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小规模纳税人向农户买农产品后再销售,是否免税?
于老师
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提问时间:03/25 15:48
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 是。小规模纳税人向农户购买农产品后再销售,可以享受增值税免税政策。根据规定,小规模纳税人月销售额未超过10万元的,免征增值税。如果销售的农产品属于自产自销范畴,且符合免税条件,也可以直接免征增值税。但需要注意,如果小规模纳税人选择放弃免税,可以开具增值税专用发票并按规定缴纳增值税。 祝您学习愉快!
阅读 72
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老师,汇算清缴资产折旧摊销情况表是必须填吗?如果没有需要调整的数据也要填吗
家权老师
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提问时间:03/25 15:47
#税务#
有固定资产就需要填,没有就不需要
阅读 36
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老师你好,我们财务报表上实收资本加资本公积一共是1万元,这样的话资金账簿印花税是不是需要交2.5元就可以了
小菲老师
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提问时间:03/25 15:45
#税务#
同学,你好 嗯嗯,是的
阅读 32
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搞工程时进行建筑结构拆除或破碎作业,经营范围具体选择什么谢谢。如果不办资质又可以选择什么经营范围谢谢
小菲老师
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提问时间:03/25 15:43
#税务#
同学,你好 那不行,你这个是 建筑工程,需要有资质
阅读 34
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老师,企业所得税汇算清缴有一部分成本调增,在填报表的时候应如何填写呢?
家权老师
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提问时间:03/25 15:39
#税务#
关键是为啥要调增呢?
阅读 36
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老师,公司员工给A公司签订一个承包协议。年底看是否完成业绩。如果完成业绩给一定的承包费。这个承包费怎么交税。成本方案是公司销售部业务员集体签订的
董孝彬老师
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提问时间:03/25 15:28
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 37
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老师,个税申报时给临时工申报工资按一般劳务报酬,汇算清缴时是不是不能合计到应付职工薪酬
刘艳红老师
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提问时间:03/25 15:17
#税务#
...
阅读 41
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补申报劳务报酬可以让个人自己去交吗
刘艳红老师
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提问时间:03/25 15:11
#税务#
您好,这个由公司代扣代缴的
阅读 42
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老师,我们是私立学校,食堂和学校账目分开管理,学校代食堂收入餐费收入和其他的营业收入,账户给了学校管理,属于学校代收代付,学校代收餐费时 借 银行存款-食堂账户,贷 其他应付款-代收食堂餐费。支付给食堂营业款属于学校代付, 借 其他应付款-代收食堂餐费,银行存款-食堂账户 ,这样就完结了,但是,出纳给学生充饭卡时收了张100的假币,记到了学校的账上,没记食堂账,走的学校的账目,借 现金 100 贷 营业外支出,100后来他自己垫付了100,又冲了营业外支出,但是食堂账户流水上收了两次100,这就导致其他应付款-代付食堂款少了100,他收假币又垫付操作正确吗
董孝彬老师
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提问时间:03/25 15:11
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 35
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4月份一次发第一季度的工资,平均每个月4000多,一次发一万多。咋申报个税呀?缴税吗?
刘艳红老师
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提问时间:03/25 15:11
#税务#
您好,这个你正常支付就可以,平时正常申报
阅读 49
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四季度财务报表申报有问题,可以直接在汇算清缴填写正确的财务报表申报吗?还是四季度的报表季度所得税申报表,都要更正
家权老师
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提问时间:03/25 15:07
#税务#
需要更正四季度的报表季度所得税申报表
阅读 33
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我从代账公司拿回了一个个体工商户,查账征收的,现在有一个财报年报需要申报,我要怎么申报,怎么操作?
刘艳红老师
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提问时间:03/25 15:07
#税务#
您好,个体不用报财务年报吧,你看下他去年最后一个季度的财务报表,按这个来填就可以
阅读 59
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老师,请问公司注销:税务,工商,银行已经注销了,公章需要注销吗
小菲老师
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提问时间:03/25 15:06
#税务#
同学,你好 还需要的
阅读 59
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排水沟维护的开票大类选择哪一个?
