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老师，新注册单位申报个税，在自然人电子税务局扣缴端的申报密码让法人登录个税APP进行了密码重置，为什么还是只能实名登录，申报密码登录不了，显示的还是未设置密码
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:22

#实务#

同学，你好申报密码登录不了申报密码，是税务局给的。你让法人登录个税APP进行了密码重置，这个是实名登录渠道

阅读 15

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其他应付款余额在其他流动负债里面
家权老师 | 提问时间：04/16 10:20

#实务#

不是，单独的一个项目体现其他应付款余额

阅读 10

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老师出口货物送别人的没有进项没有收汇做账是借营业外支出这个汇算需要调增吗
暖暖老师 | 提问时间：04/16 10:20

#实务#

你好肯定的，需要纳税调增处理

阅读 33

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老师，小规模公司刚成立，然后今年就开了一张发票，1万多，平时就有工资每月2000元成本，其他的没有发票，那就得交所得税么
暖暖老师 | 提问时间：04/16 10:19

#实务#

你好，这个有利润呀，10000-2000*3=4000

阅读 15

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老师，公司老板有好几家公司，法定代表人不是同一人。各公司没有业务往来，但是会涉及到资金往来转款，比如A公司差钱，B公司有钱，就会转A公司，这种现象比较频繁。那也需理个借款合同吗？但是金额不能确定呢，因为一周可能转几次，转过去转回来这种，临时性的
王小龙老师 | 提问时间：04/16 10:19

#实务#

同学您好，一般没有问题，绝大多数都是这样做的。老板控制的，或者几个相好的老板之间，免费借贷资金，都是很常见的

阅读 27

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运输合同签订的单价是20元/吨，合同约定船舶卸空，收到运输发票后20个工作日以银行转账支付。现在因为市场经济影响，现在需要进行运费预付，这时通过测算资金占用成本，同时签订补充协议，在原合同运输单价上进行了降价，后进行预付。这种模式是否存在风险？
朴老师 | 提问时间：04/16 10:18

#实务#

存在一定风险，但签好补充协议、业务真实、价格合理、公对公付款，风险可控。主要风险：价格异常易被税局核定、认定不合理商业安排；无书面依据易引发纠纷。

阅读 39

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老师，外贸出口退税，生成不了出口明细表呢，是不是一定要填收汇表？
暖暖老师 | 提问时间：04/16 10:17

#实务#

你好，不是逾期申报的一般不要填写，生不成有什么提示吗？

阅读 50

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农产品水果，收购的水果已抵扣，如果超过合理损耗的话，进项税额按照金额转出吗
家权老师 | 提问时间：04/16 10:17

#实务#

是的，就是那样子的哈

阅读 42

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老师，做汇算清缴A105050表，工资薪金账载金额，要看账里哪个数去填写
家权老师 | 提问时间：04/16 10:16

#实务#

账载金额：是填应付职工薪酬-工资奖金上年计提的1-12月发生额，实际发生额：填汇算清缴前已经实发的上年计提的1-12月金额。税收金额：在汇算前发放和申报了个税的上年计提的工资意思是：去年计提的工资在汇算前已经发放和申报了个税三个数字就一致，没有申报个税或者没有发放才纳税调增。

阅读 37

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老师好，个体工商一季度开票27万，免增值税，个人所得税申报后显示720元，要交吗？
王小龙老师 | 提问时间：04/16 10:16

#实务#

同学您好，您这个720元是个税吧，如果真实填完数据之后，系统自动计算出来了，您就需要缴纳

阅读 26

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老师，我把老板去外地购买汽车的差旅费计入固定资产里面，还把税也报了怎么办？
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:16

#实务#

同学，你好还把税也报了怎么办？什么税？？

阅读 13

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老师，社保是在社保管理客户端可以直接扣款，还是在电子税务局里面扣款
家权老师 | 提问时间：04/16 10:16

#实务#

在电子税务局里面扣款的哈

阅读 38

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老师请教下之前支付出去没收到发票现在要注销发票也没有回来，当时做了暂估借销售费用—教育经费贷应付账款暂估借应付账款xx企业贷银行存款现在企业要注销，要怎么处理这笔账务呢
家权老师 | 提问时间：04/16 10:15

