关闭
免费问答
问答首页
话题广场
精华问答
登录
注册
发现问答
分享他人的知识经验
最新回答
热门回答
类别:
全部
实务
税务
初级职称
中级职称
CPA
税务师
CMA
建筑
事业单位
财务软件
Excel
老师,报关单上商品币制是美元,成交方式是 fob,这种申报收入直接用还是需要换算呀
东老师
|
提问时间:05/25 17:21
#税务#
你好,这种就直接用就行
阅读 28
收藏 0
一般纳税人分几种? 企业所得税怎么交? 怎么区分自己是不是一般纳税人?
朴老师
|
提问时间:05/25 17:20
#税务#
1. 一般纳税人分一般计税、简易计税两类,另有辅导期管理类型 2. 企业所得税分查账、核定征收,按季预缴,年度汇算,常规税率 25%,小微 5%,高新 15% 3. 电子税务局查询资格,开票税率、申报周期也可判定身份
阅读 12
收藏 0
老师,我们医美门诊有帮一些退休返聘的医生购买意外险,就是怕她们在门诊工作期间或者上下班途中发生意外,应该是雇主责任险吧,这类保险是属于与公司业务有关的支出的还是属于员工福利费?企业所得税汇算清缴是正常扣除,还是需要计算福利费的限额扣除?
东老师
|
提问时间:05/25 17:20
#税务#
你好,我觉得这个不是在工作中用到的,而是在上下班过程中应该是计入到福利费
阅读 15
收藏 0
残疾人加计扣除是在哪个申报表填写,是根据应发还是实发工资计算
东老师
|
提问时间:05/25 17:19
#税务#
- 主表 A100000(企业所得税年度纳税申报表) - 行次:第22行“免税、减计收入及加计扣除” - 点“新增/选择优惠事项”→选:安置残疾人员所支付的工资加计扣除 - 金额填:全年实际发放给残疾人的工资总额 × 100%(即加计额)
阅读 13
收藏 0
已离职的员工不需要报2026社保费年度工资缴费了吧
暖暖老师
|
提问时间:05/25 17:17
#税务#
你好。已经离职的不需要申报的
阅读 9
收藏 0
小规模取得增值税专用发票,可以全部计入成本吗?
苏晓燕老师
|
提问时间:05/25 17:17
#税务#
可以,应该就是全额计入成本费用的哈
阅读 27
收藏 0
个人所得税交多少? 如果这个个人是股东的话,年底怎么分? 公司企业所得税一般纳税人是交多少?
暖暖老师
|
提问时间:05/25 17:14
#税务#
你好好股息红利所得20%
阅读 15
收藏 0
老师好,我们有个项目**别家公司的,**公司开了150万销项票给甲方,现到了150万工程款,我们要把150万弄到我们公司,**公司收我们企业所得税是150万*1%,增值税9个点,其它税都是正常计,这1个点所得税怎么来的?
苏晓燕老师
|
提问时间:05/25 17:08
#税务#
对方要了个所得税税负1%
阅读 15
收藏 0
老师,请问洗涤塔的税收分类编码是多少啊?就是废弃洗涤塔,发票开洗涤塔
东老师
|
提问时间:05/25 17:06
#税务#
- 税收分类编码:109013005 - 名称:离心、过滤、净化机设备及其零件
阅读 15
收藏 0
老师,我们医美机构有给个人中介代理10%的提成,个人有开经纪服务费的发票给我们,我们也有代扣代缴个人所得税。企业所得税汇算清缴填报的时候,这部分代理费是据实扣除还是有限额的?
朴老师
|
提问时间:05/25 16:59
#税务#
票合规、个税已扣,也只能按 5% 扣,超 5% 要调增
阅读 11
收藏 0
老师好,我们提供技术服务费,进度大约50%了,合同还没盖章,然后对方需要我们开60%的发票,说收到发票才能付款,那我能开吗?