Fenny老师
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提问时间:03/25 15:06
#税务#
你好,排水沟维护属于建筑服务类。
阅读 64
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固定资产暂估汇算清缴还没有收到发票 要把之前计提的这就调增是吗 还有哪些税务处理
家权老师
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提问时间:03/25 15:03
#税务#
是的,把计提的折旧做纳税调增
阅读 39
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老师工程行业之前有预缴税款,现在汇算清缴要退税100多元,怎么操作可以不退税
小菲老师
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提问时间:03/25 15:02
#税务#
同学,你好 收入多做点,成本费用少做点
阅读 54
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老师,残保金是怎么样的一个交法呢,如果公司有残疾人,可以免交吗
家权老师
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提问时间:03/25 14:58
#税务#
人数低于30人或者安置残疾人数到总人数1.5%免交。超过的按1.5%
阅读 38
收藏 0
老师实缴的已交完,现在我们账上没有钱转出给别的公司,这个我们要怎么处理呢
家权老师
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提问时间:03/25 14:58
#税务#
那个需要股东拿钱来经营
阅读 66
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老师,投标用数据, 资产存量余额 是资产负债表里边的货币资金 期末数,还是资产总额 期末数呢?
小菲老师
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提问时间:03/25 14:55
#税务#
同学,你好 资产负债表中的“资产总计”期末数
阅读 40
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公司在2025年2月25日拿到营业执照,代账公司在第二季和第三季度都是0申报,之前没有做账,都是零星采购,第四季度才有数据,这就造成利润表本期数对不上,之前的季度报需要更正申报吗?本年累计金额是对。有没有最优操作
朴老师
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提问时间:03/25 14:54
#税务#
不用更正前期季报,补全全年账务,按本年累计准确申报,年终汇算清缴统一调整即可。
阅读 29
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老师,我公司是瓦斯发电的,是不是符合我截图里面的条件,就可以享受减按收入的90%缴纳企业所得税了?
暖暖老师
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提问时间:03/25 14:52
#税务#
你好,是的,只要符合就可以享受
阅读 76
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补缴25年的印花税,除了做账之外,还要去更正上一年度的财务报表和企业所得税年报吗
刘艳红老师
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提问时间:03/25 14:51
#税务#
您好,不用,你的账补做在现在
阅读 36
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老师,您好! 请问将自产商品用于产品宣传,这个产生的费用能税前扣除吗?
家权老师
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提问时间:03/25 14:45
#税务#
录入折让金额(非折让率) 在商品明细行中,手动修改“金额”或“税额”栏位,输入折让后的实际金额(即原金额减去折让额)。 或者,在部分系统中,点击“确定”后,可直接在金额栏手动填写折让金额(如折让5000元,则将原10000元改为5000元)
阅读 80
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子公司的员工是我单位员工,管理也是我单位管理,但是注册控股的时候是母公司,导致子公司和我公司之间在名义上没有关系,如果我单位收取管理费,是否合理?
郭老师
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提问时间:03/25 14:35
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 直接收取“管理费”不合理且不合规(税务风险极高),但将其转为“服务费”则完全合理合规。你单位实际承担了子公司的人员管理、日常运营管理等实质性服务,具备收费的商业实质,但必须通过合规形式操作。即:你单位提供了真实管理服务,收费完全合理;但必须把“管理费”改成“服务费”,签合同、按独立定价、开发票、留证据,即可合规扣除、无税务风险。 祝您学习愉快!
阅读 76
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我们给移动公司开票,但是回款没回到我们公司,我们以后要计提换账损失,是不是要缴5%的所得税?
家权老师
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提问时间:03/25 14:20
#税务#
是的,那个需要做收入交所得税了
阅读 46
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老师您好,鸭边腿有税率吗?
家权老师
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提问时间:03/25 14:18
#税务#
生的税率就免税的哈
阅读 53
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老师,还没抵扣的进项税额是做在待认证进项税额这个科目吗
家权老师
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提问时间:03/25 14:18
#税务#
是的,就是那样子的哈
阅读 48
收藏 0
老师,第36栏是全年应缴纳的企业所得税,对吗?
暖暖老师
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提问时间:03/25 14:15
#税务#
你好是的,全年累计应缴纳企业所得税的金额
阅读 64
收藏 0
餐饮企业采购农产品,想取得专票。对方是一般纳税人还是小规模纳税人都可以开吗,分别是多少税?
范老师
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提问时间:03/25 14:10
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 对方无论是一般纳税人还是小规模纳税人,都可以开具专票。 一般纳税人开具专票适用的是税率,一般计税税率有13%、9%、6%,具体餐饮企业采购农产品适用的税率为9%。 小规模纳税人开具专票的征收率为3%。 祝您学习愉快!
阅读 121
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比如 25年应付职工薪酬—工资薪金 贷方全年累计100万,借方累计95万(包含24年12月发放工资4万),26年1月发放25年12月工资及全年奖金9万元,汇算清缴职工薪酬A105050表,账载金额,实际发生额,如何填报?
刘艳红老师
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提问时间:03/25 14:03
#税务#
您好,贷方全年累计100万,借方累计95万,这个不能包括2024年的,要把2024年的去掉,你按100W来填
阅读 92
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