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异地项目,当月填预交表,当月开票可以吗
家权老师
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提问时间:06/07 08:39
#税务#
当月开票可以的哈
阅读 13901
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老师,您好! 请问个人所得税申报只报名字,没有工资,金额为零,可以吗?(因为我们是社区居委会成立的新公司,股东是居委会两委成员,由居委会的人管理,规定都不得领工资。)
郭老师
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提问时间:06/07 09:18
#税务#
可以的,可以这么做的。
阅读 13901
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增值税一般纳税人申报表,所属期2023年3月份,应纳税额和应补(退)税额都是10万元,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款。那5月份申报4月份增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”填哪个数?
邹刚得老师
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提问时间:09/04 19:24
#税务#
你好,4月份申报3月份增值税后,没有缴纳该税款(10万元),那5月份申报4月份增值税时,30栏“本期缴纳上期应纳税额”是填写0
阅读 13901
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汇算清缴23年的从业人数错误,已过了申报期,有影响吗?改的话怎么改
东老师
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提问时间:06/07 10:02
#税务#
你好,这个是需要去税务局修改的。
阅读 13897
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老师,财务报表里哪里可以查实缴资本是多少啊
宋生老师
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提问时间:05/27 09:35
#税务#
你好,这个你直接看资产负债表里面的。实收资本
阅读 13892
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全电发票在电子税务局哪里可以查询到开票明细和汇总数据?
向阳老师
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提问时间:04/13 16:09
#税务#
通过【电子税务局】-【我要办税】-【税务数字账户】进入电子发票服务平台税务数字账户,点击【发票查询统计】-【全量发票查询】,选择【全量】,查询类型选择“开具发票”,并选择对应的开票日期起始时间,点击“查询”,再点击“导出”按钮,选择“全部导出”即可导出该段时间开票明细。
阅读 13892
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公司转让了一个专利给另外一个企业,收了8000元,请问发票应该怎么开?
小菲老师
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提问时间:06/07 15:51
#税务#
同学,你好 无形资产*专利转让
阅读 13887
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老师,当月开具是服务费发票,但是采购进项是硬件,有没有风险?因为我们合同是销售系统服务,但需要硬件设备来支撑实现,需要采购硬件,然后开票出去是服务
郭老师
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提问时间:06/05 11:01
#税务#
你好,你的意思是你销售的这个是硬件,结果开的是服务费的发票吗?如果是的话有风险。
阅读 13885
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供应商开的进项发票没有付款是不是不能抵扣
刘艳红老师
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提问时间:06/07 13:58
#税务#
您好, 能的,这个能抵扣的
阅读 13880
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老师,我们销售了储值卡可以开预付卡吗?如果开预付卡后期这个账怎么处理
家权老师
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提问时间:06/07 15:06
#税务#
是的,开预付卡,计入预收账款。实际消费时做收入账
阅读 13871
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公司注销税务登记有个清税的流程,电子税局的清税流程要怎么做?
高辉老师
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提问时间:06/07 23:26
#税务#
你好,点击【我要办税】-【综合信息报告】-【状态信息报告】-【清税申报(税务注销办理)】 1.选择注销原因
阅读 13869
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老板的房子办公用,要开租赁费发票吗
文文老师
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提问时间:05/22 09:08
#税务#
老板的房子办公用,要开租赁费发票。
阅读 13856
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个税申报成功了,但是有一个人离职了,我要把这个下掉,可以更正重新申报吗
文文老师
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提问时间:06/07 14:10
#税务#
可以更正重新申报
阅读 13855
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业务招待开的餐饮专票可以抵扣吗
家权老师
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提问时间:05/22 11:20
#税务#
你好,餐饮发票不能抵扣的
阅读 13854
收藏 58
老师,公章遗失怎么补办?
小菲老师
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提问时间:06/07 09:26
#税务#
同学,你好 公章丢了怎么补办 遗失公章补办流程:1、公章丢失需在省市级报纸刊登遗失声明;2、携带到法人身份证、营业执照正副本、丢失公章说明、登报申明文件到派出所进行备案;3、派出所治安管理科审批通过后,核发公章的《刻章许可证》;3、刻章。
阅读 13851
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管理费合同印花税税目属于什么合同?
