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024年亏损53万,2024年盈利40万,12月企业所得税需要缴税吗,预缴需要交吗,还是汇算清缴时退回?
文文老师
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提问时间:01/18 14:59
#税务#
先弥补亏损,不需要预交企业所得税
阅读 24
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老师好,我公司是生产型企业,业务员提成核算方式是,收入减去所有成本后利润的30%计算销售提成,但是出口的税因为是免抵退税的,所以业务员不让算税费成本,如何用更专业的角度说服业务呢?
董孝彬老师
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提问时间:01/18 14:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 58
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老师,我现在公司申请了一个上海的营业执照,我本身是在广东做跨境电商,在广东这里请会计做账都应该没问题吧?还有跨境电商是不是涉及到退税的问题
董孝彬老师
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提问时间:01/18 14:56
#税务#
同学您好,很高兴为您解答,请稍等
阅读 53
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由于我发错税号给客户,导致客户网上采购东西,税号填错,开给另外一家b公司了,刚好我后台可以看到b公司后台,几位卖家不肯重开。那我作为a公司可以入账抵扣企业所得税吗?
刘艳红老师
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提问时间:01/18 14:43
#税务#
您好,不能,这个只能是B公司入账了
阅读 24
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你好老师,我现在申报第四季度企业所得税报表,资产总额这里是怎么计算的呀,是填第四季度最后一个月的资产的期末余额吧,
郭老师
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提问时间:01/18 14:39
#税务#
四季度末资产是填写12月末资产负债表左边的资产合计
阅读 61
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为什么会飘红?小规模纳税人,开了一张税款1%的发票。要在申报表哪里填这个数字
郭老师
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提问时间:01/18 14:32
#税务#
你好,你开的是专票吗
阅读 45
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老师,您好! 请问个人所得税零申报怎么申报?
刘艳红老师
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提问时间:01/18 14:28
#税务#
您好,就是上面不用填数字,直接提交申报就可以
阅读 41
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个体工商户,之前年份都是0申报,12月开了一张十万的发票,怎么能添加成本,减少经营所得税的缴纳
郭老师
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提问时间:01/18 14:27
#税务#
你好,销售货物的吗?你有购入货物吗?借,库存商品。贷,银行存款。借,主营业务成本,贷,库存商品这个得有发票,没有发票不能抵扣所得税。汇算清缴还得纳税调增
阅读 87
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老师你好,金蝶云会计软件反结帐回去没法过账了怎么回事,你们是怎么操作的
暖暖老师
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提问时间:01/18 14:23
#税务#
你好有的版本就是无法反结账的! 调整账务处理,不反结账
阅读 68
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小规模纳税人开着专票在哪一栏填写申报
郭老师
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提问时间:01/18 14:22
#税务#
开的1%或者3%在第一行和第二行填写
阅读 33
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请问老师,草皮种植和销售能开免税发票吗?是普通的一般纳税人公司
郭老师
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提问时间:01/18 14:05
#税务#
种植的免税,如果销售的你是自产自销的,可以免税
阅读 64
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一般纳税人小公司,21年买的汽车260万,26年准备卖出,销售自己固定资产,怎么才能少交税费?
暖暖老师
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提问时间:01/18 13:53
#税务#
你好你少交了税务局查到一样补税的
阅读 85
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工商年报时本期实际缴费金额里面取哪个数,应该怎么填
郭老师
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提问时间:01/18 13:28
#税务#
看应交税费,借方发生额合计,如果是一般纳税人的增值税看应交税费未交增值税或者是你去看完税证明他实际缴费1到十二月份的
阅读 34
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所得税申报表附报事项的职工薪酬是填本年累计还是本季累计数
郭老师
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提问时间:01/18 13:25
#税务#
你好 填写本年累计的
阅读 18
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您好,老师,请问一下,我们集团公司,月底需要做合并报表,凭证模板设置有没有什么规则,或者需要注意什么?公司采用会计准则,跟小企业会计准则会计科目有哪些区别?
朴老师
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提问时间:01/18 12:57
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 66
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老师,注销清算完结时间应该是什么时间
朴老师
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提问时间:01/18 12:51
#税务#
老师正在计算中,请同学耐心等待哦
阅读 20
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如果公司提出辞退员工,员工才能领失业金,对公司有什么影响
郭老师
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提问时间:01/18 12:51
#税务#
支付赔偿金 合法辞退需按员工工作年限支付经济补偿(每满一年支付一个月工资),违法辞退则需支付双倍赔偿。
阅读 47
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公司注销的时候财务报表有哪些数据要交税,麻烦详细
小菲老师
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提问时间:01/18 12:25
#税务#
同学,你好 应付账款,其他应付款,这类的,不需要支付了,注销的时候,会存在缴纳企业所得税的可能性
阅读 17
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请问老师,应付账款—暂估45万元,需要纳税调增吗?
