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您好老师,两年两期的财务报表、上下游合同、税票、需要盖章的是股东会决议、签字样本我公司收到对方的商兌,银行给的需要的东西,我看了股东决议感觉和贷款似的麻烦您给看一下
丁小丁老师
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提问时间:12/18 16:36
#税务师#
您好!这个就是为了融资呀
阅读 16775
收藏 0
实际工作中企业确实发生的成本,有付款凭证,但是无法取得票据,这种想税前扣除,能够发挥的空间有多大,有哪些方法呢
小菲老师
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提问时间:01/19 15:33
#税务师#
同学,你好 实务上,用其他发票来冲
阅读 16770
收藏 70
企业之前做珠宝生意的,拿货是跟加盟集团拿的货,开了发票回来,然后现在做不下去了,钻石珠宝什么的都给加盟集团回收回去了,只是回收价格会有当时的打折价回收,那这个回收后的金额里还有计算消费税吗?
小锁老师
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提问时间:12/21 17:46
#税务师#
您好,这个的话是没有消费税的了这个
阅读 16768
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老师看看怎么做???求帮
王鑫老师
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提问时间:12/21 18:47
#税务师#
同学你好,合伙企业需要缴纳个税,小微企业需要缴纳企业所得税 方案一应缴纳个税金额=125*35%-6.55=37.2万元 小微企业应缴纳企业所得税=125*25%*20%=6.125万元 所以应选择方案二
阅读 16768
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借,以前年度损益调整60,贷,其他应付款60,借,利润分配-未分配利润60,贷,以前年度损益调整60,老师,这个损益调整汇算清缴怎么申报
东老师
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提问时间:05/27 06:17
#税务师#
你好,汇算清缴的时候把这笔费用具体填写到相应的期间费用明细表就成
阅读 16763
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10、2x22年1月1日,甲公司与乙公司签订租赁合同甲公司租入乙公司一栋写字楼,租期为3年,年租金300万元,于每年年未支付。甲公司无法确定租赁内含利率,其增量借款利率为10%,假定不考虑其他因素2x22年12月31日甲公司资产负债表中“租赁负债”项目列示的金额为() 万元。[ (P/A,10%,3)=2.4869; (P/F,10%,3) =0.7513 为什么2x22年“租赁负债"项目的期未列报金额等于2x23年租赁负债的账面余额?
聂小芹老师
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提问时间:01/19 13:48
#税务师#
同学你好,我先看下你的问题,请稍等
阅读 16762
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政府把专项资金拨给我们公司,我们公司用专项资金待建项目,项目完工后可能会给政府,这样的话收到的建设项目专票的进账能否抵扣?
小小霞老师
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提问时间:11/30 17:07
#税务师#
你好,这个是可以正常抵扣的呢
阅读 16748
收藏 70
老师好!资源税买来直接销售的可以扣减购进的税额吗?
小锁老师
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提问时间:05/25 10:44
#税务师#
您好,这个是可以的,能
阅读 16747
收藏 70
注会经济法法条太难了
易 老师
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提问时间:04/24 22:24
#税务师#
学员朋友您好,1、 作好学习日程安排与目标,2、,理解永远大于记忆。多做题,3、多总结思考,梳理知识体系4、强化基础与重点
阅读 16746
收藏 41
请问有没有2022年延考的税务师的试卷和答案
青老师
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提问时间:04/24 17:47
#税务师#
你好; 这个 延迟考试的话; 学堂一般是有题库 可以看 做题的
阅读 16744
收藏 70
问题:所以是不是可以这样理解:借款人在借款时就已经说明要4年之后才还的话?那这个三年的期限是从4年后开始计算是吗?
波德老师
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提问时间:05/26 15:15
#税务师#
同学你好,从约定还款日期到的时候开始计算
阅读 16742
收藏 59
华天公司2014年全年取得主营业务收入2000万元,其他业务收入500万元,投资收益180万元,营业外收入100万元,实际发生业务招待费32.5万元,请计算确定业务招待费可以税前扣除的金额以及纳税调整额。
玲竹老师
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提问时间:07/01 21:23
#税务师#
您好 业务招待费可以税前扣除金额 (2000+500)*5/1000=12.5 32.5*0.6=19.5 孰低扣除 可以扣除金额12.5 纳税调整金额32.5-12.5=20
阅读 16738
收藏 38
老师,这两个题目是两种答案,我不知道以后遇到初次购买防伪税控系统的题目,贷方应该是 管理费用 还是 其他收益 ?
小锁老师
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提问时间:05/25 11:51
#税务师#
您好,贷方是其他收益才是低的
阅读 16730
收藏 34
公司A投资公司B1000万,现B公司有大量现金,想向A公司分红500万,但B公司未分配利润只有180万。可以减资B公司注册资本金500万给A公司吗
家权老师
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提问时间:01/20 15:05
#税务师#
可以减资的哈,经营不需要那么多现金
阅读 16709
收藏 36
意思是没有约定保证期间,债权人只有主债务履行届满之日起6个月要求承担保证责任,而如果约定了保证期间呢?是什么时间段承担保证责任?
bamboo老师
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提问时间:05/26 11:56
#税务师#
您好 债权人与保证人可以约定保证期间,但是约定的保证期间早于主债务履行期限或者与主债务履行期限同时届满的,视为没有约定;没有约定或者约定不明确的,保证期间为主债务履行期限届满之日起六个月。 债权人与债务人对主债务履行期限没有约定或者约定不明确的,保证期间自债权人请求债务人履行债务的宽限期届满之日起计算
阅读 16699
收藏 4
你好老师,我司注册资本300万元一直未进行实缴,如果根据2024年7月1日新修订的《公司法》规定,实收资本五年内缴清。那意思是不是从我认缴时间到实缴时间只有五年期限呢?
