关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,我们在4月初预交的增值税及所得税,税款所属期选的3月,是不是3月末,需要把这些税金都计提出来?具体分录?
小愛老师
|
提问时间:04/17 09:07
#建筑#
您好,预缴的不应计提,缴:借应交税费-预交增值税 应交税费-所得税 贷银行存款
阅读 145
收藏 0
在做年度汇算清缴时,第四季度的资产总额的平均值是不是就是12月份资产负债表的期未资产总计的这个金额?
小菲老师
|
提问时间:04/17 08:58
#建筑#
同学,你好 不是,是季度平均值
阅读 157
收藏 1
建筑有哪些行业大类,哪些行业小类
宋生老师
|
提问时间:04/17 08:57
#建筑#
你好,你是说开票的时候吗
阅读 126
收藏 1
老师您好,新工地产生考证费用,要怎么记科目
家权老师
|
提问时间:04/17 08:39
#建筑#
那个计入管理费用-职工教育经费
阅读 172
收藏 1
老师您好,工地刚刚支付一笔围档定金2000要怎么做会计科目
宋生老师
|
提问时间:04/16 17:33
#建筑#
你好,这个借预付账款贷,银行存款。
阅读 134
收藏 1
老师:请问包工包料的怎么开发票?是开建筑服务还是劳务费
文文老师
|
提问时间:04/16 17:28
#建筑#
包工包料 是开建筑服务
阅读 264
收藏 1
建筑行业一般纳税人季度工会经费是怎么计算的?
东老师
|
提问时间:04/16 16:05
#建筑#
- 按全部职工工资总额的2%计提工会筹备金。税务部门代征时一般按季度征收,季度工会经费=季度工资总额×2%
阅读 185
收藏 1
我们总公司有2个分支机构,期中一个是单独报企业所得税的,有分摊比例的。另外一个在总公司核算。在填写三项因素分配表时,总公司营业收入、职工薪酬、资产总额数据是填去除单独分配的分支机构外的合计数(包括总公司和另外一个不单独核算的分支机构)对吗?
朴老师
|
提问时间:04/16 15:59
#建筑#
不是去除单独分配的分支机构数据,而是要汇总包含所有分支机构(无论是否单独纳税 )的数据来填写。
阅读 1485
收藏 0
调整往年23年多申报个税工资,怎么做分录,税局让做以前年度损益调整借:以前年度损益调整(负数)贷:应付职工(负数)借:以前年度损益调整(整数)贷:利润分配-未分配(整数)弄完了账本,怎么调整23年度年度汇算清缴工资薪金,老师我这样填对吗?还 有其他报表需要填的吗?求指教
郭老师
|
提问时间:04/16 15:40
#建筑#
你好,多计提了点工资,职工薪酬明细表里面填写 账载金额包含着这一部分实际金额, 税收金额不包含 剩下的调增自动的。
阅读 290
收藏 1
老师你好,建筑2023年下发了一个风险,涉及2022年和2023年成本收入差异过大,当时你们更正了2022年的企业所得税年报,补交了几千元税款,但由于2023年所开的发票当时甲方未付款,也未进行企业所得税汇算,所以当时未做处理,现在上面要求进行处理,所以你们要提供2023年的全部成本资料,如果与2023年企业所得税年报数据一致则无需更正年报,如果不一致则要更正。你要尽快过来处理一下,这是专管员给我发的问题,我该如何应对呢?税务系统里面只有开具发票金额,没有成本发票金额,主要成本是人工费,已在个税系统里面申报,开具收入发票298万了,么有成本发票,人工费是200万,现在和我申报的差成本金额差73万,我用手撕发票代替可以吗?让专管员看。说白了虚增加了73万成本金额。
朴老师
|
提问时间:04/16 15:39
#建筑#
不建议用手撕发票。应先梳理人工成本资料(劳务合同、考勤、工资流水等 )证明真实性,主动联系专管员说明没发票原因并提供资料沟通解决方案;若虚增成本,主动认错,按要求调整、补税及滞纳金。
阅读 273
收藏 1
老师请问一下别的企业**我们企业,材料由我们公司采购,和他们签订的纯劳务的合同,这种情况下我们是不是也可以要求他们给我们开9个点的专票,还是必须是3个点的
家权老师
|
提问时间:04/16 15:21
#建筑#
纯劳务就是按3%开票的
阅读 159
收藏 1
老师,有个异地项目4月11日开的发票,4.12日预交时由于资金周转问题仅申报了,没有缴纳,请问这也会形成滞纳金吗?
宋生老师
|
提问时间:04/16 15:06
#建筑#
你好,这个建议你18日之前交税。
阅读 122
收藏 1
四季度财务报表已申报,当时忘记计提年终福利了。但账上在反结转做了福利计提,这个情况需要更正四季度年报吗?如果更正的话就需要退税了
岁月静好老师
|
提问时间:04/16 14:21
#建筑#
您好,计提并未直正发生,不用去更正了。
阅读 179
收藏 1
老师请问发现去年做的费用,不小心做到成本里去了怎么办呢?有3千多。公司小企业会计准则,该怎么处理
文文老师
|
提问时间:04/16 14:21
#建筑#
直接调整去年利润表即可
阅读 94
收藏 0
老师买了一张折叠床一百多块,怎么做费用,算固定资产吗?
