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2025年度红冲2024年度12月份的发票,如何写分录?开的是销项专票
小林老师
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提问时间:01/02 00:49
#建筑#
你好,正在回复题目
阅读 111
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请问老师,有一笔分录写错了,销项税额能否写在借方? 1、原分录: 借:银行存款1000 贷:收入917.43 贷:应交税费-应交增值税-销项税额82.57 2、更正,这里的销项税额是简易计税 借:应交税费-应交增值税-销项税额82.57 贷:应交税费-简易计税82.57 老师请看我更正后的分录对不对?销项税额红冲能否写在借方?
暖暖老师
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提问时间:01/02 00:29
#建筑#
你好你说的会计分录是对的
阅读 104
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找重孝彬老师回复回题,预缴的附加税,计提后,这个科目就到利润表里的附加税这个科目里了呀
董孝彬老师
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提问时间:01/01 14:13
#建筑#
朋友您好,对。计提时进入“税金及附加”,影响利润表; 预缴只是支付行为,冲减负债,不重复进利润表。 你理解正确。
阅读 118
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建筑业,**方的收入和成本是怎么核算的?我上次在网上看见说,**方以实际收到的钱作为收入,减掉成本发票的含税价和缴纳的税金和管理费用就是他的收入,我觉得说的有道理,对吗?我觉得**方这样确定自己的利润更直接
郭老师
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提问时间:01/01 11:23
#建筑#
两种做法 一种是收入的价税合计减成本的价税合计减去支付的税款,减支付的管理费 剩余的就是 还有一种直接不做,不算企业的业务,个人收支
阅读 111
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建筑业,我是**方,**方自己的收入成本是含税还是不含税的
家权老师
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提问时间:01/01 11:08
#建筑#
你们是一般纳税人,那么成本就是不含税
阅读 86
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董孝彬老师在吗? 开了一般计税的发票,又开了简易计税的发票,计算增值税如何取数 销-进? 还是销-进+简易金额?
董孝彬老师
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提问时间:01/01 10:43
#建筑#
朋友您好,感谢您的信任,
阅读 146
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开了一般计税的发票,又开了简易计税的发票,计算增值税如何取数 销-进? 还是销-进+简易金额?
小菲老师
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提问时间:01/01 10:24
#建筑#
...
阅读 114
收藏 0
开了一般计税的发票,又开了简易计税的发票,计算增值税如何取数 销-进? 还是销-进+简易金额? 找董孝彬老师回复?
朴老师
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提问时间:01/01 10:23
#建筑#
一般计税是销项减进项 简易计税是直接加上
阅读 120
收藏 1
开了一般计税的发票,又开了简易计税的发票,计算增值税如何取数 销-进? 还是销-进+简易金额?
家权老师
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提问时间:01/01 10:09
#建筑#
是的,就是那样计算应交的增值税
阅读 111
收藏 0
一般纳税人,开具的简易计税的销项发票,应交税费-简易计税,这个科目需要结转吗?
家权老师
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提问时间:01/01 10:00
#建筑#
不需要结转,直接交税冲就行
阅读 104
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老师半路建内帐怎么去建帐
郭老师
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提问时间:01/01 09:17
#建筑#
盘点现有的余额做期初 比如货币资金问出纳 往来科目和对方企业对账 存货固定资产盘点
阅读 82
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老板,如果跟供应商签订的是施工合同,是不是意味着开工程票
文文老师
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提问时间:12/31 15:58
#建筑#
是的 ,是意味着开工程票
阅读 86
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老师下午好,我是建筑公司。请了别的公司给项目做造价服务,付款给这个公司的话要怎么做分录?
家权老师
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提问时间:12/31 15:32
#建筑#
那个计入项目的工程施工-间接费用
阅读 149
收藏 1
老师下午好,我是建筑公司。今天我付款一笔工程咨询服务费,借方应该用什么科目 ?
朴老师
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提问时间:12/31 15:12
#建筑#
用于具体工程项目(如项目造价咨询、施工方案咨询、竣工验收咨询)借方记 工程施工 —— 合同成本 —— 其他直接费 / 间接费用分录:借:工程施工 —— 合同成本 —— 其他直接费贷:银行存款 / 应付账款 用于公司整体管理、投标咨询,不归属特定项目借方记 管理费用 —— 咨询费分录:借:管理费用 —— 咨询费贷:银行存款 / 应付账款
阅读 125
收藏 1
老师,请问暂估成本,不管暂估多少钱,在明年企业所得税汇算清缴前取得发票就可以企业所得税税前扣除是吧?