东老师
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提问时间:01/12 15:48
#税务师#
对,没错,是的,就是你说的这个意思。
阅读 16691
收藏 0
您好,税务师最后八套题中《税法一》临门模拟卷③第73题是否有误?“自产产品换取原材料,对方开具的专票不应该正常可以抵扣吗?”答案是没有抵扣。请老师受累解答一下!
税法老师
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提问时间:02/24 08:53
#税务师#
这里已经进行勘误处理 原文为: 允许抵扣的进项税额=3.21-2.07=1.14(万元) 甲酒厂当月应向税务机关申报缴纳增值税=29.15-1.14=28.01(万元)。 修改为: 允许抵扣的进项税额=3.21-2.07+3.9=5.04(万元) 甲酒厂当月应向税务机关申报缴纳增值税=29.15-5.04=24.11(万元)。
阅读 16682
收藏 51
为什么这个题没用到固定资产清理科目,但是选择简易计税时用到了固定资产清理这个科目
小锁老师
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提问时间:01/20 18:31
#税务师#
您好这个的话,是交税啊,他不是属于出售的
阅读 16676
收藏 69
税务师法律今年变动大,课程预计几月更新完?除了几章变化较大的,5,10,13,18,19章以外,其他章节课能看吗?今年备考五门,财会快解决了,税法一二过了一遍2023年的课,法律去年考了没过,等今年课更新完我怕时间来不及。
廖君老师
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提问时间:05/25 12:32
#税务师#
您好,按往年来看,9月课程会更新完。 变动不大的可以先听的。5课确实要提前做准备
阅读 16675
收藏 0
您好老师 改扩建过程中拆除的设备怎么做账?答案是借 营业外支出 贷 在建工程 为什么?
王晓晓老师
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提问时间:01/19 20:49
#税务师#
同学你好,准则指引别替换掉的部分入营业外支出并冲减在建工程
阅读 16675
收藏 18
个体户注销了,没有公户,货款怎么收?
东老师
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提问时间:05/22 10:01
#税务师#
可以转到个人的名下。
阅读 16662
收藏 0
公司股东可以通过哪些方式从公司得钱呢
郭老师
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提问时间:01/20 15:27
#税务师#
你好 发工资 分红 借款
阅读 16647
收藏 70
公司上任法人买进项发票来抵扣,偷税漏税。现在换法人了。会对现在公司会处罚吗?前任法人有责任吗?
文文老师
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提问时间:04/27 17:20
#税务师#
仍然由公司来承担。
阅读 16628
收藏 45
你好我想请问一下 就是固定资产验收金额小于合同金额 且内容部分发生变动,这部分的差异金额可以开具销售折扣吗 例如合同550 发票单价550 折扣金额30 发票最终金额530 这样是可以的吧
小杜杜老师
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提问时间:11/23 15:59
#税务师#
你好 可以的,不过开商业折扣会好一些
阅读 16622
收藏 65
全电发票后只要我不开纸质发票,是还是可以不交航天税控盘的一年维护费260元的呀
家权老师
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提问时间:11/29 09:13
#税务师#
不开就不用交了,把那个盘注销就是
阅读 16619
收藏 8
我想问下这题 题干上收入不是也没做? 为什么调整分录不考虑收入?
小锁老师
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提问时间:05/27 11:07
#税务师#
您好,你说的是本来那部分?
阅读 16609
收藏 12
我公司是主营汽车销售及租赁业务,从厂家购入新车自己给自己开机动车发票,新车用于租赁,现租赁车卖出,请问分录是不是这样做 收款时,借银行存款,贷固定资产清理,应交税费-销项;出库时,借累计折旧,固定资产清理,贷固定资产;最后损失,借营业外支出,贷固定资产清理 以前的会计是这样做的,借银行存款,贷主营业务收入,应交税金-销项,出库时,借主营业务成本,累计折旧 ,贷固定资产,请问哪种做法是正确的?
薛薛老师
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提问时间:03/07 15:13
#税务师#
尊敬的学员您好!这里主要看汽车销售是专门做汽车销售还是已经作为固定资产再出售
阅读 16604
收藏 5
公司购买了两辆二手小型普通客车 可以一次性折旧吗
易 老师
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提问时间:07/16 11:27
#税务师#
学员朋友您好,是购入固定资产的,当年可以一次性存应纳税所得额里面扣除固定资产的金额叫一次性扣取政策调减,以后逐年根据折旧再调整。调增
阅读 16601
收藏 40
老师,这题答案是否有误?贷方应该是管理费用吧
小林老师
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提问时间:05/25 11:21
#税务师#
你好,答案没有错误的
阅读 16582
收藏 68
这个题目是不是这样写的 第二个不知道
泽华老师
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提问时间:12/21 20:39
#税务师#
同学你好,是需要老师帮你计算税是吗?
阅读 16581
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