宋生老师
|
提问时间:04/16 14:16
#建筑#
你好这个直接做费用就好了。
阅读 107
收藏 0
请问下, 工地食堂装修款 收到装修发票 记到什么科目
小锁老师
|
提问时间:04/16 14:07
#建筑#
您好,这个的话,可以计入到这个工程施工的间接费用中
阅读 184
收藏 0
老师,请问辅料怎么做账
刘艳红老师
|
提问时间:04/16 14:03
#建筑#
借:原材料 - 辅料(按实际采购成本) 贷:库存现金/银行存款(按实际支付金额)
阅读 87
收藏 0
法院判决对方支付工程款利息,对方要求开具利息违约金发票才肯支付利息,请问利息违约金可以开发票吗?
郭老师
|
提问时间:04/16 13:00
#建筑#
利息违约金可以开发票,但是他不能单独开利息的发票,他得开工程的发票。
阅读 224
收藏 0
老师,对方给我们开具的经营租赁*建筑器材租赁费,我收到咋做账,我们是建筑行业
宋生老师
|
提问时间:04/16 12:09
#建筑#
你好,你可以计入工程施工合同成本,A项目租赁费。贷银行存款等。
阅读 135
收藏 1
请问一下公司可以根据不同的设备采用不同折旧方法吗?采用工作量法和平均年限法可以吗?
董孝彬老师
|
提问时间:04/16 11:36
#建筑#
您好,可以的,不过这样和税法是有差异的哦,寿命期内每年都先调增,后一半年限就再调减
阅读 183
收藏 1
老师,我们是建筑企业,有一个清包工的项目,甲供主材,最后我们领材料领超了,甲方扣我们的甲供材超额罚款,这个罚款我们能在所得税税前扣除吗
小菲老师
|
提问时间:04/16 11:15
#建筑#
同学,你好 有发票就可以税前扣除
阅读 191
收藏 1
老师丨,跨区域项目预缴增值税及附加税,账务应怎么做分录?
家权老师
|
提问时间:04/16 10:27
#建筑#
计提预交增值税的附加 借:税金及附加 贷:应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 申报增值税及交附加 交税 借;应交税费-预交增值税 应交税费-城建税 -教育附加 -地方教育附 贷:银行存款 本地申报时抵缴 借:应交税费-未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 抵减本地应交增值税 银行存款
阅读 208
收藏 1
你好老师。购买型材费怎么做账
郭老师
|
提问时间:04/16 10:14
#建筑#
你好,这个是买来给别人施工的吗?如果是的话,借原材料 贷银行存款 或者应付账款。
阅读 284
收藏 1
老师你好,请问我们公司跟a公司发生的业务,然后现在c公司欠款a公司的欠款,现在a公司想着签个三方协议,让c公司给我们提供成本票,可以吗?
宋生老师
|
提问时间:04/16 09:55
#建筑#
你好,不行的。这种本身就属于虚开了。
阅读 151
收藏 1
我们是分包公司,甲方越过我们直接向农民工代付工资,我这边怎么记账
文文老师
|
提问时间:04/16 09:33
#建筑#
借:应付账款 贷:应付职工薪酬
阅读 150
收藏 1
请问老师,现在企业所得税都是按税负率来缴纳的吗?
文文老师
|
提问时间:04/16 08:58
#建筑#
没有,按公司实际的利润总额申报即可
阅读 111
收藏 0
老师你好,小规模纳税人劳务公司预缴税款现金支付,做会计分录还需要计提税款吗?
刘艳红老师
|
提问时间:04/15 20:57
#建筑#
您好,要的 借:应交税费-预缴 贷:银行存款
阅读 267
收藏 1
走逃(失联)企业给我们开的两笔检测费用2022年 开具的,23.2月我们抵扣了,税局通知让进项税额转出,具体我应该怎么操作呢?所得税怎么补上?那我的账务处理应该怎么做?麻烦老师详细说一下。
郭老师
|
提问时间:04/15 16:56
#建筑#
如果实际你们有业务,借以前年度损益调整 贷应交税费应交增值税进项转出 借应交税费应交增值税进项转出贷,应交税费查补税款 借,应交税费查补税款 贷,银行存款 企业所得税税务局怎么要求的需要纳税调增吗?如果是的话,纳税调整明细表扣除项目30栏填写账载金额。这个修改成本费用当年的。
阅读 161
收藏 1
税务约谈,老板需要去吗?
文文老师
|
提问时间:04/15 16:43
#建筑#
税务约谈,老板需要去
阅读 145
收藏 1
老师2025年4月份要报季度财报怎么报
刘艳红老师
|
提问时间:04/15 16:24
#建筑#
您好,按3月的底的财务报表填就可以了
阅读 142
收藏 1
上一页
1
...
130
131
132
133
134
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问