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老师,混凝土公司的成本票暂估了在年度汇算清缴后拿回可以吗?有规定说要在什么时候拿回吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/24 16:51
#税务#
您好,可以的,汇算清缴前要拿到发票的
阅读 42
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@董孝彬老师,别的老师别回答,老师,是不是长投在初始计量的时候,分权益法和成本吗法后续计量,就是涨了跌了就用损益类科目,投资收益
董孝彬老师
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提问时间:03/24 16:44
#税务#
朋友您好,看到您好开心呀,稍等,我正在写,先回复您一下,让您看到我
阅读 61
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民间非营利组织会计制度,财务报表中业务活动表,企业所得税费都含在其他费用中,没有单列,这样会影响企业所得税正确计算,财务报表与所得税申报表是否要剔出来,还是汇算清缴时把所得税费做纳税调增
暖暖老师
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提问时间:03/24 16:32
#税务#
你好,- 企业所得税申报表要求将“所得税费用”单独填报,不得混入其他费用。 若会计核算未单独列示,需在汇算清缴时调整,避免影响应纳税所得额计算
阅读 40
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老师:二手车市场开发票,公司再开发票税务系统数字重复了吧?
家权老师
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提问时间:03/24 16:31
#税务#
不会重复的,可以开专票的
阅读 38
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老师,我们是物业公司,我们之前有个A物业公司,是有物业资质的,后来A物业公司转为了一般纳税人,便又成立了个没有物业资质的小规模纳人的B物业公司,现在有业主投诉我们,两个物业公司存在利益输送,这个应该如何合理解释呢?
朴老师
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提问时间:03/24 16:29
#税务#
A、B 公司为独立法人,分设是基于税务筹划与业务管理的合规经营行为,财务、业务、人员均独立核算管理,不存在利益输送。
阅读 40
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老师我有一家销售电子产品的一般纳税人公司,他们业务量不大。他们一般进来的成本票,和销售出去的发票都没有合同。一个月两三万的销售额。
暖暖老师
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提问时间:03/24 16:26
#税务#
你好,只要进销一致,没合同也没事!最好是补起来
阅读 66
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单位代扣代缴个人所得税手续费单位可以申请退还?需要开票??怎样缴纳增值税呢?
暖暖老师
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提问时间:03/24 16:21
#税务#
你好可以返还应交税款的2% 不需要开具发票,需要申报增值税6%
阅读 39
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老师,开发票废矿物油处置费税率是13%的税收分类编码是什么比较合适
刘艳红老师
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提问时间:03/24 16:16
#税务#
您好,其他废油(如废变压器油):编码为1070101990000000000(其他石油制品),同样适用13%税率
阅读 50
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我们公司收到100万货款,,我无偿借给其他公司,这个要交什么税,过段时间就还回来,这个要交税吗
家权老师
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提问时间:03/24 16:14
#税务#
那个不需要交税的了
阅读 43
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老师 你好 一般纳税人的财务报表是季报还是月报
家权老师
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提问时间:03/24 16:14
#税务#
一般纳税人的财务报表是季报
阅读 33
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高新企业,第二季度季报(7月初)和第三季度季报(10月初)进行预缴企业所得税的时候加计扣除 次年1.1——5.31 企业所得税汇算清缴 可以直接在企业所得税年报的时候做加计扣除吗?不在第二季度和第三季度做企业所得税预缴的时候做加计扣除?
朴老师
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提问时间:03/24 16:10
#税务#
可以。7 月、10 月预缴时不享受加计扣除,完全可以在次年 1 月 1 日 —5 月 31 日的企业所得税汇算清缴时统一享受
阅读 40
收藏 0
上年的费用,现在发现有几张发票名称有点错误,现在怎么处理账目,汇算清缴时怎么处理呢
家权老师
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提问时间:03/24 16:08
#税务#
联系对方重新开票,不然按无票支出纳税调增
阅读 61
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收到对方跨月红字房屋租金发票,怎么做会计分录
家权老师
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提问时间:03/24 16:06
#税务#
借:管理费用-房租 负数 贷:其他应付款 负数 应交税费-增值税-进项转出 正数
阅读 41
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老师,我只做过商贸公司简单的账,这个公司的账好做吗?我看有线上阿里巴巴,是跟电商一样吗?是不是还有进出口这块的账?
