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老师,您好!我在1月份的时候,暂估了一笔商品成本,但是估计25元每箱,10月份后来货价格是22元每箱!整年这个商品采用的加权平均单价!我现在应该怎么调单价?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 22:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 71
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老师,出口退税的商品,货已经出口,发票未开,这个采购时要怎么入账呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 21:44
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 74
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因为课后服务用了税局的票,就要报税,又要报资产负债表和收入费用表,我们就一套账,核算财政拨款和课后服务费,怎么申报企业所得税季报和汇算清缴
董孝彬老师
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提问时间:01/17 21:43
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 44
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个税可以扣除哪些基础项,像教育基金,房贷,有确定的扣减金额
朴老师
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提问时间:01/17 21:19
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 38
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请问这个分录对吗,费用能结转成本吗
apple老师
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提问时间:01/17 21:04
#税务#
同学你好, 分录是可以做,只是这种做法太少见了, 这样做,就觉得别扭。 如果要计入主营业务成本,那么 发生业务时就直接计入, 无需通过 销售费用过度。
阅读 63
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老师,请问收到的投资款超出注册资本入资本公积科目吗?如果科目汇总表没有这个科目怎么处理昵
暖暖老师
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提问时间:01/17 20:56
#税务#
你好是的 借银行存款 贷实收资本 资本公积 这个是基本科目怎么可能没呢?
阅读 31
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老师好 公司付诉讼费,到时候官司打赢了还得退回来,那目前要计入什么科目呢
郭老师
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提问时间:01/17 20:56
#税务#
支付的时候做了管理费用吗?如果是的话充管理费用 借银行存款借管理费用负数
阅读 32
收藏 0
公司的投资款没有按时交入公司公户,预期会有什么后果 超过章程规定日期
郭老师
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提问时间:01/17 20:50
#税务#
补足出资义务:逾期股东必须向公司补缴所欠的全部出资额,并可能需支付逾期期间产生的利息。这是其最基本的法定义务,不能免除。 对其他股东的违约责任:逾期出资的行为构成对股东间出资协议或公司章程的违反。已按期足额出资的股东有权要求逾期股东承担违约责任,具体形式(如支付违约金、赔偿损失)通常在公司章程或股东协议中约定。 股东权利被限制:公司有权通过股东会决议,合理限制逾期股东的部分股东权利。常见的限制包括:利润分配请求权、新股优先认购权、剩余财产分配权等 被解除股东资格:若股东经公司催告后,在合理期限内仍未履行出资义务,公司可通过股东会决议解除其股东资格,使其丧失股东身份 行政处罚或刑事责任:若逾期行为涉及欺诈、非法集资等违法情形,可能触发金融监管处罚(如罚款、限制从业),情节严重的甚至可能构成合同诈骗罪等刑事犯罪,面临刑事处罚
阅读 29
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年报是填本期金额还是上期金额
郭老师
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提问时间:01/17 20:49
#税务#
企业会计准则,本期和上期都要填写
阅读 64
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老师您好,开的进项发票能开完税证明吗
郭老师
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提问时间:01/17 20:45
#税务#
完税证明都是销售方开 交了税款才能开完税证明
阅读 55
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发票系统可以收到二手车给开的二手车发票,税额0,我们相当于卖车方,需要缴纳买卖合同印花税吗?运输合同印花税计税依据是什么
郭老师
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提问时间:01/17 20:41
#税务#
从个人手里个体户手里买的不需要交,其他的需要交 运输合同里面的不含税金额,如果没有合同的话看业务
阅读 88
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委外加工合同印花税税率多少
暖暖老师
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提问时间:01/17 20:37
#税务#
委外加工合同属于印花税中的承揽合同,自2022年7月1日《印花税法》实施后,税率为报酬的万分之三(0.03%),合同双方均需缴纳。
阅读 31
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老师。24年累计折旧多计提了,25年账里调整了未分配利润,那么更正24年汇算清缴还需要更正哪些报表
朴老师
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提问时间:01/17 20:22
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 69
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本月个人所得税已申报缴税发现7月份漏报一个给个人的劳务报酬怎么办
朴老师
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提问时间:01/17 20:21
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 30
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企业所得税季报表的已计入成本费用的职工薪酬怎么填算的
董孝彬老师
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提问时间:01/17 20:02
#税务#