文文老师
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提问时间:05/27 10:43
#税务#
是能源管理费合同,还是企业管理合同?
阅读 13851
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老师 这个累计减除费用为啥没数字
东老师
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提问时间:06/07 12:21
#税务#
你好,你看一下这个员工的入职日期是不是填写的是六月份
阅读 13846
收藏 0
你好,问一下,嗯,是有没有说7月1号以后如果想减少注册资金的话,必须要先交那个注册资金的印花税本来才能减资啊,有这一说吗?
郭老师
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提问时间:06/07 19:01
#税务#
有些税务局会有这个要求。
阅读 13844
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老师,什么叫还本方式销售货物
刘利老师
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提问时间:07/21 17:21
#税务#
纳税人采取还本方式销售货物的 不得从销售额中减除还本支出
阅读 13843
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老师,住房公积金如何办理缴纳?
郭老师
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提问时间:05/22 13:52
#税务#
企业首次为职工缴存住房公积金 登录北京市企业服务e窗通平台,通过“个人服务”登录进入网上办事页面,可在申请企业开办的同时一并填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 第一步,为职工开立个人账户 登录e窗通平台办理企业开办时,信息填报至“企业基本信息-企业补充信息”页面,在【五险一金信息(多证合一)】处可添加企业的新员工信息。请根据本企业员工的实际情况填写员工信息,添加员工完成后,可继续添加参保信息,参保信息填写完成后,员工“五险一金”信息填报完成。 提示:企业开户成功后,为职工办理首次增员也需通过e窗通平台办理。 第二步,为职工缴存住房公积金 单位为职工缴存住房公积金的方式共四种,分别为委托银行收款、转账支票、银行汇款、现金。 1.选择委托银行收款方式缴存 企业在开办及银行开立账户时,e窗通平台同步将企业银行账户信息推送至个公积金中心,自动完成企业住房公积金托收登记。 单位还可通过住房公积金单位网上业务系统办理托收登记。点击单位网上业务系统页面左侧菜单栏【公积金】,选择【单位信息管理】中的【委托收款缴款】,填写委托收款信息后,点击【提交】,系统显示“业务办理完成”,完成单位住房公积金托收登记。 选择委托银行收款方式的,银行在选定的托收日自动托收单位当月的汇缴,无需到管理部或受托银行代办点现场办理。 提示:部分单位在开通委托收款缴款方式时,“每月汇缴需要确认”功能选择“是”的(该功能现已取消),目前仍需每月于托收日前登录住房公积金网上业务系统确认申报。若不确认申报,系统无法在托收日完成缴款。为方便办理,建议此类单位将该功能改为选择“否”。变更后,单位无需每月确认申报:点击网上业务系统页面左侧菜单栏【公积金】,选择【单位信息管理】中的【单位信息变更】,进入单位信息变更页面,在“委托收款信息”中的【每月汇缴需要确认】中将选项“是”改为“否”,点击【确定】后点击页面下方的【提交】。阅读弹出的提示后点击【确定】,系统显示“业务办理完成”,变更结果即时生效。 2.使用“转账支票”方式缴存 单位经办人可携带转账支票到任意管理部或受托银行代办点现场办理。 3.使用“银行汇款”方式缴存 单位在汇缴操作页面点击右侧的【缴款】按钮,在“缴款清册”栏目中选中需缴款的清册,然后点击【下一步】;在“确认缴款信息”栏目下的“缴款方式”中选择【银行汇款】,“中心开户银行”中任意选择北京住房公积金管理中心的收款银行名称。选择完毕后,“中心账户名称”和“中心收款账户”自动显示数据且不能修改。然后点击页面下方的【提交】按钮,系统显示“业务办理完成”;点击下方【打印缴款通知单】。单位在3个工作日内通过本单位开户行网银或柜台向《银行汇款缴款通知单》中显示的银行账号办理汇款,完成缴款。 4.使用“现金”方式缴存 单位在汇缴操作页面中点击页面右侧的【缴款】按钮,在“缴款清册”栏目中选中需缴款的清册,然后点击【下一步】;在“确认缴款信息”栏目下的“缴款方式”中选择【现金缴款】,“中心开户银行”中任意选择北京住房公积金管理中心的收款银行名称。选择完毕后,“中心账户名称”和“中心收款账户”自动显示数据且不能修改。然后点击页面下方的【提交】按钮,系统显示“业务办理完成”;点击下方【打印缴款通知单】。单位携带现金和《现金缴款通知单》在3个工作日内到所选的收款银行任意网点办理现金缴款。 提示:现金缴款只能到选定的收款银行柜台存入,不能通过网银办理。例如:《现金缴款通知单》中显示的银行是交通银行,那么只能到交通银行任意网点柜台存入现金。 二、单位完成首次汇缴后,为职工办理住房公积金增减员业务 1.