#实务#

借：应付账款暂估贷：应付账款xx企业

阅读 28

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问私人借款支付的利息可以税前扣除吗
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:14

#实务#

同学，你好有发票，就可以

阅读 29

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老师，请问上月未开具发票但已交税款，这月开具发票了但是显示要交税款，怎么填抵消税款
家权老师 | 提问时间：04/16 10:14

#实务#

你在附表1的未开具发票列填负数

阅读 35

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老师，去年预提了9万费用，做账是借管理费用，贷其他应付款—预提费用。今年汇算清缴没收到发票，没支出这笔款，已经做了纳税调增。想冲回平账，请问怎么做账不影响今年损益。
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:13

#实务#

同学，你好借：其他应付款—预提费用贷：以前年度损益调整

阅读 35

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其他应收最终没发票如何调整？备用金借出去了，但是没发票进来
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:13

#实务#

同学，你好谁借的？股东吗？

阅读 32

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25年12月的实收资本的当时没做银行，没报，26年3月做账发现，银行账可以做到26年吗，印花税营业账簿必须报到25年吗
家权老师 | 提问时间：04/16 10:12

#实务#

那么就做到26年1月就行，印花税在次年申报

阅读 13

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老师，我公司租A的一个场地要付20万，但A公司出问题了不能开票，找了B和C两个公司各接收10万并开票，有合同有协议，我们转账的时候备注代收服务费，这样在税局那里属于敏感字眼吗
小菲老师 | 提问时间：04/16 10:11

#实务#

同学，你好不属于的

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支付的知识产权服务费，法律服务费需要交印花税吗
家权老师 | 提问时间：04/16 10:11

#实务#

那个不需要交印花税的

阅读 10

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老师，账上24年管理费用-研究费用有164698.08元，但24年汇算清缴上面企业所得税年度纳税申报表(A类)显示研发费用(A104000表)是0，可能是漏填了，那现在要更正申报表是只需要更正这张24年汇算清缴的申报表就行了，还是24年四个季度的季报的也要更正呀？谢谢
暖暖老师 | 提问时间：04/16 10:11

#实务#

你好，只要更正汇算清缴就可以啦

阅读 14

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如果本金是1000元，年利息1分五，一年后可以获得多少利息？
秦老师 | 提问时间：12/26 11:26

#会计实务#

根据题目描述，本金是1000元，年利息为1分五，即1.05%。一年后可以获得的利息可以通过以下公式计算：利息 = 本金 × 年利率利息 = 1000元 × 1.05% = 10.5元所以一年后可以获得10.5元的利息。

阅读 1948

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摊位契税的支付方式有哪些？是否可以一次性支付全额税款，或者可以选择分期支付？
李老师 | 提问时间：12/26 11:04

#会计实务#

摊位契税是指在摊位上经营的商户需要缴纳的税款。根据不同地区的规定，摊位契税的支付方式可能会有所不同。一般来说，摊位契税的支付方式包括以下几种： 1. 一次性支付全额税款：商户可以选择一次性支付全部税款，即在摊位契税的缴纳期限内一次性支付所需的税款金额。 2. 分期支付：有些地区允许商户选择分期支付摊位契税。分期支付通常是按照规定的时间和金额分期缴纳税款。需要注意的是，分期支付的具体方式和条件可能会因地区而异。商户需要根据当地的相关规定来确定是否可以选择分期支付，以及具体的分期支付方式和条件。另外，还需要注意的是，无论是一次性支付全额税款还是选择分期支付，商户都需要在规定的时间内按时缴纳摊位契税，以避免逾期缴纳造成的罚款或其他后果。

阅读 1206

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存十万定期一个月利息多少
王一老师 | 提问时间：12/26 11:04

#会计实务#

存十万定期一个月的利息，需要考虑以下几个因素： 1. 存款利率：根据当前市场利率情况，查询银行的定期存款利率。假设利率为3%。 2. 存款期限：根据问题描述，存款期限为一个月。 3. 计息方式：一般来说，定期存款的计息方式有两种：按年计息和按期计息。假设按期计息。根据以上假设，计算公式如下：利息 = 存款金额 × 存款利率 × 存款期限 / 12 利息 = 100,000 × 0.03 × 1 / 12 = 250 所以，存十万定期一个月的利息为250元。请注意，实际利息可能会因为银行政策、存款期限、利率浮动等因素而有所不同，以上计算仅供参考。