小菲老师
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提问时间:01/18 12:14
#税务#
同学,你好 不需要的
阅读 17
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老师,对外投资收回,需要交什么税费
文文老师
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提问时间:01/18 11:54
#税务#
收回投资成本,不用交税
阅读 19
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某家政服务公司为小型微利企业,2024年提供社区家政服务取得收入80万元,则当年应缴纳的企业所得税是( )万元。本题的解析是先按90%减记收入,想问一下有没有依据,还有减计90%的还有没有其他情形
暖暖老师
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提问时间:01/18 11:45
#税务#
一、减计90%收入的政策依据 政策依据为《财政部 税务总局 发展改革委 民政部 商务部 卫生健康委关于养老、托育、家政等社区家庭服务业税费优惠政策的公告》(财政部公告2019年第76号) 。核心要点: - 适用范围:提供社区养老、托育、家政服务取得的收入。 - 优惠内容:计算应纳税所得额时,减按90%计入收入总额。 - 执行期限:2019年6月1日至2025年12月31日(2024年属有效期内)。 - 社区家政服务定义:进入家庭成员住所或医疗机构为特定人群提供照护,或住所内保洁、烹饪等服务。 - 征管方式:自行判别、申报享受、相关资料留存备查 。 二、其他减按90%计入收入的情形 1. 资源综合利用收入(长期有效) - 政策依据:企业所得税法及实施条例、《资源综合利用企业所得税优惠目录》。 - 条件:以目录规定资源为主要原材料,生产国家非限制禁止且符合标准的产品。 - 要求:单独核算,原料占比达标,否则不得享受优惠 。 2. 阶段性优惠(2023年12月31日到期,2024年不适用) - 金融机构农户小额贷款利息收入(单笔且余额≤10万元)。 - 保险公司种植业、养殖业保险保费收入。 - 小额贷款公司农户小额贷款利息收入(单笔且余额≤10万元)。
阅读 686
收藏 3
老师我问一下个人租给合作社机器设备,交20%税,第二年能退回来吗
文文老师
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提问时间:01/18 11:37
#税务#
租赁所得,不会退的
阅读 25
收藏 0
老师,公司对外投资交印花税吗
文文老师
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提问时间:01/18 11:20
#税务#
公司对外投资,不交印花税
阅读 19
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老师,你好!申报企业所得税的时候,系统增值税收入比营业收入多6万多,叫写差异原因,这个怎么调整,才能申报企业所得税
文文老师
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提问时间:01/18 11:06
#税务#
你好,差异的原因是什么呢
阅读 21
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河南省安阳市北关区小规模纳税人上季度普票超过30万全额缴税,但是本季度退回10万普票,开出20万专票,本季度应该缴税多少
暖暖老师
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提问时间:01/18 11:04
#税务#
你好,价税合计20-10=10 这样低于30万普票免增值税的
阅读 67
收藏 0
在快手平台卖货,小规模公司,和实体报税一样吗收入,成本,以什么为据入帐,电子税务局会把收入带出来吗
文文老师
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提问时间:01/18 11:00
#税务#
是的,和实体报税一样。若没有开票,不会带出来,要自己填写
阅读 20
收藏 0
,民办非企业计提了所得税,在报所得税时为啥这个计提的所得税进入营业外支出了
文文老师
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提问时间:01/18 10:59
#税务#
从营业外支出中删除这部分金额
阅读 207
收藏 1
运输队卖车,二手车发票,怎么报增值税
文文老师
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提问时间:01/18 10:57
#税务#
附表2 按未开票收入列 填写
阅读 68
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老师,湖南省的通用申报表(工会经费),按什么标准申报吗
文文老师
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提问时间:01/18 10:56
#税务#
你好,按个税申报端工资申报
阅读 17
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老师:25年1月份有申报股东的工资(个人所得税),但是没有实际发放,现在股东认为也可以不发,请问账上怎么处理,直接删除该部分计提的工资会不会就跟个税申报的工资不匹配???有税务风险???
apple老师
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提问时间:01/18 10:55
#税务#
同学你好, 如果真不发了, 税局做更正申报, 财务账计提的 冲销掉, 不会有税务风险的,因为现在是真实情况就是如此的,
阅读 17
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