您好,1. 取数口径:应付职工薪酬一级科目本年累计贷方发生额(会计计提数,含工资、福利、单位社保等,不含个人承担社保/个税)。 2. 计算公式:已计入成本费用职工薪酬=应付职工薪酬-工资+应付职工薪酬-福利费+应付职工薪酬-单位社保+应付职工薪酬-工会经费+应付职工薪酬-职工教育经费+其他薪酬明细的本年累计贷方发生额之和。 3. 报表填写:填企业所得税季报(A类)对应栏次的本年累计数,季度预缴不用纳税调整。 4. 以1笔工资计提为例 借:主营业务成本/管理费用 10000 贷:应付职工薪酬-工资 8000 贷:应付职工薪酬-单位社保 2000 该笔分录中,计入成本费用的职工薪酬金额为10000。
阅读 25
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老师,晚上好,我想问一下我们公司不是小微企业了,印花税还可以享受普惠优惠政策吗?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:57
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 29
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企业所得税季报表的实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填算的
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:55
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 31
收藏 0
老师,给员工发的过节费需要申报个税吧,填在哪个位置
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 66
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增值税表里10栏和11栏填写是含税价还是不含税价
郭老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
填写的是不含税的销售额
阅读 36
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进项13能抵销项6得吗
郭老师
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提问时间:01/17 19:54
#税务#
可以的,可以抵扣的
阅读 31
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有财政拨款收入和支出和课后服务收入和支出,企业所得税申报表怎么填
朴老师
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提问时间:01/17 19:44
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 57
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老师,勾选了一票出口的税额,这个税额在 资产负责表上应交税费上还是其他流动资产
小菲老师
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提问时间:01/17 19:29
#税务#
同学,你好 出口退税对应的应收税额,应该列在资产负债表的“其他流动资产”项目下
阅读 70
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麻烦问一下老师有没有采购和销售货物的合同模板?
董孝彬老师
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提问时间:01/17 19:28
#税务#
您好,咱是什么行业的,有什么 特别的要求么
阅读 57
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老师,10月份申报了未开票收入,但是在12月把票开了,请问应该如何做账
小菲老师
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提问时间:01/17 19:20
#税务#
同学,你好 10月份 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销 12月份 借:应收账款 负数 贷:主营业务收入 负数 应交税费-应交增值税-销 负数 借:应收账款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税-销
阅读 28
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刘艳红老师在吗?问个问题
朴老师
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提问时间:01/17 19:09
#税务#
同学你好 老师不在线,是什么问题
阅读 77
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租房合同签订的又有含税金额,又注明了不含税价,税额,印花税到底按照哪个金额申报哦?见附件
郭老师
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提问时间:01/17 19:05
#税务#
你好,按照不含税的金额来
阅读 76
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出口CIF,确认收入是按照FOB,等于说减掉运费确认的收入 但是收汇是包括运费的,收汇的金额大于申报的FOB,这个分录怎么做的?
郭老师
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提问时间:01/17 19:04
#税务#
借,应收账款, 贷,主营业务收入, 银行存款 收回来,借,银行存款,贷,应收账款
阅读 28
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请问合伙企业投资A有限公司10万,现在要把合伙企业的股权转让给个人,是10万为依据交股权转让印花税,还是以0元为依据计算印花税,双方都要交是吗?投资款10万要退还给合伙企业吗?
郭老师
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提问时间:01/17 18:52
#税务#
你好,按照转让的金额作为计税依据, 双方都需要交, 不需要退还给合伙企业这个是新股东支付给老股东
阅读 66
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你好,请问税负率按3 % 我们含税销售额100万 ,那我们公司算进项发票要多少怎么算?有公式提供吗,谢谢
郭老师
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提问时间:01/17 18:46
#税务#
如果你的销售税率是13% 100÷1.13×13%-进项税额)/100÷1.13=13%, 进项税额=100÷1.13×10%
阅读 46
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企业所得税申报表中已计入实际成本费用职工薪酬跟实际支付的职工薪酬差多少不会引起来税局的关注呢
小菲老师
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提问时间:01/17 18:46
#税务#
同学,你好 这个没有差额的限制
阅读 30
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