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老师买一送一,增值税和企业所得税,算销售额 的方式一样吗
家权老师
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提问时间:05/31 22:01
#税务#
需要在开票时体现为折扣,不然就视同销售
阅读 10737
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如果工资薪金支出是104925,福利费发生了3399,工资薪金的14%是14689.5。是不是账载金额,实际发生额,税收金额都是3399
郭老师
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提问时间:05/28 09:26
#税务#
是的,对的,是这么做的。
阅读 10737
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二房东怎么在电子税务局代开发票
廖君老师
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提问时间:05/24 21:18
#税务#
您好,个人么 打开支付宝搜索电子税务 点击代开增值税普票 点开增值税普票 填好生产销售行为 购买方就是填公司(个人也可以)开票信息 销售方是自己的信息 按照要求填写劳务信息 开具电子发票 提交页面可以填写发送到邮箱
阅读 10737
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自然人从税务局代开发票,开垃圾清运费15万,汇算清缴时要减除60000费用么?
郭老师
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提问时间:05/23 10:30
#税务#
当时按照劳务报酬缴纳的还是什么?
阅读 10737
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成转权的这个思路能大概解释一下嘛?
贾小田老师
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提问时间:08/25 09:38
#税务#
同学你好,长投成本法转权益法思路分两步 第一:出售部分正常处置,收到的银行存款和长投的账面价值差额计入投资收益 第二:剩余部分视同开始取的的时候就是用权益法核算,进行追溯调整
阅读 10737
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老师公司要买车子,现在车子增值税发票是多少?
刘艳红老师
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提问时间:06/04 16:32
#税务#
您好,现在增值税税率是13%
阅读 10736
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专用于软件开的的设备进项税额,不可以进行分摊,那么这个进项税额最终到底属于增值税纳税申报表上的,一般项目进项,还是即征即退项目进项呢
朴老师
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提问时间:06/04 12:34
#税务#
1.一般项目进项:如果企业销售的软件产品并不享受即征即退的税收优惠政策,或者企业并未将软件产品的销售额与硬件设备的销售额进行分别核算,那么专用于软件开发的设备的进项税额应当归入“一般项目进项”。这意味着,企业在计算增值税应纳税额时,可以将这部分进项税额作为一般项目的抵扣项。 2.即征即退项目进项:如果企业销售的软件产品享受即征即退的税收优惠政策,并且企业能够将软件产品的销售额与硬件设备的销售额进行分别核算,那么专用于软件开发的设备的进项税额有可能被归入“即征即退项目进项”。但需要注意的是,这并不意味着所有专用于软件开发的设备的进项税额都可以直接归入即征即退项目,而是需要根据具体的税收政策和规定进行判断。 企业应当结合自身的经营情况和税收优惠政策,合理确定专用于软件开发的设备的进项税额的归属。同时,企业还需要注意保留相关的凭证和资料,以便在税务部门进行核查时能够提供充分的证据。 专用于软件开发的设备进项税额的归属需要根据具体的企业情况和税收政策进行确定。在增值税纳税申报表上,这部分进项税额可能被归入“一般项目进项”或“即征即退项目进项”,具体取决于企业的经营情况和税收处理方式。
阅读 10736
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老师你好!申请退税理由这样写可以吗
郭老师
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提问时间:06/04 08:38
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 10736
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国家免税的行业有哪些
宋生老师
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提问时间:06/03 16:59
#税务#
你好!你说的是免什么税
阅读 10736
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你好请教下老师,原本3个股东,现在两个股东吧所有的股份转让给法人,现在需要税务局变更股东信息,这个印花税是不是只需要缴纳公司这边就行,个人需要缴纳印花税吗
家权老师
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提问时间:06/03 11:00
#税务#
股东需要交转股的印花税
阅读 10736
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老师请问下连续12月个票超过500万能不能把上月的发票红冲?
王雁鸣老师
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提问时间:06/01 15:23
#税务#
同学你好,可以把上个月的发票红冲的。
阅读 10736
收藏 20
老师,个人怎么开发票,老板把车租给公司,要在哪里开票
蓝小天老师
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提问时间:05/31 16:40
#税务#
电子税务,登入老板的个人账号,在电子税务局代开发票,或者去公司所属的税务局代开
阅读 10736
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老师,我司买进电梯,然后设备+安装110万,设备70万,安装40万,后续我司把该设备卖给其他公司,设备卖成70万,收取设备调试维保费50万,所有公司都是一般纳税人,这样签订合同开票有问题吗
桂龙老师
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提问时间:05/31 15:20
#税务#
同学,你好,没有问题
阅读 10736
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提出问题并写出优化方案
敏敏老师.