北京市企业服务e窗通平台办理 登录e窗通平台,通过登录“法人服务”进入网上办事页面,在“员工登记”功能模块可以填报员工信息,办理员工“五险一金”业务。 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,输入经办人信息点击【下一步】,进入员工信息填报页面,在该页面中可以添加新员工,也可进行员工减员。 (1)增加人员 点击【添加新员工】按钮,进入员工个人信息填报页面;企业根据员工的实际情况填写员工信息;添加员工完成后,可继续添加参保信息;员工信息填报完成后,完成员工“五险一金”业务申请。 提示:若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 (2)减少人员 点击【员工登记】,进入员工信息申报页面,点击【员工减员-公积金员工减员】,进入公积金减员页面;您可通过点击【添加(减少)人员】或【导入(减少)清册】办理公积金减员业务;填报完成后,点击【提交变更(减少)清册】完成公积金员工减员业务。 2.住房公积金单位网上业务系统办理 单位登录“北京住房公积金单位网上业务平台”,点击常用功能下的【增减员】,进入汇缴操作页面: (1)增加人员 点击【办理xxxx年xx月增员】,进入“xxxx(年)-xx(月)增员”页面; 逐条录入增员信息:点击【单笔增员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码,点击【查询】;按整数位录入月工资收入,如不涉及当前住房公积金缴存基数上下限的,缴存基数和月工资收入保持一致;如涉及上下限的,系统自动按照上下限展示其缴存基数,并同步计算单位月缴存额、个人月缴存额、月缴存额合计,录入手机号码并选择其户籍所在地后,点击【确定】,该条增员信息录入完成;按此流程继续操作增员,直至所有增员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存增员名单(可修改)”列表中。待增员信息确认无误后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-XX月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”,增员信息即时生效; 批量导入增员信息:如单位增员人数较多,可使用批量导入增加功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴增加变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、月工资收入、手机号码,根据提示录入户籍所在地编码,保存excel表格;点击【批量增员】,选择电脑中已编辑完成的增加人员Excel文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存增员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成增加人员批量导入后,点击【提交增员名单】,系统提示“提交20XX年-X月增员名单(汇缴变更清册)成功”,点击“确定”。完成批量导入增员信息操作。 提示:1.若增加的职工在中直、国管和铁路分中心存在缴存账户,该职工应封存中直、国管和铁路分中心公积金账户后,方能在北京地方办理增员。 2.如编辑增加人员清册时暂未公布本年度的缴存基数上下限,在公布后,如单位存在职工涉及缴存基数上下限的,系统将自动进行调整,无需单位重新编辑。 (2)减少人员 点击【办理xxxx年xx月减员】,进入“xxxx(年)-xx(月)减员”页面; 逐条录入减员信息:点击【单笔减员】,录入职工姓名、证件类型、证件号码信息,点击【查询】后系统自动显示减员职工信息,选择封存原因后(包含“离职”、“退休”、“其他”三种情况),点击【确定】,该条减员信息录入完成;按此流程继续操作减员,直至所有减员信息录入完成,录入的人员信息保存至“已保存减员名单(可修改)”列表中。待减员信息确认无误后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,减员信息即时生效; 批量导入减员信息:如单位减员人数较多,可使用批量导入减员功能。点击【导出模板】,系统自动导出“汇缴减少变更清册”的模版(excel格式),根据模版填写职工姓名、证件类型、证件号码、封存原因,保存excel表格;点击【批量减员】,选择电脑中已编辑完成的减少人员Excel表文件,点击“提交”后,编辑完成的职工信息导入到“已保存减员名单(可修改)”列表中。如系统提示有错误信息,可双击错误信息条目进行修改。完成减少人员批量导入后,点击【提交减员名单】,系统会提示“提交20XX年-X月减员名单(汇缴变更清册)成功”,点击【确定】。完成批量导入减员信息操作; 提示:系统支持每月多次增、减员操作,操作方法相同。采用“委托收款”方式缴款的,应在托收日前一个工作日完成清册提交。
阅读 13838
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小规模纳税人,2023年第四季度没有报财务报表,年报已报,这个怎么补报第四季度财务报表。
廖君老师
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提问时间:06/07 19:17
#税务#
您好,在我的待办里还会有这个没有申报的报表 ,点开链接去申报就可以
阅读 13836
收藏 26
员工可以借钱给公司吗?