东老师
|
提问时间:05/25 16:45
#税务#
您好,开票可以开,只是50%确认收入,剩下的可以暂时不确认收入。
阅读 14
收藏 0
老师,公司发生的银行网银费用扣款了但没发票,年度汇算清缴要调增吗?小微企业,在哪里调?
暖暖老师
|
提问时间:05/25 16:31
#税务#
你好,需要的,再纳税调整明细表第30行
阅读 18
收藏 0
老师工商年报,生育保险没有了,填写0那边又过不到,怎么处理呢
朴老师
|
提问时间:05/25 16:20
#税务#
生育险已经并入医保,本来就没有单独缴费;金额填 0、基数填和医保一样,再配合人数一致、单位欠缴为 0,就能过校验。
阅读 24
收藏 0
电商行业产生佣金服务费推广费,可以都算到广告费和业务宣传费吗?
郭老师
|
提问时间:05/25 16:18
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 不一定。公司支付给带货机构的服务费以及支付给带货达人的佣金,通常属于销售费用,看作普通的经营成本费用。这些费用是为了促进商品销售而产生的支出,目的是通过带货机构和达人的宣传推广来增加商品销量。销售费用是企业销售商品和材料、提供劳务的过程中发生的各种费用,上述费用符合销售费用的范畴,而广宣费主要侧重于广告宣传方面,强调通过各种媒体等进行宣传的费用。 不过,自然人开的销售四件套的电商店,其广告费和推广费能作为经营所得费用处理,通常也可以下到业务宣传费。 祝您学习愉快!
阅读 76
收藏 0
老师,有一张10多万的发票,2月份的,现在冲红有没有影响?
暖暖老师
|
提问时间:05/25 16:18
#税务#
你好,进项税额转出就可以啦
阅读 11
收藏 0
老师,你好,请问之前建筑业用简易征税,然后把进项给认证了,现在可以直接转出来吗,还是说一定要更正啊
东老师
|
提问时间:05/25 16:16
#税务#
你好,你做进项税额转出就成
阅读 11
收藏 0
老师,企业使用的机器设备没有发票,也没有进行固定资产折旧,但是这个机器所产生的油费和维修费可以作为成本入账吗,油费和维修费有发票
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 16:09
#税务#
您好,可以的,这个有发票的是可以的
阅读 10
收藏 0
老师,你好,请问我公司承接了其他公司分公司的工程,本来付款是这样的,分包付给总包再付我司,我司再付人工和材料商,现在那边说直接已他们的名义代发工资,这样可以吗,申报的话,还是我司申报,这样可以吗,要签什么协议之类的吗
暖暖老师
|
提问时间:05/25 16:05
#税务#
你好,可以代付工资,我们申报的 借应付职工薪酬应付工资 贷应收账款
阅读 11
收藏 0
一般纳税人,水电费和物业费可以开专票抵扣进项税吧?但出租人不给我们开房租发票能抵扣这些费用么?
小菲老师
|
提问时间:05/25 16:03
#税务#
同学,你好 是的 那不能抵扣
阅读 6
收藏 0
老师,工商年报,里面的参加职工基本医疗保险实际缴费金额,是只填写公司部份,还是公司加个人部份一起呢
小菲老师
|
提问时间:05/25 16:01
#税务#
同学,你好 包含公司部分和个人代扣代缴部分之和
阅读 19
收藏 0
请问原辅料过期销毁进项税额按什么税率转出
李老师
|
提问时间:05/25 15:59
#税务#
亲爱的学员,您好!很高兴能为您提供帮助,您的问题答复如下: 按该原辅料购进时抵扣进项税的适用税率转出。 祝您学习愉快!