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提问时间:05/29 00:05
#税务#
会计处理:A企业如何对这台已提足折旧的生产设备的大修理费用进行会计处理?是否应当资本化或费用化? 税务影响:修理费用320万元对A企业2020年度应纳税所得额有何影响?如何合理筹划以减少税务负担? 经济影响:如何评估修理费用对A企业未来经济效益的影响? 优化方案: 会计处理优化: 资本化:由于修理后设备的经济使用寿命延长了3年,且修理费用数额较大(320万元),建议A企业将修理费用资本化,即将修理费用计入固定资产的原值,并相应调整折旧年限和折旧方法。这样处理可以更加准确地反映设备的真实价值和使用寿命,并有利于未来的成本分摊。 具体会计处理:在会计记录中,将修理费用320万元计入固定资产原值,并调整折旧年限为5年(原剩余寿命2年+延长寿命3年),采用直线法或其他合适的折旧方法进行折旧计提。 税务筹划优化: 修理费用的税务处理:根据税法规定,资本化的修理费用通常不得在当期税前扣除,但可以通过折旧的方式在未来年度逐渐扣除。A企业可以合理利用这一规定,在不影响生产经营的前提下,尽量将修理费用均匀分摊到未来几年,以减轻单一年度的税务负担。 其他税前利润调整:A企业在2020年度实现了其他税前会计利润240万元,可以通过合理的费用扣除和成本分摊等方式,进一步优化税务结构,降低应纳税所得额。例如,可以加大研发投入、节能减排等项目的投入,以享受相关的税收优惠政策。 经济效益评估优化: 设备经济效益分析:A企业应对修理后的设备进行详细的经济效益分析,评估其未来几年的收益和成本情况。通过对比修理前后的经济效益指标(如投资回报率、成本收益率等),可以更加准确地评估修理费用对企业未来经济效益的影响。 持续维护和管理:为确保设备的长期稳定运行和经济效益的持续提升,A企业应加强对设备的日常维护和管理。通过制定科学的维护计划和保养制度,及时发现和解决设备故障问题,降低维修成本和停机损失。同时,加强设备操作人员的技术培训和安全意识教育,提高设备的使用效率和安全性。
阅读 10736
收藏 45
老师,我们租别人房子人家开什么发票给我们,几个点
文文老师
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提问时间:05/24 15:41
#税务#
开具经营租赁发票。小规模或个人开5%
阅读 10736
收藏 45
老师,问下,我公司是建筑公司,假设这个工程款100万,开给业主发票100万,最后只收到了98万,2笔收不回来,这2万该怎么平账呢。
东老师
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提问时间:05/22 09:23
#税务#
你好,无法收回的话记录到营业外支出里面。
阅读 10736
收藏 25
制造业小微企业一般纳税人,可以开利息发票或者服务费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:38
#税务#
有实际业务,偶尔超范围开票是可以的
阅读 10736
收藏 0
劳务公司派遣的员工都属于劳务公司员工,那残疾人保障金是不是得交很多
venus老师
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提问时间:06/05 17:24
#税务#
你好,是需要记录残保金范围的。
阅读 10735
收藏 25
你好!问下个体户的免税额是多少?
小锁老师
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提问时间:06/04 16:34
#税务#
...
阅读 10735
收藏 45
请问下减资流程怎么样的
刘艳红老师
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提问时间:06/03 16:32
#税务#
您好, 先公示45天,再去注册公司的网站上面变更就可以了
阅读 10735
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这种发票可以抵扣进项吗?
郭老师
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提问时间:06/03 15:01
#税务#
可以的,因为它上面是代理服务。
阅读 10735
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老师好 ,对方少付了300多块钱货款给公司,发票开了正常开好了,比如是3000,他付了2700
郭老师
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提问时间:06/01 11:36
#税务#
你好 差额做营业外支出300
阅读 10735
收藏 0
老师,A是一人有限公司,B是这公司的法人,B和C成立了有限责任公司D,现在D来投资A,可以吗
东老师
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提问时间:05/31 16:22
#税务#
你好,没有问题,这个是可以的。
阅读 10735
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在做审计实务时,填询证函的发生额,采购金额和发生额分别指什么
宋生老师
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提问时间:05/29 08:46
#税务#
1.采购金额:这通常指的是被审计单位在特定时期内,从第三方供应商那里购买商品或服务的总金额。这个金额反映了被审计单位在一定时期内与第三方进行交易的规模。 2.发生额:这指的是在特定时期内,被审计单位与第三方之间发生的所有交易的总和,包括但不限于采购、支付、收款等。发生额是一个更广泛的概念,它不仅包括了采购金额,还可能包括其他类型的交易,如销售回款、服务费用支付等。
阅读 10735
收藏 21
老师好:请问年度所得税汇算清缴调增/调减完成申报,财务账务需要进行调整吗?谢谢
宋生老师
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提问时间:05/29 09:16
#税务#
您好!这个你最终要退税或者要补税才用做凭证。
阅读 10735
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老师我们建筑公司要办理资质延续,找了个中介公司给办理,有合同中介公司给开现代服务咨询费可以吗
朴老师
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提问时间:05/28 11:15
#税务#
同学你好 这个可以的
阅读 10735
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老师,我这有张进项票,但是销项没有,我可以不抵扣么
家权老师
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提问时间:05/27 14:28
#税务#
为啥没有销项呢?什么情况?
阅读 10735
收藏 14
老师 我想问下 所得税汇算清缴有哪些表单必须填写的呀
小锁老师
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提问时间:05/24 13:54
#税务#
您好,收入明细,支出明细,期间费用,纳税调整,是必须的
阅读 10735
收藏 42
请问我们给人铺路做塑料跑道,开票给客户可以材料加个劳务费吗,就不开工程服务费。会给认定为异地工程吗,不懂,一般纳税人可以作为清包工3%劳务发票吗?
冉老师
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提问时间:05/22 13:44
#税务#
你好,同学 可以的,。一般纳税人可以作为清包工3%劳务发票
阅读 10735
收藏 12
临时工人做了劳务,按20%缴纳个税,是一年后汇算,不达到金额就退吗?这个金额是多少?是72000吗?
宋生老师
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提问时间:06/05 14:32
#税务#
您好!是如果有多交了是能退。按工资薪金计算
阅读 10734
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