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老师好!请问增值税申报表这个项目(一)按适用税率计税销售额是否是含税金额?
小菲老师
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提问时间:01/18 09:19
#税务#
同学,你好 不含税销售额
阅读 36
收藏 0
老师,你好,请问第四季度企业所得税,高新的,第22栏,研发加计扣除的要填吗
郭老师
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提问时间:01/18 09:14
#税务#
系统自动出来,不需要填写
阅读 28
收藏 0
老师,我这个提示应该怎么填
董孝彬老师
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提问时间:01/18 08:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
收藏 0
老师好,本季度申报的所得税报表中,出口收入与海关收入不一致,差额是税率的问题,差额几分钱,需要更改为税务系统一致吗?还是必须写说明原因?还是可以直接申报?
董孝彬老师
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提问时间:01/18 08:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 94
收藏 0
在电子税务局做的一笔红冲发票,又在UK上做了一笔红冲,两笔重合。电子税务局,税务局收到了啊,两笔现在申报增值税时,已经强制执行,然后也跟专管员说了,但是在UK上反写监控,然后显示的核心管信息增值税申报比对不通过,这个会受影响吗?
暖暖老师
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提问时间:01/18 08:19
#税务#
重复红冲导致UK反写监控时增值税申报比对不通过,会造成税控设备锁死、无法正常开票/领票,还可能触发异常核查流程,需及时处理。 明天到大厅让他们给你看看吧
阅读 74
收藏 0
uk 与电子税务局一起报税,现在能不用uk 直接在电子税务局报税吗如果不行怎么操作不再用UK
暖暖老师
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提问时间:01/18 07:33
#税务#
你好是的,可以直接报税在电子税务局,不要uk
阅读 173
收藏 0
小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
小林老师
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提问时间:01/18 00:06
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 29
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老师,您好,请教您一个问题?个体没开发票也没有进项,去年11月自动开通了税务,A表显示1-12月2025年起1月那里是灰色不能改,因为是25年11月税务后台自动开通的,所以这次的A表他就让报全年的。增值税显示又是10-12月税款所属期,那这个增值税如果只填未开票收入10-12月的收入,那就和经营所得的A表收入有出入,现在增值税不知道怎么填。麻烦老师指点下,拜托[感谢][感谢][感谢]
小林老师
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提问时间:01/17 23:13
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 66
收藏 0
前三季度数据有误,财务报表是否可以更正
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:59
#税务#
您好,这个正常更正就可以
阅读 51
收藏 0
营业执照上是有限责任公司,只有一个股东,会不会要承担无限连带责任
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:54
#税务#
您好,不用,这个是承担无限责任的
阅读 25
收藏 0
进项税额转出的贷方应该也是零吧,怎么转转哪里去
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:53
#税务#
您好,是的, 我把结转的分录发你
阅读 30
收藏 0
为啥现实生活中没有听说过,个人开的店铺缴纳过城镇土地使用税
朴老师
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提问时间:01/17 22:33
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 640
收藏 0
我和你一样,请问是怎么解决的
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:23
#税务#
您好,你是要找前面那个老师吧,要打上他的名字,他看到就会接了
阅读 129
收藏 1
老师,您好!我在1月份的时候,暂估了一笔商品成本,但是估计25元每箱,10月份后来货价格是22元每箱!整年这个商品采用的加权平均单价!我现在应该怎么调单价?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 22:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
收藏 0
老师,出口退税的商品,货已经出口,发票未开,这个采购时要怎么入账呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 21:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
收藏 0
因为课后服务用了税局的票,就要报税,又要报资产负债表和收入费用表,我们就一套账,核算财政拨款和课后服务费,怎么申报企业所得税季报和汇算清缴
董孝彬老师
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提问时间:01/17 21:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
收藏 0
个税可以扣除哪些基础项,像教育基金,房贷,有确定的扣减金额
朴老师
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提问时间:01/17 21:19
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 38
收藏 0
请问这个分录对吗,费用能结转成本吗
apple老师
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提问时间:01/17 21:04
#税务#
同学你好, 分录是可以做,只是这种做法太少见了, 这样做,就觉得别扭。 如果要计入主营业务成本,那么 发生业务时就直接计入, 无需通过 销售费用过度。
阅读 63
收藏 0
老师,请问收到的投资款超出注册资本入资本公积科目吗?如果科目汇总表没有这个科目怎么处理昵
暖暖老师
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提问时间:01/17 20:56
#税务#
你好是的 借银行存款 贷实收资本 资本公积 这个是基本科目怎么可能没呢?
