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请问小规模企业销售收入,税是记什么科目,是直接应交税费-增值税吗?,如果不超30万,应交税费-应交增值税怎么结转?
文文老师
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提问时间:01/18 10:52
#税务#
直接应交税费-增值税 不用交增值税,季末转营业外收入
阅读 48
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小规模纳税人,减按1%交税增值税申报表应纳税减征额的那个数字,不用填营业外收入吧
文文老师
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提问时间:01/18 10:48
#税务#
按1%开票,不用填营业外收入
阅读 19
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老师,个体户查账征收。三季度开票24659.82的金额发票,价税合计是24906.42元,25年12月份开具一份价税合计总金额24900的发票,金额24653.47元,税额246.53的发票,我申报预缴季度个人经营所得季度申报时,收入成本分别应该填写多少金额
董孝彬老师
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提问时间:01/18 10:38
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 34
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老师,营业执照想改法人能改吗
文文老师
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提问时间:01/18 10:35
#税务#
可以的,做工商变更即可
阅读 20
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个人租给公司的车,维修费和保养费可以由公司承担,公司报销吗?公司收到发票可以税前扣除吗?还有保险费
文文老师
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提问时间:01/18 10:28
#税务#
需要签订私车公用协议,开具车辆租赁发票后,才可以入加油费等费用并税前扣除
阅读 22
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股东投资款好多年前打进公司,当时没备注投资款,现在想让第三方机构出具验资报告,可以吗
文文老师
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提问时间:01/18 10:28
#税务#
你好,可以的,可找会计师事务所出具验资报告
阅读 20
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老师,批发行业的税负率是多少呢
文文老师
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提问时间:01/18 10:19
#税务#
批发行业的税负率,在4%左右
阅读 20
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老师,公司租员工的车,月租金500元,月付。个人需要交什么税?公司需要交什么税?
小菲老师
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提问时间:01/18 10:19
#税务#
同学,你好 个人需要缴纳增值税(地方优惠可能免)个税20%
阅读 17
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实收资本是交的那个印花税
文文老师
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提问时间:01/18 10:13
#税务#
实收资本是交的营业账簿印花税
阅读 19
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老师,申报自然人电子税务局(扣缴端) 因为自费的养老 医疗 失业有变化 就更改了数据 怎么申报表上的累计扣除项目合计却是5448.24元,实际不应该是5000+457.79社保吗?
暖暖老师
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提问时间:01/18 10:13
#税务#
你好看看明细申报表就知道差异在那里?
阅读 68
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电商公司办公室装修拿到建筑服务类型发票可以抵扣成本吗 增值税或者企业所得税
文文老师
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提问时间:01/18 10:10
#税务#
若是一般纳税人,取得专票,可进项抵扣
阅读 17
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请问合伙企业投资公司,经营所得这里要做持有权益性投资情况吗?
文文老师
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提问时间:01/18 10:05
#税务#
有对外投资,就需要做
阅读 74
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老师,12月利润20万,企业所得税20*0.05=1万 利润20-1万的企业所得税 利润是19万 。我12月企业所得税按20万利润计提还是按19万的纳税金额计提
暖暖老师
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提问时间:01/18 10:00
#税务#
你好当然是按照20万计提的
阅读 17
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老师,小微企业所得税是5%还是减半征收2.5%
文文老师
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提问时间:01/18 09:54
#税务#
你好,小微企业所得税是5%
阅读 18
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您好,养殖场个体工商户 购进的牛养一段时间再卖,有规定养多长时间 增值税和个体经营所得是免的么
文文老师
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提问时间:01/18 09:42
#税务#
你好,各地执行存在差异,建议提前向当地税务局确认: 是否认可特定养殖周期(如6个月以上); 外购牛再养殖后的销售是否可视为“自产”。
阅读 17
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公司21年买的汽车260万,23年才入系统折旧,现在准备卖出去,对公司账面有哪些影响,税务要交哪些税
小菲老师
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提问时间:01/18 09:35
#税务#
同学,你好 要缴纳增值税,附加税。
阅读 46
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个体户在没有成本票的情况下,经营所得如何申报
小菲老师
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提问时间:01/18 09:24
#税务#
同学,你好 那成本就是填写0
阅读 71
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请问,承接的修缮项目,分包给别人,收到别人开的建筑服务发票,怎么做分录入成本?还是说可以直接入”管理费用-维修费“?
董孝彬老师
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提问时间:01/18 09:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
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25年个体户经营所得预缴纳税是什么时候
小菲老师
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提问时间:01/18 09:22
#税务#
同学,你好 一般季度申报,就是预缴
阅读 48
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老师好!请问增值税申报表这个项目(一)按适用税率计税销售额是否是含税金额?
小菲老师
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提问时间:01/18 09:19
#税务#
同学,你好 不含税销售额
阅读 36
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老师,你好,请问第四季度企业所得税,高新的,第22栏,研发加计扣除的要填吗
郭老师
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提问时间:01/18 09:14
#税务#
系统自动出来,不需要填写
阅读 28
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老师,我这个提示应该怎么填
董孝彬老师
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提问时间:01/18 08:50
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 72
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老师好,本季度申报的所得税报表中,出口收入与海关收入不一致,差额是税率的问题,差额几分钱,需要更改为税务系统一致吗?还是必须写说明原因?还是可以直接申报?
董孝彬老师
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提问时间:01/18 08:22
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 94
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在电子税务局做的一笔红冲发票,又在UK上做了一笔红冲,两笔重合。电子税务局,税务局收到了啊,两笔现在申报增值税时,已经强制执行,然后也跟专管员说了,但是在UK上反写监控,然后显示的核心管信息增值税申报比对不通过,这个会受影响吗?
暖暖老师
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提问时间:01/18 08:19
#税务#
重复红冲导致UK反写监控时增值税申报比对不通过,会造成税控设备锁死、无法正常开票/领票,还可能触发异常核查流程,需及时处理。 明天到大厅让他们给你看看吧
阅读 74
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uk 与电子税务局一起报税,现在能不用uk 直接在电子税务局报税吗如果不行怎么操作不再用UK
暖暖老师
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提问时间:01/18 07:33
#税务#
你好是的,可以直接报税在电子税务局,不要uk
阅读 173
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小规模享个税返还申报增值税享受免税政策分录如何做 借:银行存款 贷营业外收入 应交税费-销项税额 这里的销项税额有金额,要怎么结转啊,结转分录如何写
小林老师
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提问时间:01/18 00:06
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 29
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老师,您好,请教您一个问题?个体没开发票也没有进项,去年11月自动开通了税务,A表显示1-12月2025年起1月那里是灰色不能改,因为是25年11月税务后台自动开通的,所以这次的A表他就让报全年的。增值税显示又是10-12月税款所属期,那这个增值税如果只填未开票收入10-12月的收入,那就和经营所得的A表收入有出入,现在增值税不知道怎么填。麻烦老师指点下,拜托[感谢][感谢][感谢]
小林老师
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提问时间:01/17 23:13
#税务#
你好,正在回复题目
阅读 66
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前三季度数据有误,财务报表是否可以更正
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:59
#税务#
您好,这个正常更正就可以
阅读 51
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营业执照上是有限责任公司,只有一个股东,会不会要承担无限连带责任
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:54
#税务#
您好,不用,这个是承担无限责任的
阅读 25
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进项税额转出的贷方应该也是零吧,怎么转转哪里去
刘艳红老师
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提问时间:01/17 22:53
#税务#
您好,是的, 我把结转的分录发你
阅读 30
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