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请问老师,印花税数据录完保存后找不到申报按钮在那?没法申报是怎么回事?
易 老师
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提问时间:10/13 11:59
#建筑#
一般是网络质量引起您可重启电脑或 重新登陆一下看
阅读 1692
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椭圆形是否可看成是圆形呢,这个12.5mm是怎么来的呀?
石泽芳老师
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提问时间:12/31 08:47
#建筑#
同学你好,这个值是通过对大量人体样本的手掌和上肢尺寸数据进行统计分析,再结合安全裕度确定的,得到12.5mm这个标准。你给图片没有给出12.5mm具体的计算过程哦
阅读 1691
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老师您好,请问一下,这个老师说的疫情的时候是免税,意思是不是疫情期间,工程公司小规模纳税人不需要异地预缴。然后他说的后来之前是月15万季度45万,是说的什么时候。
bamboo老师
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提问时间:07/04 16:27
#建筑#
您好 财政部 税务总局公告2022年第15号 关于对增值税小规模纳税人免征增值税的公告 财政部 税务总局关于明确增值税小规模纳税人免征增值税政策的公告[全文失效]财政部 税务总局公告2021年第11号 2021-03-31 税屋提示——依据财政部令第114号 财政部关于公布废止和失效的财政规章和规范性文件目录(第十四批)的决定,自2024年1月20日起,本法规全文失效。 为进一步支持小微企业发展,现将增值税小规模纳税人免征增值税政策公告如下: 自2021年4月1日至2022年12月31日,对月销售额15万元以下(含本数)的增值税小规模纳税人,免征增值税。 《财政部 税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知》(财税〔2019〕13号)第一条同时废止。 特此公告。财政部税务总局2021年3月31日
阅读 1691
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劳务公司开的劳务票金额都要申报相对应的个税吗
青老师
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提问时间:02/08 10:48
#建筑#
你好; 如果是公司开的; 不用你报个税的
阅读 1691
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劳务公司,当月工资不计提直接发放可以吗
邹老师
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提问时间:08/11 10:57
#建筑#
你好,正常情况下,应当先计提,然后发放才是的
阅读 1691
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A为总包公司,从专户发工资给分包B(工资及工程款已结清),劳务公司C开劳务发票给B,请问B怎么录入会计分录? 借:合同履约成本——工程施工——人工费 应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应付职工薪酬——工资 借:应付职工薪酬——工资 贷:? 借:主营业务成本 贷:合同履约成本——工程施工——人工费@甘金惠?A为总包公司,从专户发工资给分包B(工资及工程款已结清),劳务公司C开劳务发票给B,请问B怎么录入会计分录? 这笔业务怎么做可以平账,想不明白
霞霞老师
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提问时间:05/14 14:07
#建筑#
您好!稍等,老师看看呢
阅读 1690
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装修公司,4月收款,12月完工,账期过长,一直没有收入。请问中间月份,比如在7月能确认一次收入吗?分录怎么做。
暖暖老师
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提问时间:07/04 13:49
#建筑#
你好可以的,借预收账款贷主营业务收入 应交税费-销项税
阅读 1690
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老师,如果收到专票,应付职工薪酬-职工教育经费。这个科目上是含税额还是不含税额
若素老师
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提问时间:11/08 10:18
#建筑#
你好,进项可以抵扣,你这个要是一般纳税人就是。贷方是含税的,借方是不含税的。
阅读 1690
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老师:请问捐赠款到学校,需要调整企税吗?
郭老师
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提问时间:11/19 17:00
#建筑#
你好,如果不是公益性的捐赠,需要的全部调整。公益性的捐赠按利润的12%抵扣所得税,超过的在以后三年内抵扣。
阅读 1690
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预计9月向甲方开了9%的专票,8月收到了3%劳务分包开具的专票,分包可在9月全部扣除吗,8月未开票。该怎么做账呢。
郭老师
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提问时间:09/03 18:34
#建筑#
你好,你这个是预缴税款是吗?是的话可以扣除分包。借工程施工 应交税费,应交增值税,进项 贷,银行存款
阅读 1689
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老师公司必须要用的单据有哪些
东老师
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提问时间:05/06 11:08
#建筑#
您好,一般就费用报销单 付款申请单
阅读 1689
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建筑行业小规模纳税人,2023年的城建税,教育费附加,地方教育费附加,印花税,有减半增收吗?请悠然老师解答
朴老师
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提问时间:01/15 12:50
#建筑#
同学你好 这个看当地政策 目前还没出来
阅读 1689
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老师,税务局上专票做不抵扣处理,税务局有回执吗,对于账上需要怎么做操
东老师
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提问时间:07/05 06:34
#建筑#
税务局并没有回执的,账上做账的时候价税合计做账就成了
阅读 1687
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建筑公司项目,应确认企业所得税收入按照什么确定?
宋生老师
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提问时间:04/07 18:56
#建筑#
您好!这个按规定,是要按完工程度来
阅读 1687
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老师你好,我是我是劳务分包公司,总包让我们开3的专票,问下这样可以吗?,他们能抵扣进项吗?如果能是哪条文件有这个说明啊?
郭老师
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提问时间:10/09 14:04
#建筑#
你好,建筑劳务简易计税,可以开3%的发票。对方是一般计税的,可以抵扣,一般计税对应的进项可以抵扣的,这个没有不允许抵扣的文件。
阅读 1686
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异地预缴税款日期选错产生滞纳金已经扣款,现申请退税,重新缴纳,请问缴错时的分录和申请退回时的分录分别需要怎么做?