阅读 58
收藏 0
老师 我公司开6%咨询服务专票给其他公司,那我公司进项可以是什么
小菲老师
|
提问时间:05/25 15:53
#税务#
同学,你好 货物采购类: 办公采购:办公设备、电脑、打印机、办公耗材、装修材料等; 配套物资:水电能源、办公场地装修材料、网络设备等; 以上采购类进项,哪怕税率是13%或者3%,都可以正常抵扣销项,采购货物的进项票完全可以抵扣6%销项,没有税率限制。 服务采购类: 业务配套:外包咨询服务、设计服务、广告推广服务、信息技术服务、物流辅助服务等; 场地相关:租赁办公场地、会议室租赁、物业费等; 其他服务:住宿服务、运输服务、银行手续费(直接收费金融服务)等; 以上服务类进项,税率为6%、9%、5%、3%都可抵扣。 资产与税费类: 不动产/无形资产:购买或租赁办公房产、购买专利、软件著作权等; 其他税费:取得合规的海关增值税缴款书、农产品收购发票等,都可按规定抵扣。
阅读 19
收藏 0
老师,招标公司对公支付的专家评审费,没有发票,怎么操作,账务怎么处理
东老师
|
提问时间:05/25 15:48
#税务#
您好,正常记入到成本费用,汇算清缴的时候把这笔费用纳税调整。
阅读 24
收藏 0
老师您好,公司为建设方,去年公司临建食堂(两排房子),可以移动的那种,有一排作为办公室使用了,当时结算开发票,作为办公室使用的抵扣了,食堂的做转出。今年竣工结算补开余额,按照新税法是不是都可以抵扣?
小菲老师
|
提问时间:05/25 15:45
#税务#
同学,你好 是可以的
阅读 10
收藏 0
公司名下有一辆车,原车价55万现在需要卖出,卖价现在预估33万,卖个个人,按公司角度公司还需要缴纳税费吗?如果需要缴纳分别缴纳什么税,大概是多少,谢谢
东老师
|
提问时间:05/25 15:39
#税务#
你好,你们这个是一般纳税人吗?
阅读 34
收藏 0
老师,公司要准备注销,应付账款有欠款4万,其他应付账款也有欠法人的钱5万,现在公司账上是没钱付了,第一种方法能不能去工商营业执照增资,(因为我现在注册资本是1万元认缴),然后由股东当做实缴打进来,再去平这些账,或者说第二种方法,转营业外收入,因为我还有以前年度亏损7万多,这样做合理合法吗?还是有什么其他的更没风险的方法
暖暖老师
|
提问时间:05/25 15:38
#税务#
你好,打款进来还款比较好一些,要不然转入营业外收入可能缴纳企业所得税
阅读 18
收藏 0
老师您好!我司一般纳税人,2025年10月申报的时候增值税口径和企业所得税口径申报收入金额差异0.01元,现在汇算清缴的时候提示有差异,这个应该怎么办?谢谢
东老师
|
提问时间:05/25 15:32
#税务#
你好,他这只是个提示,没有什么影响,要申报
阅读 33
收藏 0
您好!请问下股东撤后,他原有的投资金额怎么做会计分录
刘艳红老师
|
提问时间:05/25 15:18
#税务#
您好, 借:实收资本 贷:银行存款
阅读 8
收藏 0
请问老师,我们做传媒公司,我们平台收入只能绑定很多不同个人账户,然后再统一提现到法人账户,但是公司不可能只给这一个做业务撒,到时候联查法人私卡或者平台数据不就着了,这种怎么规范才好,
小菲老师
|
提问时间:05/25 15:17
#税务#
同学,你好 用多个个人账户归集平台收入再转法人私卡,本质属于“私户隐匿销售收入” 这个不行的。 最好是, 变更平台收款账户,全部绑定对公账户。如果暂时无法变更账户,那就需要有过渡性合规方案,签订代收款协议,全额转公,如实记账
阅读 10
收藏 0
2025年产生了房产税,已经申报,但未缴纳,请问汇算清缴的时候需要调增吗
小菲老师
|
提问时间:05/25 15:14
#税务#
同学,你好 但未缴纳,汇算清缴前缴纳了吗
阅读 36
收藏 0
上一页
1
...
11
12
13
14
15
...
500
下一页
速问速答
没有找到问题?直接来提问