朴老师
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提问时间:03/24 16:05
#税务#
能做,比纯商贸多出口退税和阿里平台结算,按流程处理即可。
阅读 78
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辛苦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/24 15:56
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 102
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老师,我们从上游总公司那里批发来新鲜鸡蛋,然后销售出去给客户这样的业务属于免税政策吗
小赵老师
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提问时间:03/24 15:54
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是的,你们从上游总公司批发新鲜鸡蛋并销售给客户,属于免税政策范围。 根据现行政策,从事农产品批发、零售的纳税人销售的部分鲜活肉蛋产品,包括鸡蛋,免征增值税。因此,你们销售新鲜鸡蛋的业务可以享受增值税免税政策。 需要注意的是,如果你们销售的鸡蛋属于免税范围,那么购进时取得的进项税额也不能进行抵扣,因为免税业务对应的进项税额不得抵扣。同时,销售时应按规定开具免税发票。 祝您学习愉快!
阅读 105
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今年没开票的个体户注销填财务报表是不是全部填0?
刘艳红老师
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提问时间:03/24 15:52
#税务#
您好,你按你们实际做账的报表来填就可以
阅读 36
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麻烦图片这个老师说下谢谢
apple老师
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提问时间:03/24 15:50
#税务#
同学你好,我给你解答
阅读 83
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新开公司,法人前期的款转入一个私人账户的,用于开办企业的各种支出,这个款我需要怎么入账呢?后面开始对公账户走账了,我的报表做账是不是只需要做对公有票的呢?
家权老师
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提问时间:03/24 15:46
#税务#
转到私人账号挂其他应收款-法人。后期开票来冲其他应收款就行
阅读 43
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分公司季度用不用预缴企业所得税
小菲老师
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提问时间:03/24 15:46
#税务#
同学,你好 分公司是否需要季度预缴企业所得税,核心取决于其是否属于跨地区经营的汇总纳税企业分支机构,并由税务机关核定“就地预缴”资格。 绝大多数情况下,分公司不具备独立法人资格,不单独计算企业所得税,但仍可能需参与季度预缴流程——不是自行计算税额,而是根据总公司分配的金额就地预缴。
阅读 43
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老师您好!请问工商年报中本期实际交费金额,包括单位和个人一共的吗?谢谢
家权老师
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提问时间:03/24 15:44
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 38
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什么是税前扣除 什么意思
刘艳红老师
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提问时间:03/24 15:43
#税务#
您好,就是可以计入成本或费用,可以减少利润
阅读 50
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请问,税额是27217.31,现在要核算含税金额:27217.31除以0.09=302414.55*1.09=329631(含税)是这样核算么?
小菲老师
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提问时间:03/24 15:41
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 34
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小规模纳税人如果1~2月没超500万,但是在3月份超了500万,是当月就转为一般纳税人,还是要到4月份才转
家权老师
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提问时间:03/24 15:40
#税务#
3月份超了500万,是当月就转为一般纳税人
阅读 45
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收到去年返还的工会经费怎么做分录,如果做相反的分录影响应付职工薪酬的数据,那第一季度填报时怎么处理
小菲老师
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提问时间:03/24 15:40
#税务#
同学,你好 第一季度填报时怎么处理? 你是要填报什么表?
阅读 71
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23年付货款50900,当年已收到发票未入库存,已货物已销售,25年应该怎么帐务处理
小菲老师
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提问时间:03/24 15:39
#税务#
同学,你好 23年的分录发一下。 你现在是已经出售了吗?
阅读 44
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分公司要不要申报企业所得税季度报表
小菲老师
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提问时间:03/24 15:39
#税务#
同学,你好 分公司是否需要申报企业所得税季度报表,取决于其是否为跨地区经营的汇总纳税分支机构,以及税务机关是否要求其“就地分摊”税款。 绝大多数情况下,分公司不独立申报企业所得税,而是由总公司汇总计算、统一申报;但在特定条件下,需参与季度申报。
阅读 38
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老师您好!我司电商企业食品零售行业,有好多销售收入不用开发票,我入账做成无票收入,凭证后面附件要有哪些?谢谢
朴老师
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提问时间:03/24 15:38
#税务#
电商企业做无票收入入账,凭证附件必备三样即可: 无票收入入账明细表 平台交易流水 / 对账单 银行收款回单或收款记录 其他(订单截图、发货单、退款记录)是加分项,不是必须。
阅读 89
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老师个人独资企业是有限公司好还是有限责任公司好,有区别吗
家权老师
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提问时间:03/24 15:37
#税务#
建议开有限公司好些,承担有限责任
阅读 45
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报税期过了,工资没有申报怎么办
家权老师
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提问时间:03/24 15:32
#税务#
那么只有去税务大厅补申报了
阅读 38
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