秦枫老师
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提问时间:06/27 15:25
#建筑#
预缴分录 借:应交税费——应交增值税(已交税金) 贷:银行存款 缴纳滞纳金 借:营业外支出-滞纳金 贷:银行存款 申请退回分录 借:银行存款 贷:应交税费——应交增值税(已交税金)
阅读 1686
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老师请问,公司平时的日常开支挂在管理费用下哪个二级明细啊
邹老师
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提问时间:09/27 10:07
#建筑#
你好,公司平时的日常开支,具体是什么支出呢?
阅读 1684
收藏 0
老师,装饰公司,内账,老板想要清楚的知道每个月的利润多少,我做帐的思路是收入是根据每个工地合同签订金额来确认,未收挂应收,因为工地装修时间都要好几个月,我成本也是先按预算部做的成本预算的价格去挂账应付,然后做进去费用,这样每个月的利润就出来了;实际支付成本的时候冲减挂账应付,最后工地完工后所有实际支付的成本和当初挂账的成本都有一点差额,我单独用一个科目去归集这一部分差额做到当月的账里面?这样可以行吗
朴老师
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提问时间:07/04 11:15
#建筑#
您的这种做账思路在一定程度上是可行的,但也存在一些需要注意和改进的地方。 可行之处在于: 1.按照合同签订金额确认收入,并将未收款挂应收,能够较为清晰地反映公司的债权情况。 2.先按照成本预算价格挂账应付,再根据实际支付冲减,能够提前预估成本,对每月利润有一个初步的核算。 也存在一些问题: 1.成本预算可能不够准确,导致与实际成本的差额较大。如果差额较大,可能会影响利润计算的准确性。 2.单独用一个科目归集差额可能会使财务数据的呈现不够直观和清晰。 为了使账务处理更加准确和合理,建议您: 1.加强对成本预算的审核和调整机制,尽量提高预算的准确性。 2.对于实际成本与预算成本的差额,分析其产生的原因,如材料价格波动、人工费用变化等,并在账务处理中进行更详细的说明和分类。
阅读 1683
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消防工程类开票时,科目是,借:预付账款,贷:工程结算,应交税费-应交增值税。 这里的预付账款二级科目可以应该怎么设置呢?
新新老师
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提问时间:08/02 16:10
#建筑#
二级科目就是收款单位的名称。
阅读 1682
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老师,建筑公司签订了施工合同还未开始施工,签订合同预收工程款时开具了发票需要确认收入缴纳企业所得税吗?
小锁老师
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提问时间:03/22 18:23
#建筑#
您好,这个的话是按照收入缴纳的,这个
阅读 1681
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你好,老师,个人包的纯劳务工程个人去税务代开发票税率是多少
郭老师
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提问时间:07/05 12:39
#建筑#
可以可以去税务局代开的
阅读 1681
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老师,请问土石方运输费的印花税按万分之5计算吗
郭老师
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提问时间:07/04 12:30
#建筑#
万分之3,小规模小型微利企业减半。
阅读 1681
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请问老师,房建建筑行业的企业所得税负率一般在哪个范围?
邹老师
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提问时间:11/13 17:00
#建筑#
你好,这个就需要看你当地税局对这个行业参考税负率水平是多少了 企业所得税在0.5%-1%左右,仅供参考
阅读 1679
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老师,个税申报为什么要按收付实现制不按权责发生制,这两个不同的申报方式有什么影响吗
玲竹老师
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提问时间:06/18 20:30
#建筑#
您好 因为按照权责发生制的话 员工还没有实际取得工资 就要承担税金 这是不合理的 实际是实际发生的时候才要缴纳的 所以要收付实现制 这两个不同的申报方式就是申报收入的时间不同 最后总的工资申报金额应该是一致的
阅读 1678
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老师我们购买二手车、对方开的专票可以抵扣吗。
朴老师
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提问时间:12/20 12:24
#建筑#
同学你好 这个可以抵扣
阅读 1678
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老师:电力工程设计费,按哪个税率如何开票?需不需要备注地址和名称
玲老师
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提问时间:07/11 09:38
#建筑#
你好按照设计服务开发票6%的税率不需要备注。
阅读 1677
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卖了商品就收到了钱,分录应该怎么做
明琪老师
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提问时间:05/25 14:38
#建筑#
下午好呀亲,借:银行存款 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)
阅读 1676
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老师 我们是建筑工程公司 公司2-4月收到电费普票 已经做账结账了 5月份领导要求把普票换成专票 我现在收到专票怎么做账 之前用普票入账 借方管理费用 贷方 银行存款 5月份我红冲以后 重新入账的话 贷方银行存款没有发生 怎么处理比较妥当 普票金额跟专票金额一致
耿老师
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提问时间:06/05 14:18
#建筑#
你好!你们进项税能抵扣吧
阅读 1675
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老师,工程建造发生的勘查费,造价咨询费,设计费,工程结算审核费,监理费等,这些属于工程项目的什么费用?
冉老师
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提问时间:09/29 14:28
#建筑#
你好学员,记入间接费用
阅读 1675
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老师,总包单位从农民工专户付了100万农民工工资出去,请问这个过程都涉及到哪些税?
家权老师
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提问时间:07/04 10:57
#建筑#
那个不涉及税费的,雇佣民工的单位自行申报工资个税
阅读 1674
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