阅读 1863

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上海9000税后工资多少
李老师 | 提问时间：12/26 11:00

#会计实务#

要计算上海9000税后工资，首先需要知道税前工资。根据中国个人所得税法规定，工资薪金所得需要缴纳个人所得税。根据目前的个税计算方法，个人所得税的计算公式如下：应纳税所得额 = 工资薪金所得 - 个税起征点（目前为5000元）应纳税额 = 应纳税所得额 × 税率 - 速算扣除数根据最新的个税税率表，税率和速算扣除数如下： - 不超过3000元的部分，税率3%，速算扣除数0 - 超过3000元至12000元的部分，税率10%，速算扣除数210 - 超过12000元至25000元的部分，税率20%，速算扣除数1410 - 超过25000元至35000元的部分，税率25%，速算扣除数2660 - 超过35000元至55000元的部分，税率30%，速算扣除数4410 - 超过55000元至80000元的部分，税率35%，速算扣除数7160 - 超过80000元的部分，税率45%，速算扣除数15160 假设上海的社保公积金等费用已经扣除，只需要计算个人所得税。如果税前工资为9000元，那么应纳税所得额为9000-5000=4000元。根据个税计算公式，应纳税额 = 4000 × 10% - 210 = 190元。所以，上海9000税后工资为9000 - 190 = 8810元。

阅读 5006

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10万信用卡一年利息多少啊
欧阳老师 | 提问时间：12/26 10:56

#会计实务#

要计算信用卡一年的利息，需要考虑以下几个因素： 1. 信用卡的年利率：不同信用卡的年利率可能有所不同，通常在15%至25%之间。假设年利率为20%。 2. 信用卡的计息方式：信用卡的计息方式可以是按日计息或按月计息。假设按月计息。 3. 信用卡的透支额度：假设透支额度为10万元。根据以上假设，计算公式如下：年利息 = 透支额度 × 年利率年利息 = 10万元 × 20% = 2万元所以，按照以上假设，10万元信用卡一年的利息为2万元。请注意，这只是一个简单的计算示例，实际情况可能会有所不同。建议您咨询具体的信用卡发行机构以获取准确的利息信息。

阅读 3211

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存五万元定期一年利息多少钱
周老师 | 提问时间：12/26 10:54

#会计实务#

存五万元定期一年的利息，需要知道存款的利率。如果利率是3%，那么利息就是5万元乘以3%。计算如下： 5,0000 × 0.03 = 1,500 元所以，存五万元定期一年的利息是1,500元。

阅读 3222

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10万元定期2年利息多少
李老师 | 提问时间：12/26 10:49

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以计算出10万元定期2年的利息。首先，我们需要知道利率是多少。如果没有提供利率信息，我们无法计算利息。假设利率为r，利息为I。根据利息的计算公式： I = 本金 × 利率 × 时间其中，本金为10万元，时间为2年。代入公式，得到： I = 10万元 × r × 2年所以，利息的计算公式为：利息 = 10万元 × r × 2年如果提供了利率信息，代入具体的数值即可计算出利息。

阅读 1677

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一百万块钱一年利息多少钱
秦老师 | 提问时间：12/26 10:47

#会计实务#

根据题目提供的信息，我们可以计算出一百万块钱一年的利息。首先，我们需要知道利率。假设利率为3%。那么，一百万块钱的利息可以通过以下公式计算：利息 = 本金 × 利率利息 = 1,000,000 × 0.03 利息 = 30,000 元所以，一百万块钱一年的利息为30,000元。

阅读 2753

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10万元存三年定期利息是多少
周老师 | 提问时间：12/26 10:45

#会计实务#

根据题目所给的信息，我们可以计算出定期存款的利息。假设年利率为r，则三年定期的利息为10万元乘以三年乘以利率r。利息=10万元 × 3年 × r。需要注意的是，年利率r是以小数形式表示的。如果年利率是百分数形式，需要将其转换为小数形式再进行计算。例如，如果年利率为5%，则r=5% ÷ 100% = 0.05。利息=10万元 × 3年 × 0.05 = 15万元。所以，根据题目所给的具体利率，可以计算出10万元存三年定期的利息。

阅读 3658

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