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老师,给员工发的过节费需要申报个税吧,填在哪个位置
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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增值税表里10栏和11栏填写是含税价还是不含税价
郭老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
填写的是不含税的销售额
阅读 36
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进项13能抵销项6得吗
郭老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
可以的,可以抵扣的
阅读 31
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有财政拨款收入和支出和课后服务收入和支出,企业所得税申报表怎么填
朴老师
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提问时间:01/17 19:44
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 57
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老师,勾选了一票出口的税额,这个税额在 资产负责表上应交税费上还是其他流动资产
小菲老师
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提问时间:01/17 19:29
#税务#
同学,你好 出口退税对应的应收税额,应该列在资产负债表的“其他流动资产”项目下
阅读 70
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麻烦问一下老师有没有采购和销售货物的合同模板?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:28
#税务#
您好,咱是什么行业的,有什么 特别的要求么
阅读 57
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老师,10月份申报了未开票收入,但是在12月把票开了,请问应该如何做账
小菲老师
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提问时间:01/17 19:20
#税务#
同学,你好 10月份 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 12月份 借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销 负数 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 28
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刘艳红老师在吗?问个问题
朴老师
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提问时间:01/17 19:09
#税务#
同学你好 老师不在线,是什么问题
阅读 77
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租房合同签订的又有含税金额,又注明了不含税价,税额,印花税到底按照哪个金额申报哦?见附件
郭老师
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提问时间:01/17 19:05
#税务#
你好,按照不含税的金额来
阅读 76
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出口CIF,确认收入是按照FOB,等于说减掉运费确认的收入 但是收汇是包括运费的,收汇的金额大于申报的FOB,这个分录怎么做的?
郭老师
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提问时间:01/17 19:04
#税务#
借,应收账款, 贷,主营业务收入, 银行存款 收回来,借,银行存款,贷,应收账款
阅读 28
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请问合伙企业投资A有限公司10万,现在要把合伙企业的股权转让给个人,是10万为依据交股权转让印花税,还是以0元为依据计算印花税,双方都要交是吗?投资款10万要退还给合伙企业吗?
郭老师
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提问时间:01/17 18:52
#税务#
你好,按照转让的金额作为计税依据, 双方都需要交, 不需要退还给合伙企业这个是新股东支付给老股东
阅读 66
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你好,请问税负率按3 % 我们含税销售额100万 ,那我们公司算进项发票要多少怎么算?有公式提供吗,谢谢
郭老师
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提问时间:01/17 18:46
#税务#
如果你的销售税率是13% 100÷1.13×13%-进项税额)/100÷1.13=13%, 进项税额=100÷1.13×10%
阅读 46
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企业所得税申报表中已计入实际成本费用职工薪酬跟实际支付的职工薪酬差多少不会引起来税局的关注呢
小菲老师
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提问时间:01/17 18:46
#税务#
同学,你好 这个没有差额的限制
阅读 30
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出口运费专票可以抵扣进项税吗
董孝彬老师
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提问时间:01/17 18:21
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 99
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个人代开运输费发票需要缴纳多少税款?
郭老师
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提问时间:01/17 18:18
#税务#
增值税1%,附加税6%,个税20%。这个个税地方有差异,大部分是按照20%来交
阅读 73
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税务申报时风险提示从业人数和资产总额与之前申报存在差异,中级风险
郭老师
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提问时间:01/17 18:17
#税务#
你看一下之前季度第三季度的申报的,和你第四季度的不一致吗?是有更改吗
阅读 39
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老师A公司帮B公司交房租,我应该把发票开给谁呢,就按照合同开给当时租房的B公司吗
郭老师
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提问时间:01/17 18:16
#税务#
你开发票给B,因为你和B的业务
阅读 37
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2026年1月15日开始核定阶梯扶持方案,所有企业都执行综合税率吗? 年开票120万综合税率0%(免税) 年开票120万-450万综合税率约1.8% 年开票1000万-3000万综合税率约3.4% 年开票3000万-8000万综合税率<8.2%
朴老师
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提问时间:01/17 18:10
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 40
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老师,应付职工薪酬期末余额负数是什么情况
郭老师
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提问时间:01/17 18:02
#税务#
不是多发了工资,就是少做了计提
阅读 74
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出口报关费入那个科目
董孝彬老师
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提问时间:01/17 18:01
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 63
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供应商当期开过来的发票可以抵扣资源税吗?
朴老师
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提问时间:01/17 17:56
#税务#
供应商开具的发票不能直接抵扣资源税,仅可作为外购已税应税产品的扣减凭证: 外购应税产品与自采产品混合销售/加工时,凭合规发票扣减外购部分的金额/数量,再算应纳资源税; 未单独核算外购与自采产品的,不得扣减,需全额计税。
阅读 29
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小规模开票30万需要交税多少
郭老师
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提问时间:01/17 17:54
#税务#
开普通发票不需要缴纳增值税、附加税, 然后印花税需要根据业务来,买卖合同按不含税金额*万分之三/2 所得税根据利润,小型微利企业5%。如果之前年度有亏损,先去弥补亏损,之后再*5%
阅读 26
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小规模开普票31万,需要交多少税
郭老师
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提问时间:01/17 17:53
#税务#
如果是不含税的金额, 31×1%,这个是增值税 附加税,31×1%*6%, 印花税看业务 所得税,根据利润,小型微利企业5%
阅读 31
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请问截图,本期金额是7一9月合计数,上期金额是4-6月的合计数吗?
郭老师
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提问时间:01/17 17:47
#税务#
不是的,这个本期是2025年一到12月份, 上期是2024年一到12月份 这里都是本年累计的数据
阅读 57
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老师好,若月末,进项税额有借方余额5000;销项税额有有贷方余额8000;另外,减免税额有借方余额400;请老师帮我作个完整的结转分录,谢谢
郭老师
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提问时间:01/17 17:37
#税务#
借应税费应税费应交增值税销项8000, 贷应交税费应交增值税进项5000 应交税费应交增值税减免税额400。 应交税费应交增值税转出未交增值税8000-5000-400
阅读 54
收藏 0
有些取得发票已收到但电子税务局中没有,这种情况怎么办
郭老师
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提问时间:01/17 17:36
#税务#
你看一下他是在哪里给你开的?开票盘开的话,你数电发票查询里面不一定有
阅读 433
收藏 2
合作社前几年年计提了老板的场地租金和用车租金,没收到发票没付钱,25年说是不付了免费试用,应该怎么做账
董孝彬老师
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提问时间:01/17 17:35
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 30
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合作社年末剩余羊只按市价折算为160万,饲料剩余20万,全年销售羊收入120万,全年饲料消耗400万,成本应该怎么结转
苏晓燕老师
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提问时间:01/17 17:20
#税务#
您好,这种属于消耗性资产,一般有样的成本和饲料喂养成本,一般会在一个科目里归集,这种一般按照比例结转就行
阅读 36
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法人换号码了,税务局收不到验证码,登录不上,旧号码又不用了,怎么办??
小菲老师
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提问时间:01/17 17:17
#税务#
同学,你好 用“密码登录”或“个人所得税APP扫码登录”进入。
阅读 31
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给员工租房的租金进福利费,需要报个税吗?
小菲老师
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提问时间:01/17 17:17
#税务#
同学,你好 能区分到个人,是需要的
阅读 26
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