阅读 31
收藏 0
老师好 公司付诉讼费,到时候官司打赢了还得退回来,那目前要计入什么科目呢
郭老师
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提问时间:01/17 20:56
#税务#
支付的时候做了管理费用吗?如果是的话充管理费用 借银行存款借管理费用负数
阅读 32
收藏 0
公司的投资款没有按时交入公司公户,预期会有什么后果 超过章程规定日期
郭老师
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提问时间:01/17 20:50
#税务#
补足出资义务:逾期股东必须向公司补缴所欠的全部出资额,并可能需支付逾期期间产生的利息。这是其最基本的法定义务,不能免除。 对其他股东的违约责任:逾期出资的行为构成对股东间出资协议或公司章程的违反。已按期足额出资的股东有权要求逾期股东承担违约责任,具体形式(如支付违约金、赔偿损失)通常在公司章程或股东协议中约定。 股东权利被限制:公司有权通过股东会决议,合理限制逾期股东的部分股东权利。常见的限制包括:利润分配请求权、新股优先认购权、剩余财产分配权等 被解除股东资格:若股东经公司催告后,在合理期限内仍未履行出资义务,公司可通过股东会决议解除其股东资格,使其丧失股东身份 行政处罚或刑事责任:若逾期行为涉及欺诈、非法集资等违法情形,可能触发金融监管处罚(如罚款、限制从业),情节严重的甚至可能构成合同诈骗罪等刑事犯罪,面临刑事处罚
阅读 29
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年报是填本期金额还是上期金额
郭老师
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提问时间:01/17 20:49
#税务#
企业会计准则,本期和上期都要填写
阅读 64
收藏 0
老师您好,开的进项发票能开完税证明吗
郭老师
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提问时间:01/17 20:45
#税务#
完税证明都是销售方开 交了税款才能开完税证明
阅读 55
收藏 0
发票系统可以收到二手车给开的二手车发票,税额0,我们相当于卖车方,需要缴纳买卖合同印花税吗?运输合同印花税计税依据是什么
郭老师
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提问时间:01/17 20:41
#税务#
从个人手里个体户手里买的不需要交,其他的需要交 运输合同里面的不含税金额,如果没有合同的话看业务
阅读 88
收藏 0
委外加工合同印花税税率多少
暖暖老师
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提问时间:01/17 20:37
#税务#
委外加工合同属于印花税中的承揽合同,自2022年7月1日《印花税法》实施后,税率为报酬的万分之三(0.03%),合同双方均需缴纳。
阅读 31
收藏 0
老师。24年累计折旧多计提了,25年账里调整了未分配利润,那么更正24年汇算清缴还需要更正哪些报表
朴老师
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提问时间:01/17 20:22
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 69
收藏 0
本月个人所得税已申报缴税发现7月份漏报一个给个人的劳务报酬怎么办
朴老师
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提问时间:01/17 20:21
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 30
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企业所得税季报表的已计入成本费用的职工薪酬怎么填算的
董孝彬老师
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提问时间:01/17 20:02
#税务#
您好,1. 取数口径:应付职工薪酬一级科目本年累计贷方发生额(会计计提数,含工资、福利、单位社保等,不含个人承担社保/个税)。 2. 计算公式:已计入成本费用职工薪酬=应付职工薪酬-工资+应付职工薪酬-福利费+应付职工薪酬-单位社保+应付职工薪酬-工会经费+应付职工薪酬-职工教育经费+其他薪酬明细的本年累计贷方发生额之和。 3. 报表填写:填企业所得税季报(A类)对应栏次的本年累计数,季度预缴不用纳税调整。 4. 以1笔工资计提为例 借:主营业务成本/管理费用 10000 贷:应付职工薪酬-工资 8000 贷:应付职工薪酬-单位社保 2000 该笔分录中,计入成本费用的职工薪酬金额为10000。
阅读 25
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老师,晚上好,我想问一下我们公司不是小微企业了,印花税还可以享受普惠优惠政策吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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企业所得税季报表的实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填算的
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
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