家权老师
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提问时间:12/31 14:53
#建筑#
是的,暂估必须是真实的暂估
阅读 135
收藏 1
老师,你好!请教下公司支付车子保险费,保险公司发票开来少开了车船税,那这笔凭证怎么做呢
家权老师
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提问时间:12/31 14:36
#建筑#
借:管理费用-保险费 税金及附加-车船税备注的车船税 应交税费-增值税-进项 如果是一般纳税人抵扣进项 贷:银行存款
阅读 78
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老师你好,我想问一下就是买小轿车一公司里面一买。没有说有数量限制吧,现在我们是建筑公司,我们公司名下有6辆车了。如果再买的话,在乙公司的名义去买,这样不影响吧?
东老师
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提问时间:12/31 13:55
#建筑#
你好,没有问题的,没有数量限制
阅读 77
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年终奖14万需要缴纳多少钱税款呢?
家权老师
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提问时间:12/31 11:43
#建筑#
年终奖14万需要缴纳多少钱税款=140000*10%-210
阅读 96
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老师我想把制造业和建筑业的项目数据怎么样才能完整的体现出来。
朴老师
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提问时间:12/31 10:59
#建筑#
制造业抓投入 - 产出 - 成本 - 资产,建项目基础信息 + 动态数据台账(含原料、工时、产能、资产入账);建筑业抓合同 - 成本 - 进度 - 结算,按建造合同准则归集(含合同条款、签证、进度款、结算审价);统一项目编码,每月台账与财务账核对,用报表可视化。
阅读 85
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老师,工地上临频的点工、杂工,工作内容就是摆放标志牌、安全锥,还有交通管制等,这类人可以开“建筑服务”建筑劳务费 吗?
家权老师
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提问时间:12/31 10:58
#建筑#
可以开的,没问题的哈
阅读 76
收藏 0
一般纳税人开9%普票,进项可以抵扣吗?
文文老师
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提问时间:12/31 10:53
#建筑#
是,一般纳税人开9%普票,进项可以抵扣
阅读 106
收藏 0
老师你好,请问小规模建筑公司,其他应付款,其他应收款金额过大,如何调账合适呢?其他应付就是借法人的钱,其他应收款就是提前别人发的钱,没有发票的那种,我如何做比较合理呢?
郭老师
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提问时间:12/31 10:36
#建筑#
没有发票的业务发生了,正常做成本费用就行,纳税调增借成本费用等,贷其他应收款, 其他应付款。你们账上有钱吗?有钱的还钱。如果你的资产不多的情况下,账上还借了别人的钱,有隐瞒收入的风险
阅读 76
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专票认证后的会计分录怎么写
文文老师
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提问时间:12/31 09:19
#建筑#
是购买商品取得专票?
阅读 97
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老师作为一个钢结构工程加建筑工程的会计,我怎么样每天把我的数据整理的清清楚楚的
郭老师
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提问时间:12/31 09:12
#建筑#
每天都给你提供什么原始凭证 一个项目,从开始到结束都有哪些原始凭证
阅读 88
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老师,我们是建筑企业,别人给我们提供成本票,是农业用机和人,开什么样的发票给我们?发票上需要注意什么?
郭老师
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提问时间:12/31 08:45
#建筑#
你好,是给你在建筑工程上的机械租赁吗?是的话,建筑服务机械租赁这个发票需要在特定业务里面开,需要有项目名称、项目地址
阅读 81
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支付招标代理费的会计分录
刘艳红老师
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提问时间:12/30 19:18
#建筑#
您好,计入管理费用-服务费
阅读 110
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我是建筑行业的总账会计,临下班时领导让每人说一个建议,我该提什么建议,针对建筑行业的问题
董孝彬老师
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提问时间:12/30 19:02
#建筑#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 85
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建筑业: 应交税费-未交税费,这个科目的借方金额是不是包括:机构在应交的增值税+项目地预缴的增值税的金额)?
文文老师
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提问时间:12/30 17:10
#建筑#
应交税费-未交税费 借方余额,表示留抵
阅读 104
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应交税费-未交增值税,这个科目的金额里的合计金额包不包括项目地预缴增值税的金额?
家权老师
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提问时间:12/30 17:03
#建筑#
那个是包括的,本地申报交税的时候抵减
阅读 104
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项目地预缴的附加税,这笔金额,会不会在利润中?
家权老师
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提问时间:12/30 16:13
#建筑#
那个要计提,计入税金及附加
阅读 95
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