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六千多软件记啥费用老师
邹刚得老师
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提问时间:06/01 15:25
#税务#
你好,六千多软件,可以计入 长期待摊费用 科目核算,然后按一定的期限摊销
阅读 10748
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老师早上好!请问企业所得税汇算清缴,公司盘亏商品是填A105090这个表吗?
宋生老师
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提问时间:05/28 08:45
#税务#
你好!是的,就是在这里了
阅读 10748
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制造业小微企业一般纳税人,可以开利息发票或者服务费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:38
#税务#
有实际业务,偶尔超范围开票是可以的
阅读 10748
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商贸公司,一般纳税人,有一块收入是以收入管理费形式走的,就是我们提供场地,其他我们不管,每月收入我们收取10%的管理费,剩余部分返还给经营者,这个是按照佣金服务费6%缴纳增值税是吧
暖暖老师
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提问时间:06/04 13:15
#税务#
你好,是的,你说的是正确的
阅读 10747
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外贸企业出口业务,2023年出口,但是2024年5月才申报退税,为什么2023年要做无票收入呢?根据什么数据做无票收入呢?
小敏敏老师
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提问时间:06/02 08:28
#税务#
你好,同学,收入确认的时点是控制权转移给买方,23年已出口,应当确认收入。可以根据报关单、发运单、签收单等为依据确认收入。
阅读 10747
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老师,最新的个税税率表有吗
刘艳红老师
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提问时间:05/30 18:22
#税务#
您好, 这个是个税的税率表
阅读 10747
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老师好:请问年度所得税汇算清缴调增/调减完成申报,财务账务需要进行调整吗?谢谢
宋生老师
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提问时间:05/29 09:16
#税务#
您好!这个你最终要退税或者要补税才用做凭证。
阅读 10747
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红十字会公益性捐赠怎么入账,汇算清缴时填什么表
郭老师
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提问时间:05/29 09:27
#税务#
借营业外支出、捐赠贷、银行存款。
阅读 10747
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提出问题并写出优化方案
敏敏老师.
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提问时间:05/29 00:05
#税务#
会计处理:A企业如何对这台已提足折旧的生产设备的大修理费用进行会计处理?是否应当资本化或费用化? 税务影响:修理费用320万元对A企业2020年度应纳税所得额有何影响?如何合理筹划以减少税务负担? 经济影响:如何评估修理费用对A企业未来经济效益的影响? 优化方案: 会计处理优化: 资本化:由于修理后设备的经济使用寿命延长了3年,且修理费用数额较大(320万元),建议A企业将修理费用资本化,即将修理费用计入固定资产的原值,并相应调整折旧年限和折旧方法。这样处理可以更加准确地反映设备的真实价值和使用寿命,并有利于未来的成本分摊。 具体会计处理:在会计记录中,将修理费用320万元计入固定资产原值,并调整折旧年限为5年(原剩余寿命2年+延长寿命3年),采用直线法或其他合适的折旧方法进行折旧计提。 税务筹划优化: 修理费用的税务处理:根据税法规定,资本化的修理费用通常不得在当期税前扣除,但可以通过折旧的方式在未来年度逐渐扣除。A企业可以合理利用这一规定,在不影响生产经营的前提下,尽量将修理费用均匀分摊到未来几年,以减轻单一年度的税务负担。 其他税前利润调整:A企业在2020年度实现了其他税前会计利润240万元,可以通过合理的费用扣除和成本分摊等方式,进一步优化税务结构,降低应纳税所得额。例如,可以加大研发投入、节能减排等项目的投入,以享受相关的税收优惠政策。 经济效益评估优化: 设备经济效益分析:A企业应对修理后的设备进行详细的经济效益分析,评估其未来几年的收益和成本情况。通过对比修理前后的经济效益指标(如投资回报率、成本收益率等),可以更加准确地评估修理费用对企业未来经济效益的影响。 持续维护和管理:为确保设备的长期稳定运行和经济效益的持续提升,A企业应加强对设备的日常维护和管理。通过制定科学的维护计划和保养制度,及时发现和解决设备故障问题,降低维修成本和停机损失。同时,加强设备操作人员的技术培训和安全意识教育,提高设备的使用效率和安全性。
阅读 10747
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老师我们建筑公司要办理资质延续,找了个中介公司给办理,有合同中介公司给开现代服务咨询费可以吗
朴老师
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提问时间:05/28 11:15
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 10747
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老师好,请问残保金 上年在职职工工资总额,上年职工在职人数,怎么确定呢。
东老师
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提问时间:05/27 14:58
#税务#
你好,工资总额就是应付职工薪酬工资的贷方
阅读 10747
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这是2个亿吗,麻烦回复一下
东老师
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提问时间:05/21 09:43
#税务#
对,没错,这个金额就是两个多亿。
阅读 10747
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税务会计解题过程
小默老师
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提问时间:04/13 21:03
#税务#
你好同学,稍等回复你
阅读 10747
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2024.1月份,收购发票,进项税额填错,多填了7626.42元。2024.5月 可以填在进项税额转出哪一列?