宋生老师
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提问时间:06/07 11:12
#税务#
你好,可以的,这个没关系。
阅读 13835
收藏 0
老师家族企业不做业务做投资,他的目的是什么,这样达到了怎样的合理避税效果
廖君老师
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提问时间:06/07 07:58
#税务#
您好,这是起到防火墙的作用,有限公司是有限责任 初创公司是一个有限责任公司,股东是自然人,这是一个作为(3个划线的条件)防火墙的无经营投资公司(顶层 :免税 控股 传承作用),再去投资其他实业公司(主营层:长久规范经营 安全赚钱),第三层(封闭式)税务洼地成立卫星公司:采购没发票开个采购公司,花费的钱没有发票,开文化、咨询(回扣的钱)、策划公司。 不要以个人的名义去投资项目,赚了就要交20%个税,用投资公司去投资(居民企业之间分红是免税),赚了还在这个投资公司里,可以用这个钱再去投资其他项目的。 如果没有防火墙公司,虽然是有限责任公司,但是由于前期经营的不规范(不开票的收入进了个人卡),法人会与公司绑在一起,成为了无限责任。不能公私不分,黄光裕就是案例。
阅读 13824
收藏 48
一个人可以担任几个公司的办税员
廖君老师
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提问时间:06/06 07:24
#税务#
您好,没有数量限制哦
阅读 13824
收藏 28
老师,员工购买然后再从公司报销的,员工通过个人购买了一千多块钱的防护服,对方没有开任何收据发票,然后卖给客户,客户通过公户付款到公司账户,公司给客户开来增值税普票,这样可以吗?就是没有进项发票有销项发票,这样会不会税务局查
廖君老师
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提问时间:05/25 13:04
#税务#
您好,有风险,虚开发票的风险,对方没有发票可以,但不能没有任何资料来证实交易的真实性,我们买进才能卖出,没有发票最多只是纳税调增,但没有买进的资料有虚开的嫌疑
阅读 13824
收藏 21
老师你好,抖音投流的费用属于广宣费吗
家权老师
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提问时间:05/22 09:37
#税务#
是的,那个就是属于广宣费
阅读 13823
收藏 0
老师你好,个体工商户如果要申请开票,后期是不是要按月申报呀?
宋生老师
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提问时间:05/27 12:05
#税务#
你好!是的,是要按月或者按季度申报
阅读 13822
收藏 41
请问如果一个公司去年12月成立,一直没有建账,做帐。那现在建账的话是从什么时候的账开启始做,还有12一4月产生的人工费处理
朴老师
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提问时间:06/07 12:33
#税务#
同学你好 之前报税都是咋报的
阅读 13820
收藏 0
请问,小微企业做汇算清缴,必须填写的表格是哪几张?
东老师
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提问时间:05/27 10:28
#税务#
主表基础表 纳税调整明细表 职工薪酬明细表 固定资产折旧表 小型微利企业减免表 弥补亏损表。
阅读 13818
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这个2档的个人部分会是多少呀
小锁老师
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提问时间:06/07 15:51
#税务#
你好, 这个是基数 1002.39 然后税率是养老20%,医疗8%,1002.39*28%=280.6692
阅读 13815
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