工人员,在申报企业所得税填报人数时灵活用工人员需要加上吗
文文老师
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提问时间:01/17 09:32
#税务#
若按工资申报个税了,需要加上
阅读 20
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收到员工生育津贴 要怎么做会计分录
文文老师
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提问时间:01/17 09:31
#税务#
该津贴需要支付给员工吗
阅读 24
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老师好! 小规模纳税人季度未超30万,发票上的税额是1个点,增值税申报表上是自动按3个点的,做账的时候免征增值税应该是按一个点记入营业外收入吗?
家权老师
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提问时间:01/17 09:27
#税务#
是的,就是那样做的
阅读 40
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老师您好!请教一下这张资产负债表期末余额-53725.95元,能报到电子税务局财务报表上面吗?会不会预警?账面都是真实的,没有虚假。
家权老师
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提问时间:01/17 09:22
#税务#
需要做重分类,把其他应收和其他应付的余额对调
阅读 72
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老师,有笔100万货款要退回,然后做账是借预收贷银行存款,现金流选择的是销售商品收到的现金贷方100万,是不是现金流量表取不到数呀
文文老师
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提问时间:01/17 09:19
#税务#
是的,通常现金流量表取不到数
阅读 33
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老师:我们是小规模A公司,因为业务需要,老板成立了由A公司全额投资的一般纳税人B公司,两个公司都是独立核算,请问这种算母子公司吗?年末是否需要合并报表?两个公司之间相互无息借款是否需要缴纳增值税?
家权老师
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提问时间:01/17 09:19
#税务#
那个是母子公司,不需要合并报表的。现在无息借款不需要交增值税了
阅读 27
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老师,运输合同的印花税也是进销存都要交纳吗?
文文老师
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提问时间:01/17 09:13
#税务#
若有购入运输服务,购入的运输也要申报运输合同
阅读 42
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请问老师,如何分析存货、主营业务收入、主营业务成本、与增值税之间的关系?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 09:00
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 39
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老师,个税申报是应收的还是实发的申报呀。
朴老师
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提问时间:01/17 08:55
#税务#
按包含个人社保和个税的金额申报
阅读 35
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老师请教一下,公司销售签了一份采购合同,合同内容分材料金额(税率13%),技术服务(税率6%)安装费(税率9%,印花税怎么交?12月预收了技术服务费的款并开票了。
朴老师
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提问时间:01/17 08:43
#税务#
计税规则:合同分别列明材料、技术服务、安装费不含税金额的,分别按买卖合同、技术合同、建设工程合同税目,以不含税金额 × 万分之三计算印花税;未分别列明的按含税金额计税。 纳税时间:以合同签订日为纳税义务发生时间,与 12 月预收技术服务费、开票时间无关。 申报要求:按次申报的自书立日起 15 日内申报,按期申报的在所属期期满后 15 日内申报。
阅读 68
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出口退税的申请审核了,退回,我要怎么重新申报呢
董孝彬老师
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提问时间:01/17 08:32
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 106
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例如车间生产时报成品存货A 100、存货B 100、存货C 100,年末盘点时存货A 95、存货B 110、存货C 101;因此产生的盘盈/盘亏所得税汇算清缴时需要调减和调增吗?
apple老师
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提问时间:01/17 08:26
#税务#
同学你好, 盘盈的 不会做纳税调整, 盘亏的要看原因
阅读 97
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企业资产负债表怎么填
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:16
#税务#
你好这里根据科目余额表制造
阅读 49
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季度申报中,实际支付给员工的工资薪金那里只填工资吗?社保还需要加上吗?
郭老师
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提问时间:01/17 08:13
#税务#
包含是个人负担的社保,不含企业的
阅读 75
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请问本月有软件进项,但无即征即退销项,进项是否应该计入即征即退里进行留抵
暖暖老师
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提问时间:01/17 08:09
#税务#
你好,本月仅有软件相关进项、无即征即退销项时,应将该进项计入即征即退项目的进项税额并形成对应留抵,待后续有即征即退销项时抵扣。
阅读 62
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4s店客户现在面临一个问题,就是之前是代账公司负责的,一直是小规模,现在升为一般纳税人了,需要补缴100多万的税,这要怎么处理
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:26
#税务#
你好,税务局查到了对吗?
阅读 84
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请问,1月发放的年终奖金个税如何计算的?是与12月份工资合并在一起计算的?还是作为单独一个月(独立出来)计算的?
暖暖老师
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提问时间:01/17 07:22
#税务#
你好,年终奖可以单独申报!也可以合并申报跟12月工资
阅读 47
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公司是一般纳税人,小微企业,开了50万的9%的专票,税是多
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:46
#税务#
你好没有进项税额的情况下,应交增值税销项税 50*9%=4.5 附加税4.5*12%*50%=0.27
阅读 90
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老师,既有综合所得,又有经营所得,5000元的固定扣除可以选在经营所得中扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:45
#税务#
你好可以的这个没问题
阅读 52
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老师,既有综合所得,又有经营所得,每月5000的固定扣除选在综合所得扣除,专项附加扣除选在综合所得中扣除吗
暖暖老师
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提问时间:01/17 06:43
#税务#
你好可以的这个没问题的
阅读 54
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应交税费是负数是因为有进项留底吗
朴老师
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提问时间:01/17 00:02
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 38
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老师,我想请问一下,小规模纳税人,做账入固定资产,需要考虑税费?
郭老师
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提问时间:01/16 23:55
#税务#
不用 小规模加税合计做
阅读 29
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企税表第二行是借方应付职工薪酬-工资 公积金和社保累计发生额 还是仅仅是应付职工薪酬-工资,社保和公积金计提了都是通过应付职工薪酬
小林老师
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提问时间:01/16 23:27
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 95
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个税计算是不是按照全年总收入-6000-各项扣除,按照相应比例计算? 比如说全年收入105000,专项扣除:赡养老人全年18000,子女教育全年12000,贷款全年12000.这样他需要缴纳个税=105000-60000-18000-12000-12000=3000*3%=90 汇算清缴的最终数据是这样的吧?
小林老师
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提问时间:01/16 23:25
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 37
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老师,请问下2024年3月份开具的发票,现在还能抵扣吗,
小林老师
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提问时间:01/16 23:21
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 36
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老师,请教下个体户的清算状态如何同步到自然人电子税务局?
朴老师
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提问时间:01/16 23:17
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 205
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购买办公柜子,应该怎么做账?并且我给公司打款7724.75元,但是公司给我开了7802元发票,差额我应该怎么处理?
家权老师
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提问时间:01/16 22:59
#税务#
直接计入办公费,差额计入应付账款
阅读 44
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资产负债表利润大于利润表利润9000元,历史问题,找不到原因,怎么调整呢?
家权老师
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提问时间:01/16 22:51
#税务#
不用管他,资产负责表是平就完事
阅读 54
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老师,24年收到的成本票已入账,在25年对方红冲了,那我们作为受票方需要把这部分调整出来吧?那他在24年修改申报,还是直接在今年做红冲呢?
家权老师
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提问时间:01/16 22:46
#税务#
那么需要重新做24年的汇算,视同无票支出
阅读 31
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因为出售固定资产造成财务报表营业收入增值税报表收入总额不一致, 怎么处理?申报企业所得税的时候会有提示要求说明差异
家权老师
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提问时间:01/16 22:32
#税务#
写个说明:因为按会计制度二手车销售收入计入了固定资产清理,按增值税申报需要确认销售收入,所以形成了税会差异。
阅读 82
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