小锁老师
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提问时间:06/05 15:47
#税务#
您好,这个是可以写在这个23B 其他应作进项税额转出的情形
阅读 10746
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劳务公司派遣的员工都属于劳务公司员工,那残疾人保障金是不是得交很多
venus老师
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提问时间:06/05 17:24
#税务#
你好,是需要记录残保金范围的。
阅读 10746
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我们是一般纳税人,从家庭农场那里买鸡蛋,然后卖出去开9个点的专票,家庭农场开给我们的一个点的普票我们这边可以按照九个点去抵扣进项吗
郭老师
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提问时间:05/31 12:12
#税务#
一个点的普通发票抵扣不了
阅读 10746
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老师税务uK远程注销了,空白电子发票没有作废怎么办
刘艳红老师
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提问时间:05/28 16:11
#税务#
您好, 在电子税务局上面注销发票就可以
阅读 10746
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资产负债表中的收益率怎么算的
宋生老师
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提问时间:05/28 15:54
#税务#
你好,资产负债表里面一般没有什么收益率啊,你是算什么业务的收益率?
阅读 10746
收藏 45
如果工资薪金支出是104925,福利费发生了3399,工资薪金的14%是14689.5。是不是账载金额,实际发生额,税收金额都是3399
郭老师
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提问时间:05/28 09:26
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 10746
收藏 22
老师,请问餐饮管理公司下面投资设立子公司和不设立子公司单独成立一家别的公司有什么区别?
廖君老师
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提问时间:05/24 22:21
#税务#
您好,区别就是以后要做大就设子公司,因为合并在一起,资产大,比如上市就要这个
阅读 10746
收藏 45
老师新版汇算清缴中出现红色是感叹号代表错误,是不是不能申报,但是我以前老版系统都是可以那样填的,是不是填了,也申报不了
甜椒老师
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提问时间:05/24 11:46
#税务#
同学您好!红色感叹号是没有办法申报的,黄色感叹号可以,红色说明有勾稽关系的错误
阅读 10746
收藏 9
经济合作社需要报税做账吗
郭老师
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提问时间:06/05 20:54
#税务#
对的是的,需要做账也需要申报。
阅读 10745
收藏 32
我们公司进口了一批榴莲,报关公司发给了我们相关的发票以及报关单,如图一和二。图一有列明不同规格的榴莲每件多重,比如A果榴莲每件重17.5kg。客户要求我们开专票,开票项目开鲜榴莲,不要开榴莲A果这样分的这么细,但是我们给客户卖货是分A6、A7等规格来卖的,如图三送货单,所以开给客户的专票是不是也要对应开水果*榴莲A6这样的项目,不能直接开具大类-鲜榴莲作为发票项目呢?
朴老师
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提问时间:06/04 16:17
#税务#
可以直接开具大类“鲜榴莲”作为发票项目
阅读 10745
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老师你好,我们公司是从事采矿及其销售,因我们现在自己的矿不能挖,然后我们是在外面买的矿,进行加工,做成精粉进行出售,那按照税法来说,原材料的运费是计入到原材料的成本,公司在申资源税申报的时候有一个准予扣除的外购应税产品购进金额,这个金额是填运费和购进原矿的合计数吗?
郭老师
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提问时间:06/04 10:19
#税务#
你好,是的对的,是这么做的。
阅读 10745
收藏 38
老师好!开融资租赁发票需要资质吗?
东老师
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提问时间:06/03 16:52
#税务#
你好,肯定是需要相关的资质的。
阅读 10745
收藏 45
残疾人就业保障金申报表中,2.3行怎么填写
东老师
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提问时间:06/03 15:22
#税务#
您好,指的是工资薪金总额和人数吗?
阅读 10745
收藏 45
民办非企业单位是不是残疾人就业保障金哪个就业人数在30人以下,也是不免的。半年70万的工资薪金,要交多少钱呢?我们从7月开的单位
小菲老师
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提问时间:06/03 09:20
#税务#
同学,你好 保障金年缴纳额=(用人单位计征保障金人数×1.5%-上年用人单位实际安排的残疾人就业人数)×上年用人单位在职职工年平均工资
阅读 10745
收藏 20
老师好 ,对方少付了300多块钱货款给公司,发票开了正常开好了,比如是3000,他付了2700
郭老师
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提问时间:06/01 11:36
#税务#
你好 差额做营业外支出300
阅读 10745
收藏 0
老师买一送一,增值税和企业所得税,算销售额 的方式一样吗
家权老师
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提问时间:05/31 22:01
#税务#
需要在开票时体现为折扣,不然就视同销售
阅读 10745
收藏 16
老师你好,根据我们的经营范围可以这样开票吗?“经营租赁”其他有形动产经营租赁费。
东老师
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提问时间:05/31 14:46
#税务#
你好,可以开这个内容的。
阅读 10745
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