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老师,烟酒零售对外可以开专票吗
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:59
#税务#
您好,可以的,可以开专票的
阅读 23
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上年度汇算清缴次年补所得税如何做分录入账
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:59
#税务#
您好, 借:利润分配-未分配 贷:应交税费
阅读 57
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开票少开了几块。摘要怎么写,入营业外支出
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:50
#税务#
您好,摘要写少开多少钱就可以
阅读 23
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11月份的收入做价税分离是弄错了,6%的税弄成了13%的了,12月份如何修改啊?
家权老师
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提问时间:01/17 10:50
#税务#
借:应交税费-销项税 贷:主营业务收入
阅读 33
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老师你好,开给个人的陪护费发票可以做税务账吗?(注:这个人是公司的员工,发票抬头是他个人的名字)
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:50
#税务#
您好,不能的,这个不认可的
阅读 40
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你好,小规模纳税人,餐费发票可以做为管理费用−福利费抵企业所得税吗
家权老师
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提问时间:01/17 10:46
#税务#
可以的,没问题的哈
阅读 52
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请问老师,申报第四季度企业所得税:职工薪酬:已计入成本费用的职工薪酬:453万=371万工资+福利费9万+单位承担部分社保73万;实际支付给职工的应付薪酬371万,个税申报工资总额也是371万,有什么预警风险吗?
家权老师
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提问时间:01/17 10:38
#税务#
就是那样填报的,没事的
阅读 28
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企业所得税申报的时候有个已计入成本费用的职工薪酬是这个季度的还是全年的
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:37
#税务#
您好,这个是按全年的来填写的
阅读 24
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老师,请问我们公司在25年12月收到了一张4万的成本发票,其实是提早收到的。我可以25年12月不入账。等26年1月再入账吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:35
#税务#
您好,这个开票时间是2025年的,入到25年好些
阅读 48
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老师,您好,所得税季度预缴申报中计入“已计入成本费用的职工薪酬”,包括在建工程中的人员工资吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:32
#税务#
您好,包括的,就是你们申报工资的总的合计数
阅读 64
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审计完,我实际账务需要按照审计的财务报表去调整我财务报表吗
文文老师
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提问时间:01/17 10:31
#税务#
是的,通常要根据审计调整报表
阅读 30
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固定资产卖给个人,怎么写分录,没有开票
家权老师
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提问时间:01/17 10:30
#税务#
清理残值 借:固定资产清理 原值-折旧 累计折旧 贷:固定资产 变卖 借:银行存款 收款金额 贷:固定资产清理 申报增值税的收入 应交税费-增值税-销项 如果你们公司是一般纳税人购入时已经抵扣进项按13%;如果未抵扣进项按3%开票,减按2%申报,只能开普票。如果是小规模按1% 把固定资产清理科目结转余额平 借:营业外支出 贷:固定资产清理 或 借:固定资产清理 贷:营业外收入
阅读 25
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所得税申报时,那个职工薪酬,我们是12月薪资,26.1月10日发,没有拖欠任何一个员工薪资的情况下,那么已计入成本费用的与实际支付给职工薪酬正常是差一个月吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:29
#税务#
您好,是的,这个差一个月是正常的
阅读 47
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有个财产保险合同要报印花税,这边怎么没有选项
家权老师
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提问时间:01/17 10:27
#税务#
那个选择按次申报,选择财产保险合同
阅读 47
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请问我在个税系统报税时误报了全年一次性年终奖,已经申报成功且扣税了,怎么撤回?
家权老师
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提问时间:01/17 10:26
#税务#
没事的,他汇算的时候可以合并在工资
阅读 64
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之前低价购入的软件,后面卖不出去,公司自用了,那我可以做借:办公费用,贷:库存商品吗,去年购入的
文文老师
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提问时间:01/17 10:25
#税务#
可以,可以这样处理
阅读 77
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老师第四季度的加计扣除怎么填不了数据,是灰色的
文文老师
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提问时间:01/17 10:24
#税务#
是的,第四季度无法填写加计扣除
阅读 24
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老师好 北京电子税务局印花税采集完了带不出数据 有什么办法吗?
文文老师
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提问时间:01/17 10:21
#税务#
是指申报时,没有数据吗?
阅读 53
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老师,这个财务报表本期金额是什么意思
刘艳红老师
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提问时间:01/17 10:20
#税务#
您好,你说的是利润表吧,这个就是10到12月的数据
阅读 23
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老师:请问合伙企业股东本月收到股利分红,请问个税是在1月申报25年12月个税申报还是在2月申报1月个税时申报,谢谢!
家权老师
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提问时间:01/17 10:20
#税务#
那个是在收到当月申报
阅读 47
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老师,你好,请问酒店商务统计局,说的新增惠企政策3加3万,未兑现总金额是指什么啊
郭老师
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提问时间:01/17 10:16
#税务#
政策是这个 2024年至2026年间,新纳入统计部门限额以上库的住宿业和餐饮业法人单位,且年主营业务收入需达到200万元及以上。 奖励标准:最高奖励30万元,分三年发放: 第一年:入统后奖励10万元。 第二年:若主营业务收入保持在上一年度水平以上,再奖励10万元。 第三年:若主营业务收入仍保持在上一年度水平以上,再奖励10万元。
阅读 22
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长期股权投资需要缴纳印花税吗?
文文老师
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提问时间:01/17 10:16
#税务#
长期股权投资,不需要缴纳印花税
阅读 56
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老师 预约了远程可视化办税 怕办事速度太慢 同时预约办税大厅办税 会影响远程可视化办税吗
文文老师
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提问时间:01/17 10:13
#税务#
你好,不会影响远程可视化办税
阅读 26
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老师,我申报租赁合同印花税,我们租赁合同日期2025-11-1至2026-10-31日,我按次申报,是2026-1-17这样子对?
文文老师
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提问时间:01/17 10:09
#税务#
按次申报,选择2026-1-17,可以的
阅读 54
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请问所得税季报的时候,弥补以前亏损怎么会跳不出来?
小菲老师
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提问时间:01/17 10:02
#税务#
同学,你好 汇算清缴之后,才可以弥补以前亏损
阅读 76
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老师这个税务提示这个是什么意思
家权老师
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提问时间:01/17 09:57
#税务#
那个是系统漏洞,忽略掉据实申报营业外收入就行
阅读 53
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因为有外贸开具了免税发票,现在已经申报了并作出进项转出,那么进项转出的分录要怎么写呢?因为我是用年度汇算算出来的,所以不知道要摊到哪个材料?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 09:42
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 68
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请问2025年12月债转股,工商办理实收资本的增资,税务缴纳印花税,先后顺序是什么,谢谢!
文文老师
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提问时间:01/17 09:37
#税务#
债转股,增加实收资本,缴纳印花税
阅读 23
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老师,9月份落了几张银行回单未做账(未打印全),已申报季度资产负债表,落下的这几天回单补做在9月份还是10月份?
文文老师
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提问时间:01/17 09:37
#税务#
落下的这几天回单补做在10月即可
阅读 21
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请问,为什么下载的个税申报表每月的加起来,和12月申报表上累积收入金额不一样,每月的加起来多很多。
文文老师
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提问时间:01/17 09:33
#税务#
因为12月的,只体现了12月还有的人数,不包含中间离职人员
阅读 69
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